ПОСТАНОВЛЕНИЕ Правительства РФ от 02.08.2005 N 482 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ"



Постановление

В соответствии со статьей 36.20 Федерального закона "О негосударственных пенсионных фондах" Правительство Российской Федерации постановляет:

1. Утвердить прилагаемые формы отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.

2. Установить, что:

а) отчеты негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию (далее - отчеты) составляются нарастающим итогом с 1 января отчетного года по состоянию на последний календарный день (отчетную дату) каждого отчетного квартала;

б) отчеты по состоянию на конец I, II и III кварталов представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в срок, не превышающий 30 календарных дней, следующих за последним календарным днем (отчетной датой) соответствующего квартала;

в) отчет за IV квартал представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в порядке и срок, установленные Службой для представления годового отчета о деятельности негосударственного пенсионного фонда;

г) отчеты представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в форме электронного документа либо на бумажном носителе с одновременным направлением по электронной почте.

3. Федеральной службе по финансовым рынкам в 3-месячный срок утвердить методические указания по составлению и заполнению форм отчетности негосударственного пенсионного фонда по обязательному пенсионному страхованию.

Председатель Правительства
Российской Федерации
М.ФРАДКОВ

УТВЕРЖДЕНЫ
Постановлением Правительства
Российской Федерации
от 2 августа 2005 г.
N 482

ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ

Форма 1 ОТЧЕТ О ФОРМИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
Код строки Размер средств (тыс. рублей)
Средства пенсионных накоплений, поступившие в результате реализации застрахованными лицами права на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов, - всего 100
в том числе:
из Пенсионного фонда Российской Федерации, включая страховые взносы и чистый финансовый результат от их временного размещения 110
из других негосударственных пенсионных фондов 120
из них:
из негосударственного пенсионного фонда ___________ 121
из негосударственного пенсионного фонда ___________ 122
из негосударственного пенсионного фонда ___________ 123
Средства пенсионных накоплений, поступившие от управляющих компаний в отчетном периоде, - всего 200
в том числе:
для осуществления выплат накопительной части трудовой пенсии 210
для осуществления выплат правопреемникам умерших застрахованных лиц 220
для реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации 230
для реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд 240
для формирования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда, и покрытия расходов, связанных с обеспечением уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда 250
Иные поступления <*> 300
в том числе:
_________________________________________________ 310
Итого 400
Форма 2 ОТЧЕТ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
Код строки На начало отчетного периода На конец отчетного периода Изменение стоимости (процентов)
(тыс. рублей)
Стоимость чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений 100
в том числе:
находящиеся в доверительном управлении управляющей компании __________________ 110
находящиеся в доверительном управлении управляющей компании __________________ 120
находящиеся в доверительном управлении управляющей компании __________________ 130
Форма 3 ОТЧЕТ О ФОРМИРОВАНИИ И ИСПОЛЬЗОВАНИИ ДОХОДА, ПОЛУЧЕННОГО ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ ЗА ОТЧЕТНЫЙ ПЕРИОД
Код строки Размер средств
(тыс. рублей) (процентов от среднегодовой стоимости чистых активов)
Выручка (нетто) от реализации ценных бумаг 100
Расходы, связанные с приобретением и реализацией ценных бумаг, включая стоимость приобретения 200
Чистый финансовый результат от реализации ценных бумаг (100-200) 300
Дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях 400
Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля негосударственного пенсионного фонда на основе переоценки 500
Прочие доходы 600
Прочие расходы 700
Итого (300 + 400 + 500 + 600 - 700) 800
в том числе:
доход от управляющей компании __________________________ 810
доход от управляющей компании __________________________ 820
доход от управляющей компании __________________________ 830
Форма 4 ОТЧЕТ О РАСХОДАХ, СВЯЗАННЫХ С ИНВЕСТИРОВАНИЕМ СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ

Код строки Размер средств
(тыс. рублей) (процентов от среднегодовой стоимости чистых активов)
Оплата необходимых расходов управляющих компаний 100
в том числе:
управляющей компании ___________ 110
управляющей компании ___________ 120
управляющей компании ___________ 130
Оплата услуг специализированного депозитария 200
Оплата необходимых расходов специализированного депозитария 300
Итого

<*> Представляется в составе годовой отчетности.

Форма 5 ОТЧЕТ О ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦАХ И ПРАВОПРЕЕМНИКАХ ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦ
Код строки Количество (человек)
Застрахованные лица, заключившие договоры об обязательном пенсионном страховании на начало года 100
Застрахованные лица, заключившие договоры об обязательном пенсионном страховании в течение отчетного периода 200
в том числе:
в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации 210
в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из других негосударственных пенсионных фондов 220
из них:
из негосударственного пенсионного фонда _________ 221
из негосударственного пенсионного фонда _________ 222
из негосударственного пенсионного фонда _________ 223
Застрахованные лица, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании 300
в том числе:
в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации 310
в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в другие негосударственные пенсионные фонды 320
из них:
в негосударственный пенсионный фонд ____________ 321
в негосударственный пенсионный фонд ____________ 322
в негосударственный пенсионный фонд ____________ 323
в связи со смертью застрахованных лиц 330
Застрахованные лица, заключившие договоры об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода 400
Форма 6 ОТЧЕТ О СТОИМОСТИ ИМУЩЕСТВА, ПРЕДНАЗНАЧЕННОГО ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ УСТАВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА
Код строки Размер средств (тыс. рублей)
Стоимость имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда
в том числе совокупный вклад учредителей
Должность уполномоченного лица негосударственного пенсионного фонда
(Ф. И. О.)
Должность уполномоченного лица специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда
(Ф. И. О.)