ПРИКАЗ Инспекции НПФ при Минтруде РФ от 10.01.2002 N 2 (ред. от 31.01.2003) "ОБ ОПЕРАТИВНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ"
Приказ
(в ред. Приказа Инспекции НПФ при Минтруде РФ от 31.01.2003 N 24)
В целях совершенствования учета и отчетности в негосударственных пенсионных фондах, усиления контроля за их деятельностью и с учетом результатов работы приказываю:
1. Утвердить прилагаемую "Инструкцию по созданию оперативных отчетов негосударственных пенсионных фондов для передачи их по каналам электронной почты (ИСОТ 2002)".
2. Установить, что негосударственные пенсионные фонды, получившие в установленном порядке лицензию на право деятельности в области негосударственного пенсионного обеспечения, начиная с 1 января 2002 г., представляют ежемесячные отчеты со сведениями о сводных данных по фонду, о выполнении обязательств по выплатам и об инвестиционной деятельности в соответствии с прилагаемой "Инструкцией по созданию оперативных отчетов негосударственных пенсионных фондов для передачи их по каналам электронной почты (ИСОТ 2002)".
2. Установить, что Приказ от 21 июня 2000 г. N 47 "Об отчетности негосударственных пенсионных фондов" действует в части, не противоречащей настоящему Приказу.
3. Контроль за выполнением настоящего Приказа возлагаю на Заместителя руководителя Инспекции Ю.А. Федулова.
Руководитель Инспекции
В.И.МУДРАКОВ
УТВЕРЖДЕНО
Приказом Инспекции НПФ
от 10 января 2002 г. N 2
(в ред. Приказа Инспекции НПФ при Минтруде РФ от 31.01.2003 N 24)
1. Общие положения1.1. Настоящая Инструкция устанавливает правила представления негосударственными пенсионными фондами оперативной отчетности, включающей сведения о сводных данных по НПФ, о выполнении обязательств по выплатам и об инвестиционной деятельности по каналам электронной почты. В Инструкции приведены обязательные реквизиты сообщений и форматы представляемых данных.
1.2. Срок представления оперативной отчетности - не позднее 5 числа месяца, следующего за отчетным.
1.3. Адрес электронной почты Инспекции НПФ: npfinsp@dol.ru.
1.4. Негосударственные пенсионные фонды представляют оперативную отчетность только по каналам электронной почты в соответствии с требованиями настоящей Инструкции.
1.5. Электронное сообщение готовится на основе внутреннего документа негосударственного пенсионного фонда, подписанного его руководителем. Фонды обязаны обеспечить соответствие передаваемых сообщений указанным внутренним документам.
2. Обязательные реквизиты и формат сообщения2.1. Структура электронного письма.
Наиболее предпочтительными программами, поддерживающими формат электронной почты, являются Internet Mail, Microsoft Exchange, Outlook.
Поля электронного письма необходимо заполнить следующим образом:
В поле под наименованием "Кому" (to) ввести адрес электронной почты Инспекции - npfinsp@dol.ru.
В поле "Тема" (Subjekt) ввести - Otchet.
Поскольку символы этих полей не всегда проходят перекодировку на почтовых серверах, ввод знаков кириллицы в них не допускается.
Поля "Копия" (СС) и "Невидимая копия" (ВСС) не заполнять.
2.2. Требования к тексту электронного письма.
В тексте письма должны быть указаны следующие сведения также с использованием символов латинского алфавита (требование вызвано различиями в программах, которые могут использовать НПФ для составления электронного письма, и возможностями почтовых серверов):
наименование фонда; местонахождение фонда; номер лицензии; отчетный месяц; фамилия руководителя фонда, подписавшего сообщение.
Пример текста электронного письма: "NPF "Imperia", Volgograd, L/N 207, otchet - 03.02. A.G. Morozov".
2.3. Приоритет электронного письма.
При отправке электронного письма ему должен быть установлен высший приоритет.
2.4. Пересылка файлов в письме.
Вся основная информация отчета должна быть оформлена в виде отдельных файлов, присоединяемых к электронному письму.
2.5. Требования к наименованию присоединяемых файлов.
Файлы должны иметь следующие наименования:
со сведениями о сводных данных по фонду
msZYXXX.dbf,
со сведениями о выполнении обязательств по выплатам
mZYXXX.dbf,
со сведениями об инвестиционной деятельности
miZYXXX.dbf,
с пояснительным текстом
где m - идентификатор оперативной отчетности; Z - идентификатор порядкового номера месяца в виде знаков шестнадцатеричной системы: с 1 по 9 - обозначают месяцы с января по сентябрь, А - октябрь, В - ноябрь и С - декабрь (А, В и С - латинские символы); Y - идентификатор номера года в виде последней значащей его цифры; XXX - номер лицензии НПФ.
Примеры наименований
- текстового файла поясняющего письма к отчету за апрель 2002 года для фонда, имеющего номер лицензии 16:
m42016.txt.
- файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам за сентябрь 2002 года для фонда, имеющего номер лицензии 321:
m92321.dbf.
- файла оперативной отчетности со сведениями об инвестиционной деятельности за октябрь 2002 года для фонда, имеющего номер лицензии 115:
miA2115.dbf.
3. Формат файла с пояснительным текстом, присоединяемого к электронному письмуПоясняющее отчет письмо должно быть подготовлено в формате "text only".
4. Формат файлов со сведениями о выполнении обязательств по выплатам и со сведениями об инвестиционной деятельности4.1. Оперативная отчетность представляется в виде файлов типа dbf с одной записью. Для справки: файлы создаются в среде программ - FoxPro, dBASE-IV, Excel и т.п.
4.2. Файлы оперативной отчетности типа dbf по наименованию полей и формату данных должны соответствовать приведенному в нижеследующих таблицах.
4.2.1. Для файлов со сведениями о сводных данных по фонду:
4.2.2. Для файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам:
4.2.3. Для файлов со сведениями об инвестиционной деятельности:
| Поле | Описание | Тип данных |
| n | Порядковый номер записи | счетчик (вводить постоянно цифру 1); |
| d_ot | Отчетная дата (последнее число отчетного месяца) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | Номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | Дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| i110 | Пенсионные резервы (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i111 | Средства пенсионного резерва на расчетном счете (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i112 | Сумма размещенных средств пенсионного резерва (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i113 | Средства пенсионного резерва на валютном счете (тыс. рублей по курсу ЦБ на дату отчета) | действительное число (float) |
| i120 | Сумма инвестированных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i210 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения менее 3 месяцев | действительное число (float) |
| i220 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва от 3 до 12 месяцев | действительное число (float) |
| i230 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва свыше 12 месяцев | действительное число (float) |
| i310 | Процент вложений в федеральные государственные ценные бумаги | действительное число (float) |
| i311 | в том числе приобретенные в результате новации | действительное число (float) |
| i312 | в том числе номинированные в иностранной валюте | действительное число (float) |
| i320 | Процент вложений в ценные бумаги субъектов РФ и органов местного самоуправления | действительное число (float) |
| i321 | в том числе номинированные в иностранной валюте | действительное число (float) |
| i330 | процент вложений в банковские депозиты и сертификаты | действительное число (float) |
| (в ред. Приказа Инспекции НПФ при Минтруде РФ от 31.01.2003 N 24) | ||
| i331 | в том числе номинированные в иностранной валюте | действительное число (float) |
| i340 | Процент вложений в акции и облигации предприятий и организаций | действительное число (float) |
| i343 | в том числе процент вложений в эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать в текстовом файле) | действительное число (float) |
| i345 | в том числе в облигации предприятий и организаций | действительное число (float) |
| i350 | Процент вложений в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | действительное число (float) |
| i351 | в том числе номинированные в иностранной валюте | действительное число (float) |
| i352 | в том числе в другие неэмиссионные ЦБ | действительное число (float) |
| i360 | Процент вложений в недвижимость | действительное число (float) |
| i380 | Процент вложений в другие направления инвестирования (расшифровать в текстовом файле) | действительное число (float) |
| i381 | в том числе паи паевых инвестиционных фондов | действительное число (float) |
| i382 | в том числе кредиторская задолженность | действительное число (float) |
| i383 | в том числе дебиторская задолженность | действительное число (float) |
| i384 | в том числе денежные средства в пути | действительное число (float) |
| i385 | в том числе денежные средства на расчетных счетах управляющего | действительное число (float) |
| i386 | в том числе прочие направления | действительное число (float) |
| i390 | Процент вложений в ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда | действительное число (float) |
| i510 | Процент вложений с установленной доходностью | действительное число (float) |
| i520 | Процент вложений с рыночной доходностью | действительное число (float) |
| i610 | Процент безрисковых вложений | действительное число (float) |
| i620 | Процент вложений минимального риска | действительное число (float) |
| i630 | Процент вложений повышенного риска | действительное число (float) |
| i640 | Процент рискованных вложений | действительное число (float) |
4.3. Для наименования полей необходимо применять знаки латинского алфавита. Точность данных для типа float - 1 знак после запятой.
4.4. Все поля файлов типа dbf должны быть заполнены, пропуски не допускаются. Также нельзя вводить прочерки, вместо них необходимо вводить цифру 0 (нуль).
4.5. Поясняющее отчет письмо должно содержать сведения о причинах задолженности по выплатам и принимаемых мерах по ее устранению, а также перечень эмиссионных ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, в которые размещены пенсионные резервы фонда (при наличии данных для поля i343) и объекты, отнесенные к другим объектам инвестирования (при наличии данных для поля i386).
4.6. Обратить особое внимание на соблюдение размерности единиц в отчете.
4.7. Отчеты до их отправки должны быть проверены на соответствие следующим соотношениям:
- для файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам
Р131 + Р132 = Р130;
Р141 + Р142 = Р140;
Р130 - Р110 = Р120 - Р140;
- для файла со сведениями об инвестиционной деятельности
i110 = i111 + i112 + i113;
i112 = i210 + i220 + i230;
i310 + i320 + i330 + i340 + i350 + i360 + i380 = 100;
i380 = i381 + i382 + i383 + i384 + i385 + i386;
i510 + i520 = 100;
i610 + i620 + i630 + i640 = 100.