ПРИКАЗ Минфина РФ от 09.04.2008 N 40н (ред. от 07.10.2008) "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОРЯДКА РАСЧЕТА ДЛЯ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ЛИМИТА РАЗМЕЩЕНИЯ СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА НА БАНКОВСКИЕ ДЕПОЗИТЫ"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 11 апреля 2008 г. N 11509
Приказ
(в ред. Приказов Минфина РФ от 16.09.2008 N 97н, от 07.10.2008 N 108н)
В целях реализации Постановления Правительства Российской Федерации от 29 марта 2008 г. N 227 "О порядке размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты" (Российская газета, 2008, 5 апреля) приказываю:
1. Утвердить прилагаемый Порядок расчета для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Порядок).
2. Федеральному казначейству (Артюхин Р.Е.) осуществлять расчет для кредитных организаций лимитов размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты в соответствии с Порядком.
3. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя Министра финансов Российской Федерации Панкина Д.В.
4. Настоящий Приказ вступает в силу со дня его официального опубликования.
Заместитель
Председателя Правительства
Российской Федерации -
Министр финансов
Российской Федерации
А.КУДРИН
(в ред. Приказов Минфина РФ от 16.09.2008 N 97н, от 07.10.2008 N 108н)
I. Общие положения1.1. Настоящий порядок разработан в целях ограничения совокупного объема средств федерального бюджета, размещаемых на банковские депозиты в одной кредитной организации, путем установления для кредитных организаций лимитов.
1.2. Лимит размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты включает:
а) максимально допустимую совокупную сумму, в пределах которой средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты в кредитной организации (далее - Лимит на средства);
б) лимит, в пределах которого кредитная организация вправе подавать заявки в ходе проведения отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Лимит на заявки).
1.3. Лимит на средства и Лимит на заявки рассчитываются для каждой кредитной организации, с которой Федеральным казначейством заключено генеральное соглашение о размещении средств федерального бюджета на банковские депозиты (далее - Генеральное соглашение), перед проведением отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита (далее - Отбор заявок), в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок.
1.4. Расчет для кредитной организации лимита размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты оформляется по форме согласно Приложению N 1 к настоящему Порядку.
1.5. Информация о Лимите размещения средств федерального бюджета на банковские депозиты, рассчитанные для кредитной организации на предстоящий Отбор заявок, доводится до сведения кредитной организации в срок не позднее рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок по форме согласно Приложению N 2 к настоящему Порядку.
II. Расчет Лимита на средства2.1. Лимит на средства для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:
Lim_Ai - Лимит на средства для i-й кредитной организации, в миллионах рублей;
r_i - коэффициент для i-й кредитной организации, равный:
1,0 - если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) и обладает собственными средствами (капиталом) в размере не менее 90 млрд. рублей по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета для кредитной организации Лимита на средства;
0,75 - если i-я кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности не ниже уровня "BBB" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо не ниже уровня "Baa2" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
0,5 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BBB-" или "BB+" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Baa3" или "Ba1" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
0,25 - если i-тая кредитная организация имеет рейтинг долгосрочной кредитоспособности уровня "BB" или "BB-" по классификации рейтинговых агентств "Фитч Рейтингс" (Fitch-Ratings) или "Стандарт энд Пурс" (Standard & Poor's) либо уровня "Ba2" или "Ba3" по классификации рейтингового агентства "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service);
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
K_i - размер собственных средств (капитала) i-й кредитной организации, в миллионах рублей, по имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета.
Показатели Lim_Ai и K_i округляются с точностью до целого числа.
Округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть числа увеличивается на единицу, в случае если первый знак после запятой меньше 5, целая часть числа не изменяется.
(в ред. Приказа Минфина РФ от 16.09.2008 N 97н)
2.2. Для расчета Лимита на средства используются данные о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации на дату расчета из информационной системы "Рейтерс" (Reuters), а в случае их отсутствия - данные из информационной системы "Блумберг" (Bloomberg). В случае отсутствия данных о рейтинге долгосрочной кредитоспособности i-й кредитной организации в указанных информационных системах, для расчета используются данные, размещенные на сайтах указанных рейтинговых агентств в сети Интернет на дату расчета. Если кредитная организация имеет рейтинги долгосрочной кредитоспособности разных уровней, присвоенные разными рейтинговыми агентствами из перечисленных выше, то в качестве рейтинга долгосрочной кредитоспособности принимается наивысший из присвоенных.
III. Расчет Лимита на заявки3.1. Лимит на заявки для i-й кредитной организации рассчитывается по следующей формуле:
Lim_Zi - Лимит на заявки для i-й кредитной организации, в миллионах рублей;
d_i - сумма средств федерального бюджета, размещенных и подлежащих размещению на депозитах в i-ой кредитной организации, в миллионах рублей, рассчитываемая по следующей формуле:
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
d_i,x - сумма средств федерального бюджета, размещенная на депозитах в i-ой кредитной организации на начало рабочего дня, предшествующего дню проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
d_i,y - сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на депозиты в i-ой кредитной организации в рабочий день, предшествующий дню проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
d_i,z - сумма средств федерального бюджета, подлежащая размещению на депозиты в i-ой кредитной организации в день проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
v_i - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i-ой кредитной организации и подлежащих возврату, в миллионах рублей, рассчитываемая по следующей формуле:
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
v_i,x - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в рабочий день, предшествующий дню проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
v_i,y - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в день проведения Отбора заявок, в рублях и копейках;
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
v_i,z - сумма средств федерального бюджета, размещенных на депозитах в i-ой кредитной организации, подлежащих возврату i-ой кредитной организацией в день перечисления средств i-ой кредитной организации по итогам проведенного Отбора заявок, в рублях и копейках.
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
Показатели Lim_Zi , d_i и v_i округляются с точностью до целого числа.
Округление производится по правилам математического округления, а именно: в случае, если первый знак после запятой больше или равен 5, целая часть числа увеличивается на единицу, в случае, если первый знак после запятой меньше 5, целая часть числа не изменяется.
3.2. Лимит на заявки устанавливается равным нулю в случае:
а) если размер рассчитанного для кредитной организации Лимита на заявки составляет величину меньшую, чем минимальный объем одной заявки, установленный для предстоящего Отбора заявок;
б) несоответствия кредитной организации установленным законодательством Российской Федерации требованиям к кредитным организациям, в которых средства федерального бюджета могут размещаться на банковские депозиты;
в) направления Федеральным казначейством кредитной организации или получения от кредитной организации письменного уведомления о намерении расторгнуть Генеральное соглашение;
г) неисполнения кредитной организацией обязательств по заключению с Центральным банком Российской Федерации дополнительного соглашения к договору корреспондентского счета Кредитной организации о предоставлении права Федеральному казначейству на списание Центральным банком Российской Федерации в пользу Федерального казначейства денежных средств с корреспондентского счета кредитной организации на основании поручения Федерального казначейства без распоряжения владельца счета, в случае нарушения кредитной организацией обязательств по возврату депозита и уплате начисленных на сумму депозита процентов и штрафных процентов (пени).
3.3. В случае двукратного неполучения от кредитной организации акцепта оферты Федерального казначейства на заключение договора банковского депозита в соответствии с порядком отбора заявок кредитных организаций на заключение договоров банковского депозита и заключения с Федеральным казначейством договоров банковского депозита, утверждаемым Министерством финансов Российской Федерации, на ближайший по времени Отбор заявок Лимит на заявки для данной кредитной организации устанавливается равным нулю.
ПриложенияПриложение N 1
к Порядку
(в ред. Приказа Минфина РФ от 07.10.2008 N 108н)
Дата проведения отбора заявок кредитных организаций "__" _____ 20_ г.
млн. руб.
Примечание: <*> По имеющейся в Центральном банке Российской Федерации отчетности на день расчета лимита.
Приложение N 2
к Порядку
1. Информационное сообщение направляется в виде файла формата XML.
2. Имя файла: tzx{CCCCCCCC}.xml, где C - символ {0 - 9, A - Z}.
3. Поля электронной формы информационного сообщения заполняются следующим образом: