ПОСТАНОВЛЕНИЕ Правительства РФ от 03.06.2010 N 396 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРАВИЛ ПЕРЕДАЧИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ В ВИДЕ РАЗРЕШЕННЫХ АКТИВОВ, ПРИОБРЕТЕННЫХ ЗА СЧЕТ ПОСТУПИВШИХ В ПЕНСИОННЫЙ ФОНД РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В СООТВЕТСТВУЮЩЕМ ГОДУ СРЕДСТВ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ НА ФИНАНСИРОВАНИЕ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ЧАСТИ ТРУДОВОЙ ПЕНСИИ"

В соответствии с Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" Правительство Российской Федерации постановляет:

Утвердить прилагаемые Правила передачи государственной управляющей компании средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов, приобретенных за счет поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствующем году средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии.

Председатель Правительства
Российской Федерации
В.ПУТИН

УТВЕРЖДЕНЫ
постановлением Правительства
Российской Федерации
от 3 июня 2010 г. N 396

1. Настоящие Правила определяют порядок передачи Пенсионным фондом Российской Федерации государственной управляющей компании средств пенсионных накоплений, формируемых в пользу застрахованных лиц, не воспользовавшихся правом выбора инвестиционного портфеля управляющей компании или негосударственного пенсионного фонда, путем передачи активов, приобретенных им за счет поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствующем году средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, при условии, что приобретенные активы являются ценными бумагами, которые разрешены для инвестирования средств пенсионных накоплений в расширенном инвестиционном портфеле государственной управляющей компании и для перевода между инвестиционными портфелями разных финансовых лет (далее - средства пенсионных накоплений в виде разрешенных активов).

2. Передаче средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов предшествует согласование государственной управляющей компанией структуры передаваемых ей средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов по форме согласно приложению N 1.

Государственная управляющая компания в срок не позднее 3 рабочих дней со дня получения от Пенсионного фонда Российской Федерации предложения о согласовании структуры передаваемых ей средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов подписывает указанный документ и направляет его в Пенсионный фонд Российской Федерации либо представляет мотивированный отказ в согласовании.

3. Ценные бумаги передаются по рыночной стоимости, рассчитанной в соответствии с нормативными правовыми актами федерального органа исполнительной власти в области финансовых рынков, определяющими расчет рыночной стоимости активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений.

Рыночная стоимость указанных активов рассчитывается по итогам рабочего дня, предшествующего дате передачи государственной управляющей компании средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов, определенной в структуре передаваемых ей средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов (приложение N 1 к настоящим Правилам).

Накопленный купонный доход рассчитывается на дату передачи средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов государственной управляющей компании.

Передача государственных ценных бумаг Российской Федерации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте, осуществляется по курсам иностранных валют к рублю Российской Федерации, установленным Центральным банком Российской Федерации на дату передачи средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов государственной управляющей компании.

Передача средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов государственной управляющей компании производится не позднее даты расчета чистого финансового результата, который получен от временного размещения средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствующем отчетном периоде.

4. В день передачи средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов, определенный в соответствии с пунктом 3 настоящих Правил, Пенсионный фонд Российской Федерации и государственная управляющая компания обеспечивают переход прав на ценные бумаги и подписывают акт передачи средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов по форме согласно приложению N 2.

5. Сумма передаваемых в доверительное управление государственной управляющей компании средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов определяется исходя из рыночной стоимости ценных бумаг и суммы накопленного купонного дохода, указанных в акте передачи средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов.

6. Государственная управляющая компания направляет в специализированный депозитарий, с которым Пенсионный фонд Российской Федерации заключил договор об оказании услуг специализированного депозитария, копию акта передачи средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов не позднее 3 рабочих дней с даты его подписания.

Приложение N 1
к Правилам передачи государственной
управляющей компании средств пенсионных
накоплений в виде разрешенных активов,
приобретенных за счет поступивших
в Пенсионный фонд Российской Федерации
в соответствующем году средств страховых
взносов на финансирование накопительной
части трудовой пенсии

 СТРУКТУРА передаваемых государственной управляющей компании средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов, приобретенных за счет поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в ________ году средств страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии  Дата передачи "___" ____________ 20__ г. 

Наименование 
выпуска 

Код ценной 
бумаги 

Количество 
(штук) 

Номинал 
ценной бумаги 

Валюта 
номинала 

1 

2 

3 

4 

5 

 Пенсионный фонд Российской ФедерацииРеквизиты счета "депо" __________________________________________________________ ___________________ _____________ _______________ (должность) (ф. и. о.) (подпись) (дата) Государственная управляющая компания ______________________________Реквизиты счета "депо" __________________________________________________________ ___________________ _____________ _______________ (должность) (ф. и. о.) (подпись) (дата)   

Приложение N 2
к Правилам передачи государственной
управляющей компании средств пенсионных
накоплений в виде разрешенных активов,
приобретенных за счет поступивших в
Пенсионный фонд Российской Федерации в
соответствующем году средств страховых
взносов на финансирование накопительной
части трудовой пенсии

 Акт передачи средств пенсионных накоплений в виде разрешенных активов от _________________ 20___ г.  Пенсионный фонд Российской Федерации (далее - Фонд) в лице________________________________________, действующего на основании (должность, ф. и. о.)____________, и __________________________________________ (далее - (наименование государственной управляющей компании)компания) в лице _________________________________, действующего на (должность, ф. и. о.)основании _____________________, в соответствии с договоромдоверительного управления средствами пенсионных накоплений междуФондом и компанией от ______ N ______ составили настоящий акт отом, что Фонд передает, а компания принимает средства пенсионныхнакоплений в виде разрешенных активов в сумме_____________________________________________, приобретенных Фондом(сумма прописью, равная итоговому значению столбца 12)за счет поступивших в _____ году средств страховых взносов нафинансирование накопительной части трудовой пенсии, в том числе: 

Наименование
выпуска 

Код 
ценной
бумаги

Количество
(штук) 

Номинал
ценной 
бумаги 

Валюта 
номинала

Цена 
ценной 
бумаги 
(процентов 
от номинала)

1 

2 

3 

4 

5 

6 

Итого 

х 

х 

х 

х 

х 

Рыночная 
стоимость

НКД <*> на 
дату 
передачи

Рыночная 
стоимость
с учетом 
НКД* 

рыночная 
стоимость в
валюте 
номинала 

рыночная 
стоимость
в
рублях на
дату 
передачи

величина
в валюте
номинала

величина
в рублях

рыночная 
стоимость 
в валюте 
номинала 
(столбец 7 +
столбец 9) 

рыночная 
стоимость 
в рублях 
(столбец 
8 + 
столбец
10) 

7 

8 

9 

10 

11 

12 

х 

х 

х 

 
 <*> Накопленный купонный доход. Дата передачи средств пенсионных накоплений в виде разрешенныхактивов: ____________________ Реквизиты (наименование, место нахождения, телефон, банковскиереквизиты) и подписи сторон: Пенсионный фонд Российской Федерации _____________________________ (наименование государственной управляющей компании) __________ (___________) М. П. ___________ (_______________) М. П.(подпись) (ф. и. о.) (подпись) (ф. и. о.)