ПИСЬМО ФСФР РФ от 13.02.2007 N 07-ОВ-01/2904 "О ПОРЯДКЕ ПРИМЕНЕНИЯ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ПРАВИТЕЛЬСТВА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 01.02.2007 N 63 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ И КОНТРОЛЯ ЗА ИХ РАЗМЕЩЕНИЕМ"

ПИСЬМО

В связи с многочисленными запросами негосударственных пенсионных фондов, управляющих компаний и специализированных депозитариев, касающимися правового применения Постановления Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 N 63 "Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением" (далее - Постановление), Федеральная служба по финансовым рынкам сообщает следующее:

в соответствии с пунктом 4 Постановления негосударственным пенсионным фондам необходимо в течение 10 рабочих дней с даты его вступления в силу представить в Федеральную службу по финансовым рынкам перечни активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, не предусмотренных Правилами размещения средств пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов и контроля за их размещением (далее - Правила), и (или) активов, доля которых превышает максимально допустимую долю, установленную Правилами.

Указанные перечни должны содержать количество указанных активов, их стоимость и долю в пенсионных резервах негосударственного пенсионного фонда по состоянию соответственно на 13.02.2007 и на 15.02.2007.

В целях обеспечения сопоставимости данных, представляемых согласно пункту 4 Постановления, Федеральная служба по финансовым рынкам рекомендует представлять перечень активов, в которые размещены средства пенсионных резервов, по форме, прилагаемой к настоящему письму.

Стоимость активов, в которые размещены средства пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, рекомендуется отражать как величину, определенную исходя из количества указанных активов в пенсионных резервах негосударственного пенсионного фонда и их рыночной цены, рассчитанной в соответствии с Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг Российской Федерации от 24.12.2003 N 03-52/пс "Об утверждении порядка расчета рыночной цены эмиссионных ценных бумаг и инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, допущенных к обращению через организаторов торговли, и установлении предельной границы колебаний рыночной стоимости".

Если по состоянию на 13.02.2007 и (или) на 15.02.2007 активы, в которые размещены средства пенсионных резервов негосударственного пенсионного фонда, не имеют рыночной цены, рекомендуется указывать их балансовую стоимость.

Руководитель
О.ВЬЮГИН

Приложение

Приложение
к письму ФСФР России
от 13.02.2007 N 07-ОВ-01/2904

ПЕРЕЧЕНЬ АКТИВОВ, В КОТОРЫЕ РАЗМЕЩЕНЫ СРЕДСТВА ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ, НЕ ПРЕДУСМОТРЕННЫХ ПРАВИЛАМИ РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ И КОНТРОЛЯ ЗА ИХ РАЗМЕЩЕНИЕМ И (ИЛИ) АКТИВОВ, ДОЛЯ КОТОРЫХ ПРЕВЫШАЕТ МАКСИМАЛЬНО ДОПУСТИМУЮ ДОЛЮ, УСТАНОВЛЕННУЮ УКАЗАННЫМИ ПРАВИЛАМИ