УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 26.11.99 N 685-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В ПОЛОЖЕНИЕ БАНКА РОССИИ "ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВАХ СБЕРЕГАТЕЛЬНОГО БАНКА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В ЦЕНТРАЛЬНОМ БАНКЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 04.11.96 N 51"



УКАЗАНИЕ

1. Внести в Положение Банка России от 04.11.96 N 51 "Об обязательных резервах Сберегательного банка Российской Федерации, депонируемых в Центральном банке Российской Федерации" с изменениями и дополнениями, внесенными письмом Банка России от 25.04.97 N 441 - Приложение N 2 к Приказу Банка России от 25.04.97 N 02-201, Указанием Банка России от 18.11.97 N 24-У, Указанием Банка России от 24.12.97 N 97-У, Указанием Банка России от 25.02.98 N 176-У, Указанием Банка России от 25.08.98 N 326-У, Указанием Банка России от 11.01.99 N 481-У, Указанием Банка России от 19.03.99 N 515-У ("Вестник Банка России" от 14.05.97 N 27, от 20.05.97 N 30-31, от 28.11.97 N 78, от 31.12.97 N 91-92, от 27.02.98 N 12, от 20.01.99 N 2, от 26.03.99 N 19), следующие изменения и дополнения:

1.1. Пункт 2.1 после балансового счета "40807" дополнить словами "40810, 40811", после балансового счета "523" дополнить словами "60322 (отдельные лицевые счета покупателей акций).".

1.2. В пункт 2.2 внести следующие изменения:

1.2.1. после балансового счета "42608" дополнить словами "42707", после балансового счета "47409" дополнить словами "47426", после балансового счета "52006" дополнить словами "60322 (отдельные лицевые счета покупателей акций в случае оплаты акций без открытия Сбербанку России - эмитенту накопительного счета в Банке России по соответствующему разрешению Банка России).".

1.3. В подпункте 2.2.4 слова "40806 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" заменить словами "40806 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (конверсионные)".

1.4. В подпункте 2.2.8 слова "(код обозначения 428071, 429071, 430071, 431071, 432071, 433071, 434071, 435071, 436071, 437071, 438071, 439071, 440071 - Приложение 2/3 к Положению)" заменить словами "(код обозначения 428440 - Приложение 2/6 к Положению)".

1.5. Подпункт 2.2.9 изложить в следующей редакции:

"2.2.9. из пассивного остатка балансового счета нр 47409 "Обязательства по аккредитивам по иностранным операциям", открытого в Сбербанке России - эмитенте аккредитива, следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов указанного счета по учету импортных покрытых (депонированных) аккредитивов в размере суммы аккредитива (покрытия), перечисленного Сбербанком России в распоряжение иностранного банка (кредитной организации - посредника) в пределах остатков отдельных лицевых счетов балансового счета нр 47410 "Требования по аккредитивам по иностранным операциям" (код обозначения 474091 - Приложение 2/3 к Положению).".

1.6. В подпункт 2.2.12 внести следующие изменения:

1.6.1. слова "40806 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" заменить словами "40806 "Юридические и физические лица - нерезиденты - счета типа "С" (конверсионные)";

1.6.2. после слов "523 "Выпущенные векселя и банковские акцепты" дополнить словами "60322 "Расчеты с прочими кредиторами" (отдельные лицевые счета покупателей акций - физических лиц в случае оплаты акций без открытия Сбербанку России - эмитенту накопительного счета в Банке России по соответствующему разрешению Банка России).".

1.7. Пункт 2.2 дополнить подпунктами следующего содержания:

"2.2.13. в расчет обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России, включается балансовый счет нр 60322 "Расчеты с прочими кредиторами" в сумме пассивных остатков отдельных лицевых счетов этого счета, открываемых Сбербанком России - эмитентом для учета денежных средств приобретателей акций в случае их оплаты без открытия Сбербанку России - эмитенту накопительного счета в Банке России (по соответствующему разрешению Банка России);

2.2.14. из пассивного остатка балансового счета нр 47426 "Обязательства банка по уплате процентов" следует исключать пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету обязательств Сбербанка России по уплате процентов по привлеченным межбанковским средствам (межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам от банков) - код обозначения 474261 (Приложение 2/3 к Положению);

2.2.15. при участии Сбербанка России в Проекте поддержки предприятий, Жилищном проекте, финансируемых Минфином России в соответствии с Соглашением о предоставлении средств по Проекту поддержки предприятий и Соглашением о подзайме по Жилищному проекту, источниками которых являются средства, предоставленные Международным банком реконструкции и развития (МБРР) и Европейским банком реконструкции и развития (ЕБРР), пассивный остаток балансового счета нр 42707 "Привлеченные средства России на срок свыше 3 лет" уменьшаются на активные остатки отдельных лицевых счетов соответствующих балансовых счетов по учету кредитов, предоставленных им конечным заемщикам за счет средств, полученных от Минфина России в соответствии с "Соглашением о предоставлении средств по Проекту поддержки предприятий" и "Соглашением о подзайме по Жилищному проекту" (код обозначения 427071 - Приложение 2/7 к Положению).

Одновременно с представлением данной Расшифровки Сбербанк России должен представить территориальному учреждению (расчетно - кассовому центру) Банка России перечень конечных заемщиков - получателей кредитов. Указанный перечень должен быть согласован с Группой реализации проекта - при предоставлении кредитов по Проекту поддержки предприятий, с Центральным офисом по реализации проекта - при предоставлении кредитов по Жилищному проекту.".

1.8. В пункт 2.3 внести следующие изменения:

1.8.1. во втором абзаце слова "и приложением Расшифровок по балансовым счетам нр нр 30604, 40110, 40312, 40806, 40911, 42301, 42302, 42303, 42304, 42305, 42306, 42307, 42308, 42601, 42602, 42603, 42604, 42605, 42606, 42607, 42608, 42807, 42907, 43007, 43107, 43207, 43307, 43407, 43507, 43607, 43707, 43807, 43907, 44007, 47409, 520 (в том числе 52006) - Приложения 2/2, 2/3, 2/4 к Положению" заменить словами "и приложением всех Расшифровок по балансовым счетам и других необходимых документов, типовые формы которых являются приложениями к Положению";

1.8.2. в третьем абзаце слова "Расшифровки по отдельным балансовым счетам (Приложения 1, 2, 2/2, 2/3, 2/4 к Положению)" заменить словами "все Расшифровки по балансовым счетам".

1.9. В Приложение 2 к Положению "Данные об остатках привлеченных средств, участвующих в расчете обязательных резервов по сводному балансу Сберегательного банка Российской Федерации на "__" ________________ 199_ г." внести следующие изменения и дополнения:

1.9.1. графу "N балансового счета / расшифровки по балансовому счету" по строке 1 "Балансовые счета по учету привлеченных средств юридических лиц, участвующие в расчете обязательных резервов" дополнить словами "40704, 40810, 40811, 60322 (отдельные лицевые счета покупателей акций)";

1.9.2. в графе "N балансового счета / расшифровки по балансовому счету" по строке 1.2 "Расшифровки по балансовым счетам вычитаются":

1.9.2.1. расшифровки 428071, 429071, 430071, 431071, 432071, 433071, 434071, 435071, 436071, 437071, 438071, 439071, 440071 заменить на 428440;

1.9.2.2. дополнить расшифровками 427071, 474261;

1.9.3. графу "N балансового счета / расшифровки по балансовому счету" по строке 2 "Балансовые счета по учету привлеченных средств физических лиц, участвующие в расчете обязательных резервов" дополнить словами "60322 (отдельные лицевые счета покупателей акций)".

1.10. В Приложение 2/4 к Положению "Расшифровка отдельных балансовых счетов для расчета обязательных резервов, депонируемых Сберегательным банком Российской Федерации в Банке России, в части средств, привлеченных от физических лиц, на "__" _________ 19__ г." внести следующие изменения:

1.10.1. дополнить строкой следующего содержания: "60322 (отдельные лицевые счета покупателей акций)";

1.10.2. дополнить Примечанием следующего содержания:

"По строке "60322 (отдельные лицевые счета покупателей акций)" в графе "Остаток привлеченных средств - Всего" указывается сумма пассивных остатков отдельных лицевых счетов балансового счета нр 60322 по учету средств покупателей акций, в графе "В том числе остаток привлеченных средств физических лиц в валюте Российской Федерации" указывается сумма пассивных остатков отдельных лицевых счетов балансового счета нр 60322 по учету средств покупателей акций - физических лиц (в соответствии с пунктом 2.2.13 Положения).".

1.11. Приложение 2/3 изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.

1.12. Дополнить Положение Приложением 2/6 "Расшифровка отдельных балансовых счетов по учету привлеченных субординированных кредитов (займов) для расчета обязательных резервов, депонируемых Сберегательным банком Российской Федерации в Банке России" в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.

1.13. Дополнить Положение Приложением 2/7 "Расшифровка балансового счета нр 42707 для расчета обязательных резервов, депонируемых Сберегательным банком Российской Федерации в Банке России" в редакции Приложения 3 к настоящему Указанию.

1.14. В пункте 3 Приложения 8 слова "передает по факсимильной связи (с последующей досылкой)" заменить словами "направляет в установленном порядке".

2. Настоящее Указание подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу, начиная с регулирования размера обязательных резервов Сберегательного банка Российской Федерации, подлежащих депонированию в Банке России, на 1 декабря 1999 года.

Председатель Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 26.11.99 N 685-У

"Приложение 2/3
к Положению Банка России
от 04.11.96 N 51

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ДЕПОНИРУЕМЫХ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ БАНКОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В БАНКЕ РОССИИ

(в руб.)

Код обозначения Пассивный остаток на 01. ...
в рублях ин. валюта в рублевом эквиваленте
1 2 3 4
1. Пассивный остаток балансового счета нр 30604 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету поступивших от Министерства финансов Российской Федерации средств на оплату купонов и погашение облигаций государственного сберегательного займа 306041 Х
2. Пассивный остаток балансового счета нр 40110 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету средств, выделенных Министерством финансов Российской Федерации в 1992 году по решениям Правительства Российской Федерации для финансирования инвестиционных и конверсионных программ, а также бюджетных средств, выделенных АККОРом в 1992 году для обеспечения гарантий при льготном кредитовании крестьянских (фермерских) хозяйств 401101 Х
3. Пассивный остаток балансового счета нр 40312 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету компенсаций по вкладам населения, возмещенных Министерством финансов Российской Федерации 403121 Х
4. Пассивный остаток балансового счета нр 40806 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету средств банков - нерезидентов в Сбербанке России 408061
5. Пассивный остаток балансового счета N 40911 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов "Средства для зачисления на счет типа "С", открытых Сбербанком России для учета средств нерезидентов, в пределах суммы денежных средств, депонированных Сбербанком России в Банке России и учитываемых на балансовом счете N 30224 "Средства Уполномоченных банков, депонируемые в Банке России" 409111 Х
6. Пассивный остаток балансового счета нр 47409, открытый в Сбербанке России - эмитенте аккредитива, уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету импортных покрытых (депонированных) аккредитивов в размере суммы аккредитива (покрытия), перечисленного Сбербанком России в распоряжение иностранного банка (кредитной организации - посредника) в пределах остатков отдельных лицевых счетов балансового счета нр 47410 "Требования по аккредитивам по иностранным операциям" 474091
7. Пассивный остаток балансового счета нр 47426 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета по учету обязательств Сбербанка России по уплате процентов по привлеченным межбанковским средствам (межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам от банков) 474261
8. Пассивный остаток балансового счета нр 52006 уменьшается на: - пассивные остатки отдельных лицевых счетов этого счета, на которых учитываются выпущенные Сбербанком России облигации со сроком погашения свыше 5 лет и не содержащие в условиях выпуска обязательства Сбербанка России - эмитента по выкупу своих облигаций ранее, чем через 5 лет - по юридическим лицам - по физическим лицам 520061 520062
Руководитель Сбербанка России (подпись, Ф.И.О.)
М.П.
Гл. бухгалтер Сбербанка России (подпись, Ф.И.О.)

Примечание. Приложение должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером Сбербанка России (либо лицами, их замещающими), подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении Банка России.".

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 26.11.99 N 685-У

"Приложение 2/6
к Положению Банка России
от 04.11.96 N 51

РАСШИФРОВКА ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ПО УЧЕТУ ПРИВЛЕЧЕННЫХ СУБОРДИНИРОВАННЫХ КРЕДИТОВ (ЗАЙМОВ) ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ДЕПОНИРУЕМЫХ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ БАНКОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В БАНКЕ РОССИИ

(в руб.)

Остаток на 01. ...
в рублях ин. валюта в рублевом эквиваленте
1 2 3
1. Пассивные остатки отдельных лицевых счетов по учету сумм привлеченных Сбербанком России субординированных кредитов (займов) на срок не менее 5 лет, балансовых счетов нр нр:
42807
42907
43007
43107
43207
43307
43407
43507
43607
43707
43807
43907
44007
2. Итого
3. Всего (строка 2, графы "в рублях" + строка 2, графы "ин. валюта в рублевом эквиваленте")
4. Величина субординированного кредита (займа), включенного в расчет дополнительного капитала Сбербанка России на отчетную дату, исключаемая из Расчета обязательных резервов - Всего (код обозначения - 428440):
в том числе:
4.1. в рублях (строка 2 графы "в рублях" / строка 3 х строка 4) Х
4.2. иностранная валюта в рублевом эквиваленте (строка 2 графы "ин. валюта в рублевом эквиваленте" / строка 3 х строка 4) Х
Руководитель Сбербанка России (подпись, Ф.И.О.)
М.П.
Гл. бухгалтер Сбербанка России (подпись, Ф.И.О.)

Примечание. Приложение должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером Сбербанка России (либо лицами, их замещающими), подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.".

Приложение 3
к Указанию Банка России
от 26.11.99 N 685-У

"Приложение 2/7
к Положению Банка России
от 04.11.96 N 51

РАСШИФРОВКА БАЛАНСОВОГО СЧЕТА НР 42707 ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ РЕЗЕРВОВ, ДЕПОНИРУЕМЫХ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ БАНКОМ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ В БАНКЕ РОССИИ

(в руб.)

Остаток на 01. ...
в рублях ин. валюта в рублевом эквиваленте
1 2 3
1. Пассивный остаток балансового счета нр 42707
2. Активные остатки отдельных лицевых счетов по учету кредитов, предоставленных конечным заемщикам за счет средств, полученных от Минфина России в соответствии с "Соглашением о предоставлении средств по Проекту поддержки предприятий" и "Соглашением о подзайме по Жилищному проекту", балансовых счетов нр нр:
...
...
2.1. Итого активных остатков, подлежащих исключению из Расчета обязательных резервов по балансовому счету нр 42707 (код обозначения 427071)
Руководитель Сбербанка России (подпись, Ф.И.О.)
М.П.
Гл. бухгалтер Сбербанка России (подпись, Ф.И.О.)

Примечание. Приложение должно быть подписано руководителем и главным бухгалтером Сбербанка России (либо лицами, их замещающими), подписи которых соответствуют образцам подписей, представленным в карточке образцов подписей, находящейся в территориальном учреждении (расчетно - кассовом центре) Банка России.".