Типовой договор
на проведение аудиторских проверок учета и отчетности, связанных
с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного фонда*
(полное фирменное наименование управляющей компании
паевого инвестиционного фонда)
имеющая(ий) лицензию Федеральной комиссии по ценным бумагам и фондовому
рынку при Правительстве Российской Федерации (далее - Федеральная
комиссия) от "" года N на осуществление
деятельности по доверительному управлению имуществом паевых
инвестиционных фондов (далее - Управляющий Фондом), в лице
,
действующего(ей) на основании ,
с одной стороны, и ,
(полное фирменное наименование аудиторской
фирмы или Ф.И.О. аудитора)
имеющая(ей) лицензию ,
(орган, выдавший лицензию, и название лицензии)
(далее - Аудитор Фонда), в лице ,
действующего(ей) на основании ,
с другой стороны, заключили настоящий договор о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1. Управляющий Фондом поручает, а аудитор Фонда принимает на себя
обязанность проведения в соответствии с законодательством Российской
Федерации и настоящим договором аудиторских проверок учета и отчетности,
связанных с доверительным управлением имуществом паевого инвестиционного
фонда.
2. Права и обязанности сторон
2.1. Аудитор Фонда обязуется проводить ежегодные и дополнительные
внеплановые аудиторские проверки.
2.2. Аудитор Фонда обязан при проведении проверок неукоснительно
соблюдать требования законодательства Российской Федерации.
2.3. Дополнительные внеплановые аудиторские проверки правильности и
своевременности определения стоимости чистых активов и стоимости
инвестиционного пая Фонда проводятся не реже раз в течение
финансового года. День проведения внеплановой аудиторской проверки
определяется Аудитором Фонда самостоятельно без предварительного
уведомления Управляющего Фондом или специализированного депозитария
Фонда.
2.4. Дополнительные внеплановые аудиторские проверки проводятся
также в случаях, предусмотренных актами Федеральной комиссии.
2.5. Аудиторской проверке на достоверность и соответствие
совершенных операций требованиям нормативных актов Федеральной комиссии и
правил Фонда подлежат:
бухгалтерский учет и составление, ведение и хранение отчетности в
отношении имущества, составляющего Фонд;
платежно-расчетная документация, а также документы первичного учета,
относящиеся к имуществу, составляющему Фонд, и доверительному управлению
им;
стоимость чистых активов и инвестиционного пая Фонда, цены
размещения и выкупа инвестиционных паев Фонда;
состав и структура активов Фонда;
сделки с имуществом, составляющим Фонд.
2.6.Управляющий Фондом обязуется предоставлять Аудитору Фонда все
имеющиеся у него документы, необходимые для осуществления аудиторских
проверок.
2.7. Заключения Аудитора Фонда по результатам ежегодной аудиторской
проверки являются обязательным приложением к годовой отчетности Фонда,
предоставляемой Управляющим Фондом в Федеральную комиссию.
Заключения Аудитора Фонда по результатам дополнительных внеплановых
аудиторских проверок направляются Управляющим Фондом в Федеральную
комиссию в трехдневный срок после окончания аудиторской проверки.
2.8. В заключении Аудитора Фонда по результатам аудиторских проверок
учета и отчетности, связанных с доверительным управлением имуществом
паевого инвестиционного Фонда, помимо сведений, которые указываются в
соответствии с нормативными актами Российской Федерации, должны
содержаться положения о соответствии требованиям актов Федеральной
комиссии и правил Фонда:
бухгалтерского учета имущества. Составляющего Фонд, и составления,
ведения и хранения отчетности в отношении имущества, составляющего Фонд;
состава и структуры активов Фонда;
заключенных Управляющим Фондом сделок с имуществом, составляющим
Фонд;
стоимости чистых активов Фонда. а также стоимости инвестиционного
пая Фонда;
цен размещения и выкупа инвестиционных паев Фонда.
2.8. Аудитор Фонда обязуется хранить конфиденциальную информацию,
полученную им в процессе аудиторских проверок, кроме информации, которую
он обязан раскрывать в соответствии с законодательством Российской
Федерации.
3. Вознаграждение Аудиторов Фонда
3.1. Управляющий Фондом обязуется выплачивать Аудитору Фонда на
проведение ежегодной проверки вознаграждение в размере
; за проведение дополнительной внеплановой аудиторской
проверки, в том числе в случаях, предусмотренных актами Федеральной
комиссии, в размере .
3.2. Вознаграждение за проведение ежегодной аудиторской проверки
выплачивается Аудитору Фонда после ее окончания.
3.3. при невыполнении аудиторской проверки или выполнении ее с
отклонениями от требований нормативных актов Российской Федерации,
предъявляемых к аудиторским проверкам, и настоящего договора Аудитор
Фонда несет ответственность в соответствии с законодательством Российской
Федерации.
4. Прочие условия
4.1. Заключение аудитора Фонда составляется в экземплярах,
один из которых представляется Управляющим Фондом в Федеральную комиссию.
4.2. Все изменения и дополнения к настоящему договору совершаются в
письменном виде и подписываются сторонами. Являясь его неотъемлемой
частью.
5. Срок действия договора
5.1. Срок действия настоящего договора со
дня подписания его сторонами.
5.2. настоящий договор может быть расторгнут по взаимному соглашению
сторон или по решению суда.
6. Адреса и реквизиты сторон
Управляющий Фондом
.
Аудитор Фонда
.
Подписи сторон:
Управляющий Фондом
Аудитор Фонда
------------------------------
* Договор утвержден постановлением Федеральной комиссии по ценным
бумагам и фондовому рынку при Правительстве РФ от 23 октября 1995 г.
Расширенный поиск
Популярные запросы