ПИСЬМО Казначейства РФ от 27.04.2007 N 42-10.3-12-349 "О НОВОЙ ВЕРСИИ ТРЕБОВАНИЙ К ФОРМАТАМ ТЕКСТОВЫХ ФАЙЛОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ ПРИ ИНФОРМАЦИОННОМ ВЗАИМОДЕЙСТВИИ МЕЖДУ ФЕДЕРАЛЬНЫМ КАЗНАЧЕЙСТВОМ И АДМИНИСТРАТОРАМИ ПОСТУПЛЕНИЙ"

2. Структура и форматы электронных документов, передаваемых администраторами поступлений в органы Федерального казначейства

Имя файла, передаваемого администраторами поступлений в органы Федерального казначейства, имеет следующую структуру:

ХХХХDNN.ttM, где:

- XXXX - код администратора поступлений (территориального органа администратора поступлений). См. п. 2.1.1.10;

- D - дата формирования документов (файла); 1 - 9, A - V;

- NN - порядковый номер файла за дату формирования: каждое из N приводится в 36-ричном формате (0 - 9, A Z);

- ТТ - тип (маркер) документов, содержащихся в файле, который описан в Таблице "Типы документов";

- М - месяц формирования документов (файла): 1 - 9, A, B, C.

"Типы документов"

2.1 Состав и структура представления информации

В графе НАИМЕНОВАНИЕ ПОКАЗАТЕЛЯ указывается полное наименование реквизита.

Символы в графе ТИП имеют следующие значения:

- О - обязательный реквизит;

- Н - необязательный реквизит;

- У - условно-обязательный реквизит;

- С - реквизит выбирается из справочника.

Обязательный реквизит - реквизит, отсутствие которого приводит к нарушению корректности документа. Обязательные числовые реквизиты, не имеющие значения, заполняются нулями в установленном данными требованиями формате.

Необязательный реквизит - реквизит, отсутствие которого не приводит к нарушению корректности документа. Необязательность реквизита означает, что в случае отсутствия значения реквизита аббревиатура реквизита также отсутствует.

Условно-обязательный реквизит - реквизит, наличие или отсутствие которого определяется значением другого (других) реквизита или условием. При представлении условно-обязательных реквизитов должны соблюдаться требования, предъявляемые к представлению обязательных реквизитов.

В графе ЗНАЧЕНИЕ указывается формат представления значения реквизита.

Значение поля может состоять из прописных букв, цифр и любых других символов, за исключением символов "возврат каретки" и "перевод строки" (коды ASCII соответственно 13 и 10, которые формируются при нажатии клавиши "Enter"), ":" (двоеточие) и "," (запятая). Т.е. символы ":" и "," являются служебными. Символ ":" является разделителем наименования поля и его значения. Символ "," является разделителем составных частей значения поля (например <ИНН>,<КПП>).

Числовое значение может состоять только из цифр (в том числе и с лидирующими нулями) и может включать десятичную точку и знак "-" (минус) для отрицательных чисел.

Значение типа ДАТА имеет специальный формат для представления дат в виде ДД.ММ.ГГГГ, где ДД - номер дня, ММ - номер месяца, ГГГГ - цифры года.

В графе ДЛИНА указывается максимальная длина реквизита.

В графе АББРЕВИАТУРА указывается сокращенное наименование реквизита, используемое при представлении информации.

Каждый реквизит записывается в отдельной строке. Признак окончания строки - пара символов с кодами 13 и 10.

Сокращенное наименование реквизита отделяется от значения знаком ":" (двоеточие). Пробелы между ними не допускаются.

2.1.1 Описание реквизитов служебной части

2.1.1.1 Реквизит "Идентификатор файла"

Реквизит "Идентификатор файла" является обязательным реквизитом и позволяет каждому файлу присвоить уникальный код и идентифицировать отправителя сообщения. Отправителем является администратор поступлений, передавший информацию.

Идентификатор файла имеет следующую структуру:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГННДДЧЧММСС, где:

ИИ…..ИИИ - идентификатор отправителя;

ГГГГ - текущий год;

НН - текущий месяц;

ДД - число;

ЧЧ - часы;

ММ - минуты;

СС - секунды.

Идентификатор отправителя представляется 21-разрядным кодом.

Идентификатор отправителя состоит из 10-разрядного ИНН юридического лица, дополненного двумя символами **, и 9-ти разрядного кода причины постановки на учет:

<идентификатор отправителя> = ХХХХХХХХХХ**ХХХХХХХХХ.

2.1.1.2 Реквизит "Идентификатор получателя"

Реквизит обязательный. При обмене информацией между управлениями Федерального казначейства по субъектам Российской Федерации и администраторами поступлений указывается сокращенное наименование УФК. Сокращенное наименование УФК указывается в соответствии со справочником "Территориальных органов Федерального казначейства".

2.1.1.3 Реквизит "Тип информации"

Для данного типа информации всегда постоянное значение, в соответствии с таблицами.

2.1.1.4 Реквизит "Телефон отправителя"

Реквизит условно-обязательный. Заполняется произвольным способом, при наличии контактного телефона.

2.1.1.5 Реквизит "Должность отправителя"

Указывается должность ответственного лица, подготовившего информацию в электронном виде. Реквизит обязательный. Заполняется произвольным способом.

2.1.1.6 Реквизит "Фамилия, Имя, Отчество отправителя"

Определяет ответственное лицо, подготовившее информацию в электронном виде. Состоит из элементов <фамилия>, <имя> и <отчество>, разделяемых знаком "," (запятая). Элементы <фамилия> и <имя> обязательные, <отчество> - не является обязательным. Значения элементов представляются только русскими буквами.

2.1.1.7 Реквизит "Количество документов"

Обязательный реквизит. Фиксирует количество документов в передаваемом файле.

2.1.1.8 Реквизит "Версия передающей программы"

Реквизит обязательный. Должен содержать идентификатор программы (записывается произвольным текстом), с помощью которой готовился файл и другие данные.

2.1.1.9 Реквизит "Код по КОФК"

Реквизит обязательный. Имеет разрядность 4 знака. Указывается в соответствии с централизованно ведущимся Министерством Финансов Российской Федерации классификатором органов Федерального казначейства.

2.1.1.10 Реквизит "Код администратора"

Указывается код администратора поступлений (территориального органа администратора поступлений) из справочника с кодами администратора, определяемого на месте (справочник ведется органами казначейства). Для каждого администратора определяется уникальный четырехзначный код. Код может состоять из любых цифровых и буквенных значений.

В файле выписки из Сводного реестра поступлений и выбытий средств бюджета при работе с Центральным аппаратом ФК код администратора формируется как 3-х значный код из справочника "Ведомственной классификации расходов" с дополнением символа "А" вначале.

2.1.2 Описание отдельных реквизитов информационной части

2.1.2.1 Реквизит "Идентификатор документа"

Реквизит "Идентификатор документа" позволяет каждому документу присвоить код и идентифицировать его источник. Обязательный реквизит, уникален в течение года.

Структура идентификатора документа:

ИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИИГГГГКККККККК, где:

ИИ…ИИИ - идентификатор отправителя, представляющего сведения;

ГГГГ - отчетный год;

КККККККК - порядковый номер документа (блока информации) в году, за который представляются сведения.

2.1.2.2 Реквизит "Дата документа"

Значение данного реквизита равно дате формирования документа в ЭВМ. Представляется в формате ДАТА, описанном ранее. Реквизит обязательный.

2.1.2.3 Реквизит "ИНН, КПП администратора поступлений, передающего информацию в УФК"

Реквизит обязательный. При обмене информацией между органами Федерального казначейства и администраторами поступлений указывается ИНН, КПП администратора поступлений, передающего информацию в орган Федерального казначейства.

2.1.2.4 Реквизит "Конец документа"

Реквизит обязательный. Определяет конец сведений в документе.

2.1.2.5 Реквизит "Конец файла"

Реквизит обязательный. Определяет конец сведений в данном файле.

2.1.3 Справочник "Виды расчетных документов"
2.2 Состав и структура информации уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа, сформированного с учетом кода программ доходов (14 - 17 разряд КБК)

Примечание к таблице:

Каждому уведомлению об уточнении присваивается отдельный Идентификатор документа (ИдДок).

Номера уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа должны быть уникальными в течение финансового года, при этом по каждому уточняемому платежному документу формируется отдельное уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа. Показатели КодБК:, ОКАТО:, СумАдмин:, могут повторяться в зависимости от количества уточнений в уведомлении.

2.2.1 Макет уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа

ИдФайл:

ИдПол:

КОФК:

ТипИнф:УТОЧНПРИНПЛАТ

ТелОтпр:

ДолжнОтпр:

ФИООтпр:

ФИОРук:

КолДок:

ВерсПрог:

ВерсФормат:

@@@

ИдДок:

ДатаДок:

ИННАдмин:

ИННОФК:

НаимОФК:

ДатаЗаяв:

НомерУв:

ДатаУв:

ИННАдминУв:

ИННПолучУ:

НаимРасчДок:

КодРасчДок:

ЭлНомерРасчДок:

НомРасчДок:

ДатаРасДок:

ИННКПППлатУт:

НаимПлатУт:

КодБКУт:

ОКАТОУт:

СуммаУт:

ИННКПППол:

###

КодБК:

ОКАТО:

СумАдмин:

###

КодБК:

ОКАТО:

СумАдмин:

###

…

###

@@@

ИдДок:

………

###

@@@

===

2.2.2 Пример Уведомления об уточнении вида и принадлежности платежа

ИдФайл:7737000020**77370100120050909154913

ИдПол:УФК по Рязанской области

КОФК:5900

ТипИнф:УТОЧНПРИНПЛАТ

ТелОтпр:0951566430

ДолжнОтпр:Главный инспектор

ФИООтпр:Калинин,Ю.,П.

ФИОРук:Малинин, И.,И.

КолДок:00001

ВерсПрог:PRO ver.4.7.1

ВерсФормат:2007.04

@@@

ИдДок:7737000020**773701001200500000001

ДатаДок:09.09.2005

ИННАдмин:6231025821,

ИННОФК:6231013079,620501001

НаимОФК:УФК по Рязанской области

ДатаЗаяв:01.08.2005

НомерУв:77771234567890

ДатаУв:09.09.2005

ИННАдминУв:6231025821,773701001

ИННПолучУ:6231025557,622901001

НаимРасчДок:платежное поручение

КодРасчДок:01

ЭлНомерРасчДок:0000000000000000

НомРасчДок:206

ДатаРасДок:28.02.2002

ИННКПППлатУт:6227001360,550301001

НаимПлатУт:МП СПЕЦАВТОБАЗА ПО УБОРКЕ ГОРОДА

КодБКУт:10011701010010000180

ОКАТОУт:61401370000

СуммаУт:8393.87

ИННКПППол:6225006517,622501001

###

КодБК:04911202020010000120

ОКАТО:61253000000

СумАдмин:8393.00

###

КодБК:04911202070010000120

ОКАТО:61253000000

СумАдмин:00.87

###

@@@

ИдДок:

…

###

@@@

===

2.3 Состав и структура информации платежного поручения на возврат налогоплательщику излишне уплаченных (взысканных) сумм поступлений из бюджетной системы Российской Федерации

Примечание к таблице:

По каждому распоряжению на возврат формируется отдельное платежное поручение на возврат.

2.3.1 Справочник "Статус налогоплательщика"

Статусы налогоплательщиков приведены в соответствии с Приказом Минфина России от 24.11.2004 г. N 106.

2.3.2 Макет файла платежного поручения на возврат

ИдФайл:

ИдПол:

КОФК:

ТипИнф:ВОЗВРАТ

ТелОтпр:

ДолжнОтпр:

ФИООтпр:

КолДок:

ВерсПрог:

ВерсФормат:

@@@

ИдДок:

ДатаДок:

ЭлНомерРасчДок:

НомерПоручВ:

ДатаПоручВ:

СуммаПоручВ:

ИННКПППлатВПоручВ:

НаимПлатПоручВ:

НомерПоруч:

ДатаПоруч:

ВидПлат:

СумПлПр

СумПлЦ:

ИННАдминРешВозвр:

НаимОФКиАдмин:

НаимБанкОФК:

НомерРасСчетОФК:

БИКОФК:

НомерКорСчетОФК:

ВидОпер:

ОчередПлат:

СтатусНП:

КодБК:

ОКАТО:

ОснПлатежа:

НалогПериод:

НомерРеш:

ДатаРеш:

ТипПлат:

НазнПлат:

ИНН:

Наим:

НомерСч:

БИК:

НаимБанк:

НомерКорСчет:

@@@

ИдДок:

…

@@@

===

2.3.3 Пример файла платежного поручения на возврат

ИдФайл:7737000020**77370100120050909155344

ИдПол:УФК по Рязанской области

КОФК:5900

ТипИнф:ВОЗВРАТ

ТелОтпр:0951566430

ДолжнОтпр:Главный инспектор

ФИООтпр:Калинин,Ю.,П.

КолДок:00001

ВерсПрог:PRO ver.4.7.1

ВерсФормат: 2007.04

@@@

ИдДок:7737000020**773701001200500000001

ДатаДок:19.09.2005

ЭлНомерРасчДок:0000000000000154

НомерПоручВ: 5

ДатаПоручВ:15.07.2006

СуммаПоручВ:1000.00

ИННКПППлатВПоручВ:7737000005,773701001

НаимПлатПоручВ:ПЛАТЕЛЬЩИК1

НомерПоруч:2

ДатаПоруч:25.09.2005

ВидПлат:3

СумПлПр: Одна тысяча рублей 00 копеек

СумПлЦ:1000.00

ИННАдминРешВозвр:7737000020,773701001

НаимОФКиАдмин:УФК по Рязанской области (КУГИ по Советскому району г.Рязани)

НаимБанкОФК:ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской обл.

НомерРасСчетОФК:40101810000000000000

БИКОФК:046126001

НомерКорСчетОФК:30101810500000000507

ВидОпер:01

ОчередПлат:3

СтатусНП:04

КодБК:18210601000031000110

ОКАТО:61401370000

ОснПлатежа:0

НалогПериод:0

НомерРеш:77370000000001

ДатаРеш:09.09.2005

ТипПлат:0

НазнПлат:комментаpий

ИНН:7737000005,773701001

Наим:Плательщик 1

НомерСч:40702810574290107118

БИК:044650000

НаимБанк: РКЦ ДОМОДЕДОВО

НомерКорСчет:30101810800000000758

@@@

ИдДок:

………

@@@

===

2.4 Состав и структура информации о поступлении доходов, подлежащих распределению органами Федерального казначейства, в нарушение установленного порядка, на счета иных финансовых органов, минуя счета органов Федерального казначейства
2.4.1 Макет файла информации о поступлении доходов, подлежащих распределению органами Федерального казначейства, в нарушение установленного порядка на счета иных финансовых органов, минуя счет органов Федерального казначейства

ИдФайл:

ИдПол:

КОФК:

ТипИнф:ПОСТДОХОД

ТелОтпр:

ДолжнОтпр:

ФИООтпр:

КолДок:

ВерсПрог:

ВерсФормат:

@@@

ИдДок:

ДатаДок:

ИННКПП:

НаимПлат:

КодБК:

ОКАТО:

ИННОрган:

НаимОрган:

ИННИАдминУч:

СумАдмин:

@@@

ИдДок:

ДатаДок:

ИННКПП:

НаимПлат:

КодБК:

ОКАТО:

ИННОрган:

НаимОрган:

ИННИАдминУч:

СумАдмин:

@@@

ИдДок:

………

@@@

===

2.4.2 Пример файла информации о поступлении доходов, подлежащих распределению органами Федерального казначейства, в нарушение установленного порядка на счета иных финансовых органов, минуя счета органов Федерального казначейства

ИдФайл:7737000020**77370100120050909155800

ИдПол:УФК по Рязанской области

КОФК:5900

ТипИнф:ПОСТДОХОД

ТелОтпр:0951566430

ДолжнОтпр:Главный инспектор

ФИООтпр:Калинин,Ю.,П.

КолДок:00001

ВерсПрог:PRO ver.4.7.1

ВерсФормат: 2007.04

@@@

ИдДок:7737000020**773701001200500000001

ДатаДок:09.09.2005

ИННКПП:6227000567,550301001

НаимПлат:Плательщик 1

КодБК:18210102021011000110

ОКАТО:61253000000

ИННОрган:6223000326,550301002

НаимОрган:Финансовый отдел Чучковского района

ИННИАдминУч:6231025821,550303301

СумАдмин:1000.00

@@@

ИдДок:

………

@@@

===

2.5 Состав и структура информации сообщения администратора о возврате поступлений при взаимодействии с Администратором - Центральным банком РФ его структурными подразделениями
2.5.1 Макет файла сообщения о возврате поступлений

ИдФайл:

ИдПол:

КОФК:

ТипИнф:СООБЩЕНИЕ

ТелОтпр:

ДолжнОтпр:

ФИООтпр:

КолДок:

ВерсПрог:

ВерсФормат:

@@@

ИдДок:

ДатаДок:

НомерСообщ:

ДатаСообщ:

СумПлПр

СумПлЦ:

ИННАдминРешВозвр:

НаимОФКиАдмин:

НаимБанкОФК:

НомерРасСчетОФК:

БИКОФК:

НомерКорСчетОФК:

ВидОпер:

ОчередПлат:

СтатусНП:

КодБК:

ОКАТО:

ОснПлатежа:

НалогПериод:

ТипПлат:

НазнПлат:

ИНН:

Наим:

БИК:

НаимБанк:

НомерКорСчет:

@@@

ИдДок:

………

@@@

===

2.5.2 Пример файла сообщения о возврате поступлений

ИдФайл:7737000020**77370100120050909155344

ИдПол:УФК по Рязанской области

КОФК:5900

ТипИнф:СООБЩЕНИЕ

ТелОтпр:0951566430

ДолжнОтпр:Главный инспектор

ФИООтпр:Калинин,Ю.,П.

КолДок:00001

ВерсПрог:PRO ver.4.7.1

ВерсФормат: 2007.04

@@@

ИдДок:7737000020**773701001200500000001

ДатаДок:19.09.2005

НомерСообщ:2

ДатаСообщ:25.09.2005

СумПлПр: Одна тысяча рублей 00 копеек

СумПлЦ:1000.00

ИННАдминРешВозвр:7702235133,770201001

НаимОФКиАдмин:УФК по Рязанской области (ГУ Банка России по Рязанской области)

НаимБанкОФК:ГРКЦ ГУ Банка России по Рязанской обл.

НомерРасСчетОФК:40101810000000000000

БИКОФК:046126001

НомерКорСчетОФК:30101810500000000507

ВидОпер:01

ОчередПлат:3

СтатусНП:01

КодБК:99911614000010000140

ОКАТО:61401370000

ОснПлатежа:0

НалогПериод:0

ТипПлат:0

НазнПлат:комментаpий

ИНН:7737000005,773701001

Наим:Кредитная организация

БИК:044650000

НаимБанк: РКЦ ДОМОДЕДОВО

НомерКорСчет:30101810800000000758

@@@

ИдДок:

………

@@@

===