ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 20.08.96 N 47 "О ПОРЯДКЕ ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ В УЧРЕЖДЕНИЯХ БАНКА РОССИИ"

Банк России устанавливает следующий порядок проведения экспертизы денежных знаков иностранных государств, вызывающих сомнение в их подлинности либо имеющих признаки подделки (далее по тексту - сомнительных денежных знаков), выявленных в банках и иных кредитных организациях, имеющих право проведения операций с наличной иностранной валютой (далее по тексту - кредитные организации).

1. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств проводится в расчетно-кассовых центрах территориальных учреждений Банка России (далее по тексту - головных расчетно-кассовых центрах). Головные расчетно-кассовые центры принимают на экспертизу денежные знаки (в том числе вышедшие из обращения) только тех валют, курс которых к рублю официально устанавливается Банком России. Учреждения Банка России не осуществляют экспертизу наличной иностранной валюты, направляемой физическими и юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями.

2. Сомнительные денежные знаки принимаются на экспертизу головным расчетно-кассовым центром при сопроводительном письме и описи. Сопроводительное письмо должно быть подписано руководителем кассового подразделения кредитной организации. Опись должна содержать реквизиты каждого прилагаемого денежного знака: наименование валюты, год выпуска образца (год эмиссии), обозначенное достоинство, серийный номер. Для банкнот США обязательно указываются наименование банка - эмитента, чековая буква, номер квадранта, номера клише лицевой и оборотной сторон. Кроме этого, в описи указываются дата обнаружения сомнительных денежных знаков, а также наименование юридического или данные физического лица (фамилия, имя, отчество и место жительства), от которых поступили указанные денежные знаки. Опись подписывается руководителем кассового подразделения и бухгалтером кредитной организации, а также заверяется оттиском печати данной кредитной организации.

3. Первые экземпляры сопроводительного письма и описи с прилагаемыми сомнительными денежными знаками передаются в головной расчетно-кассовый центр. Вторые экземпляры сопроводительного письма и описи хранятся в кредитной организации, сдавшей указанные денежные знаки на экспертизу.

Для передачи сомнительных денежных знаков на экспертизу представитель кредитной организации передает первые экземпляры сопроводительного письма и описи операционному работнику головного расчетно-кассового центра, который оформляет внебалансовый приходный ордер по счету N 9942 "Иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу" и передает его с сопроводительным письмом и описью в приходную кассу.

Прием сомнительных денежных знаков осуществляет кассовый работник, на которого данная функция возложена заведующим кассой (начальником отдела кассовых операций) головного расчетно-кассового центра. При приеме он сличает подпись операционного работника с имеющимся образцом и сверяет по описи количество и реквизиты получаемых денежных знаков. После получения сомнительных денежных знаков кассовый работник подписывает внебалансовый приходный ордер и его копию, ставит печать на копии внебалансового приходного ордера и выдает ее представителю кредитной организации.

Сумма сомнительных денежных знаков приходуется на счет N 9942 "Иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу". Сомнительные денежные знаки оцениваются по курсу рубля к иностранным валютам, установленному Банком России, действующему на день их получения головным расчетно-кассовым центром. Переоценка принятых на экспертизу денежных знаков иностранных государств не производится. Внебалансовый приходный ордер по счету N 9942 "Иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу" с прилагаемыми сопроводительным письмом и описью направляется в кассовые документы для головного расчетно-кассового центра.

4. Во всех головных расчетно-кассовых центрах применяется единый, установленный настоящей Инструкцией, порядок упаковки сомнительных денежных знаков иностранных государств, поступивших на экспертизу.

Сомнительные денежные знаки, поступившие на экспертизу от одной кредитной организации в течение одного операционного дня, вкладываются в бумажный пакет. Допускается совместная упаковка денежных знаков различных иностранных государств, обозначенных достоинств и годов выпуска. На пакете проставляется наименование кредитной организации, сдавшей указанные денежные знаки на экспертизу, и их количество по каждому наименованию валюты и обозначенному достоинству.

Бумажные пакеты с сомнительными денежными знаками, поступившими на экспертизу в течение одного операционного дня, вкладываются в мешок без наружных швов. Горловина мешка прошивается вместе с ярлыком и плотно завязывается шпагатом без узлов и надрывов. Концы шпагата завязываются глухим узлом с наложением пломбы. На ярлыке проставляются следующие реквизиты: текст "ИНОСТРАННАЯ ВАЛЮТА" наименование расчетно-кассового центра и его номер по МФО; дата упаковки; дата поступления сомнительных денежных знаков; их количество по каждому наименованию валюты и обозначенному достоинству; сумма в рублевой оценке цифрами и прописью; подпись и именной штамп кассового работника, производившего упаковку денежных знаков. Оттиск на пломбе содержит: сокращенное наименование расчетно-кассового центра или его номер по МФО и номер пломбира кассового работника, производившего вложение ценностей в мешок.

Принятые на экспертизу сомнительные денежные знаки хранятся в оборотной кассе отдельно от других ценностей.

5. Экспертиза сомнительных денежных знаков иностранных государств осуществляется экспертом по исследованию денежных знаков головного расчетно-кассового центра (далее по тексту - экспертом головного расчетно-кассового центра), который получает указанные денежные знаки от заведующего кассой под расписку в книге 0482155. Прием производится по надписям на ярлыках, прикрепленных к мешкам.

При проведении исследований эксперт головного расчетно-кассового центра использует справочную литературу, рекомендованную к применению Банком России, а также информацию об изменении в налично-денежном обращении иностранных государств и новых видах поддельных банкнот, получаемую от Банка России и органов внутренних дел. Срок проведения экспертизы не должен превышать пяти дней со дня поступления сомнительных денежных знаков в головной расчетно-кассовый центр.

После проведения исследований эксперт головного расчетно-кассового центра упаковывает денежные знаки иностранных государств в вышеуказанном порядке и сдает их заведующему кассой под расписку в книге 0482155.

В отсутствие эксперта головного расчетно-кассового центра исследование сомнительных денежных знаков проводит заведующий кассой головного расчетно-кассового центра.

В качестве консультанта может привлекаться эксперт по исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка России.

Результаты экспертизы оформляются актом (Приложение 1), который составляется на бланке головного расчетно-кассового центра лицом, непосредственно проводившим исследование сомнительных денежных знаков.

6. В случае выявления признаков подделки у исследованных денежных знаков эксперт головного расчетно-кассового центра производит их погашение штампом с надписью "Подделка". На каждый поддельный денежный знак либо группу денежных знаков, полученных от одной кредитной организации и имеющих идентичные признаки подделки, составляется акт экспертизы в трех экземплярах. В акте экспертизы указываются реквизиты каждого поддельного денежного знака.

7. Денежные знаки иностранных государств, признанные экспертизой поддельными, упаковываются в отдельный мешок. Допускается совместная упаковка поддельных денежных знаков, поступивших от различных кредитных организаций в различное время.

Ярлык опломбированного мешка, содержащего поддельные денежные знаки, должен иметь надпись "ПОДДЕЛКА", а также содержать реквизиты, указанные в п. 4 настоящей Инструкции.

8. Поддельные денежные знаки кредитной организации не возвращаются, а передаются из головного расчетно-кассового центра в территориальные органы внутренних дел. Для этого эксперт извещает органы внутренних дел в день установления признаков подделки у сомнительных денежных знаков.

Поддельные денежные знаки передаются прибывшим сотрудникам милиции по акту передачи поддельных денежных знаков (Приложение 2). Акт передачи поддельных денежных знаков составляется в двух экземплярах. К первому экземпляру акта передачи, направляемому в территориальные органы внутренних дел, прилагается третий экземпляр акта экспертизы. Передача поддельных денежных знаков сотруднику органов внутренних дел производится полистно.

На основании акта передачи поддельных денежных знаков в головном расчетно-кассовом центре производится списание их суммы с внебалансового счета N 9942 "Иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу". Вторые экземпляры акта экспертизы и акта передачи поддельных денежных знаков в органы внутренних дел направляются вместе с внебалансовым расходным ордером по счету N 9942 "Иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу" в кассовые документы дня.

Первый экземпляр акта экспертизы направляется в кредитную организацию, сдавшую сомнительные денежные знаки, признанные экспертизой поддельными. Акт экспертизы служит основанием для проводок по списанию суммы признанных поддельными денежных знаков с бухгалтерского учета в кредитной организации.

9. Лицом, проводившим экспертизу указанных денежных знаков, составляется сообщение (Приложение 3) на каждую поддельную банкноту либо на группу банкнот, имеющих идентичные признаки подделки и поступивших от одной кредитной организации. Сообщение составляется в трех экземплярах, первый и третий экземпляры которого передаются в течение пяти дней со дня его составления эксперту территориального учреждения Банка России. Второй экземпляр сообщения хранится в делах головного расчетно-кассового центра.

Эксперт территориального учреждения Банка России регистрирует в журнале учета поддельных денежных знаков реквизиты, дату проведения экспертизы и источник поступления каждого поддельного денежного знака (по сообщению эксперта или заведующего кассой головного расчетно-кассового центра). Третий экземпляр сообщения направляется экспертом территориального учреждения Банка России в адрес Департамента эмиссионно-кассовых операций Банка России в первый рабочий день следующего месяца. Первый экземпляр сообщения хранится в делах эксперта по исследованию денежных знаков территориального учреждения Банка России.

10. На группу подлинных денежных знаков, полученных от одной кредитной организации, составляется акт экспертизы (Приложение 1) в двух экземплярах, в котором указываются реквизиты каждого подлинного денежного знака. Первый экземпляр акта экспертизы направляется в кредитную организацию, второй экземпляр акта хранится у эксперта.

Указанные денежные знаки, независимо от их состояния, подлежат возврату в направившую их кредитную организацию. Их замена на другие денежные знаки того же государства учреждениями Банка России не производится.

Денежные знаки иностранных государств, признанные экспертизой подлинными, упаковываются и хранятся до их возврата в кредитную организацию в порядке, изложенном в п. 4 настоящей Инструкции.

11. Для получения денежных знаков иностранных государств, признанных экспертизой подлинными, представитель кредитной организации предъявляет операционному работнику головного расчетно-кассового центра первый экземпляр акта экспертизы, полученный от головного расчетно-кассового центра, удостоверяющие личность документы и разовую доверенность на получение подлинных денежных знаков. В доверенности должен быть указан исходящий номер сопроводительного письма, по которому сомнительные денежные знаки были направлены на экспертизу; номер акта экспертизы и срок действия доверенности. Операционный работник проверяет соответствие реквизитов, указанных в доверенности; документе, удостоверяющем личность получателя, и первом экземпляре акта экспертизы.

На основании акта экспертизы операционный работник оформляет внебалансовый расходный ордер по счету N 9942 "Иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу", указывая на обороте реквизиты документов, удостоверяющих личность получателя. Оформленный внебалансовый расходный ордер вместе с доверенностью передается в расходную кассу.

Кассовый работник головного расчетно-кассового центра проверяет тождественность подписи операционного работника имеющемуся образцу и сличает по второму экземпляру акта экспертизы количество и реквизиты выдаваемых денежных знаков иностранных государств. Представитель кредитной организации расписывается во внебалансовом расходном ордере, после чего кассовый работник полистно (поштучно) выдает наличную иностранную валюту и подписывает внебалансовый расходный ордер.

Сумма выданных денежных знаков иностранных государств списывается с внебалансового счета N 9942 "Иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу", внебалансовый расходный ордер с прилагаемыми доверенностью и вторым экземпляром акта экспертизы направляется в кассовые документы для головного расчетно-кассового центра.

Инструкция о порядке экспертизы денежных знаков иностранных государств от 20 августа 1996 г. N 47 вводится в действие с момента ее опубликования в "Вестнике Банка России".

Руководителям территориальных учреждений Банка России с получением Инструкции организовать ее изучение в структурных подразделениях, а также довести ее до сведения кредитных организаций, имеющих право проведения операций с наличной иностранной валютой и расположенных на подведомственной территории.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН

Приложение 1
к п. 5

 \r\n                           АКТ N _____\r\n                    ЭКСПЕРТИЗЫ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ\r\n \r\n    Настоящий акт составлен в том, что "___" __________ 19__ г. на\r\nэкспертизу  поступил(и)  денежный(е)  знак(и), выявленный(е) в ___\r\n__________________________________________________________________\r\n               (наименование кредитной организации)\r\nпри пересчете денежной наличности, принятой от ___________________\r\n_________________________________________________________________.\r\n                      (источник поступления)\r\n    Результатами проведенных    исследований    установлено,   что\r\nуказанный(е) ниже денежный(е) знак(и): ___________________________\r\n__________________________________________________________________\r\n           (указать обозначенные номиналы и реквизиты)\r\n__________________________________________________________________\r\n__________________________________________________________________\r\n__________________________________________________________________\r\n__________________________________________________________________\r\nпризнан(ы) _______________________________________________________\r\n                 (имеющим(и) признаки подделки / подлинным(и))\r\n \r\nОснование: _______________________________________________________\r\n__________________________________________________________________\r\n__________________________________________________________________\r\n \r\n    Эксперт

Приложение 2
к п. 8

                           АКТ N _____\r\n               ПЕРЕДАЧИ ПОДДЕЛЬНЫХ ДЕНЕЖНЫХ ЗНАКОВ\r\n \r\n________________________________________ в лице __________________\r\n (наименование учреждения Банка России)       (должность, фамилия,\r\n________________________ передает в _______________________ в лице\r\n    имя, отчество)                  (органы внутренних дел)\r\n__________________________________________ денежные знаки, имеющие\r\n (должностное лицо органа внутренних дел)\r\nпризнаки подделки, согласно описи.\r\n    Признаки подделки установлены проведенной в __________________\r\n                                                   (наименование\r\n________________________ экспертизой (акт N ___ от "___" _________\r\nучреждения Банка России)\r\n19__ г.)\r\n    Передача осуществлялась в присутствии:\r\n    1. ___________________________________________________________\r\n    2. ___________________________________________________________\r\n \r\n                          ОПИСЬ \r\n 

  Банк-эмитент 

 Номинал 

  Год
 выпуска 

 Серия и
  номер 

  Прочие
реквизиты

 От кого
 и когда
поступил

    Приложение: денежные знаки в количестве ______________________\r\n \r\n    Эксперт\r\n    (заведующий кассой)\r\n \r\n    Бухгалтер\r\n \r\n    Представитель органа внутренних дел\r\n \r\n    "___" _____________ 199__ г.                       М.П.

Приложение 3
к п. 9

от ______________ 199__ г.\r\n___________________________\r\n (наименование учреждения,\r\n проводившего экспертизу)\r\n___________________________\r\n(область, край, республика)\r\n \r\n        СООБЩЕНИЕ О ПОДДЕЛЬНЫХ БАНКНОТАХ ИНОСТРАННЫХ ГОСУДАРСТВ \r\n \r\n    Поддельная банкнота  банка - эмитента    [              ]    с\r\nобозначенным достоинством [              ] в количестве [ ] листов\r\nпоступила [ ][ ][ ] от: [                                        ]\r\nНа   банкноте   указаны:   год - 19L[ ];   литера  года  [  ](если\r\nимеется); чековая буква <*> [  ]; N  квадранта <*> [  ];  N  клише\r\nлицевой    стороны <*> [  ]; N  клише  оборотной стороны <*> [  ];\r\nсерийный номер [              ], прочие реквизиты <**> [        ].\r\n    --------------------------------\r\n    <*> Обязательны для банкнот США.\r\n    <**> Указываются иные имеющиеся буквенно-цифровые обозначения.\r\n \r\n    Экспертизой (N  акта  экспертизы: [            ])  установлено\r\nналичие признаков подделки.\r\n \r\n                Характеристика поддельной банкноты\r\n 

Размер банкноты:

       x

 \r\nБумага: в УФ-свете свечение отсутствует [   ]\r\n    присутствует сплошное свечение [     ] (цвет свечения [     ])\r\n    присутствуют пятна со свечением [    ](цвет свечения [      ])\r\n \r\nВодяной знак: отсутствует [  ]  имитирован тиснением [  ]\r\n                     имитирован надпечаткой белилами [  ]\r\n                           имитирован промасливанием [  ]\r\n               имитирован тиснением и промасливанием [  ]\r\n                       изготовлен при отливке бумаги [  ]\r\n                   (Отметить один из вариантов)\r\n \r\nЗащитная нить: отсутствует [  ] имитирована надпечаткой [  ]\r\n                                    имитирована фольгой [  ]\r\n                            имитирована полоской бумаги [  ]\r\n                   (Отметить один из вариантов)\r\n \r\nЗащитные волокна: отсутствуют [  ] имитированы надпечаткой [  ]\r\n                                   имитированы надрисовкой [  ]\r\n                                         внедрены в бумагу [  ]\r\n                                                  наклеены [  ]\r\n                   (Отметить один из вариантов)\r\n \r\nЦвет волокон в видимом свете: [                                  ]\r\nСвечение волокон в УФ-свете:  [                                  ]\r\nВолокна   видны   в  микроскоп  в  виде:  непрерывных  линий  [  ]\r\nпрерывистых линий или точек [  ]\r\nКипп-эффект: отсутствует [  ] присутствует [  ]\r\nМикротекст: не читается [  ] читается [  ] читается частично [  ]\r\nМагнитный рисунок:                      отсутствует [  ]\r\n       присутствует, но не соответствует подлинному [  ]\r\n            присутствует и соответствует подлинному [  ]\r\nИзображение:          растрировано  [  ]      нерастрировано  [  ]\r\nпри рассматривании под  лупой  видны:  неупорядоченные  точки [  ]\r\n                                          упорядоченные точки [  ]\r\n                             прямые параллельные тонкие линии [  ]\r\n \r\n                           непрерывные полосы различной формы \r\n                             и направления                    [  ]\r\n                   (Отметить один из вариантов)\r\nпри рассматривании под микроскопом на основном изображении\r\nвидны: \r\n                            впитанные в бумагу матовые кляксы [  ]\r\n   запекшиеся на поверхности бумаги мелкие блестящие крупинки [  ]\r\n                тонкая красочная пленка на поверхности бумаги [  ]\r\n                                   выпуклые красочные борозды [  ]\r\n           вдавленные элементы, окаймленные красочным валиком [  ]\r\n \r\n                   (Отметить один из вариантов)\r\nКраска:        при смачивании расплывается [  ]\r\n                отсутствует на линии сгиба [  ]\r\n                           держится прочно [  ]\r\n \r\n                   (Отметить один из вариантов)\r\nВ УФ-лучах свечение изображения:       отсутствует [  ]\r\n      присутствует, но не соответствует подлинному [  ]\r\n           присутствует и соответствует подлинному [  ]\r\n \r\nЦвет свечения:  [                                     ]\r\n \r\nИзображение на поддельной банкноте выполнено способом:\r\n    переделки из билета, изъятого из обращения [  ]\r\n    переделки из билета более низкого номинала [  ]\r\n           цветной электрофотографии (ксерокс) [  ]\r\n                      капельно-струйной печати [  ]\r\n                       плоской офсетной печати [  ]\r\n             глубокой (металлографской) печати [  ]\r\n                                высокой печати [  ]\r\n \r\n                         Прочие сведения\r\n \r\n    Эксперт (заведующий кассой)\r\n \r\n    Примечание. Настоящая форма заполняется разборчиво для  каждой\r\nвыявленной  поддельной  банкноты  или  группы  банкнот идентичного\r\nпроисхождения и одного серийного номера в двух экземплярах.