УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 12.04.99 N 539-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ В ПЕРЕЧЕНЬ ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ И ИХ ФИЛИАЛАМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" И УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"



УКАЗАНИЕ

1. Внести в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации, утвержденный Приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469 (с изменениями от 24.02.98 N 174-У, от 14.07.98 N 289-У, от 31.08.98 N 331-У, от 02.11.98 N 398-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98 N 462-У, от 22.01.99 N 488-У) ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75, от 04.03.98 N 13, от 22.07.98 N 48, от 09.09.98 N 65, от 05.11.98 N 76, от 30.12.98 N 88, 31.12.98 N 89, от 27.01.99 N 4), следующие изменения:

1.1. В разделе I "Статистическая и бухгалтерская отчетность":

1.1.1. В подразделе "Ежедневная" графу 2 строки 3 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета (форма N 901)".

1.1.2. В подразделе "Ежемесячная" графу 2 строки 15 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (форма N 904)".

2. Внести в Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с изменениями от 04.02.98 N 162-У, от 30.03.98 N 199-У, от 12.05.98 N 227-У, от 26.06.98 N 264-У, от 15.07.98 N 295-У, от 13.08.98 N 314-У, от 31.08.98 N 331-У, от 02.11.98 N 398-У, от 13.11.98 N 410-У, от 26.11.98 N 424-У, от 24.12.98 N 448-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98 N 462-У, от 22.01.99 N 488-У, от 27.01.99 N 491) ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75, от 11.02.98 N 8, от 08.04.98 N 22, от 20.05.98 N 33, от 01.07.98 N 44, от 22.07.98 N 48, от 20.08.98 N 59, от 09.09.98 N 65, от 05.11.98 N 76, от 18.11.98 N 80, от 02.12.98 N 83, от 30.12.98 N 88, от 31.12.98 N 89, от 27.01.99 N 4, от 04.02.99 N 7) следующие изменения:

2.1. В разделе "Порядок составления и представления отчетов о кассовом исполнении федерального бюджета, об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации":

2.1.1. Наименование раздела изложить в следующей редакции: "Порядок составления и представления отчетов о кассовом исполнении федерального бюджета, об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".

2.1.2. В абзаце 1 слова "отчет об остатках средств на счетах по учету доходов федерального бюджета" заменить на слова "отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета", слова "об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов" заменить на слова "об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".

2.2. Наименование формы отчетности N 901 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета". Форму отчетности N 901 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.

2.3. В разделе "Порядок составления и представления Отчета об остатках средств на счетах по учету доходов федерального бюджета" (форма N 901):

2.3.1. Наименование раздела изложить в следующей редакции: "Порядок составления и представлениї отчета об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета".

2.3.2. В пункте 1 наименование отчета по форме N 901 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета".

2.3.3. Пункт 3 изложить в следующей редакции: "В отчетности по форме N 901 сообщаются данные об остатках в кредитных организациях (филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета) в приведенной последовательности:

- доходы федерального бюджета (балансовый счет N 40102);

- доходы федерального бюджета, перечисляемые на транзитный счет в учреждения Банка России (балансовый счет N 40104);

- средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);

- средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40106);

- средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40107).

Данные по балансовым счетам N 40102 "Доходы федерального бюджета" и N 40104 "Доходы федерального бюджета, перечисляемые на транзитный счет в учреждения Банка России" представляются нарастающими итогами с начала года".

2.4. Наименование формы отчетности N 904 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации". Форму отчетности N 904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" изложить в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.

2.5. В разделе "Порядок составления и представления Отчета об остатках средств на счетах органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов":

2.5.1. Наименование раздела изложить в следующей редакции: "Порядок составления и представления Отчета об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".

2.5.2. В первом и втором абзацах наименование отчета по форме N 904 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".

3. Внести в Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации" от 14 ноября 1997 года N 27-У (с изменениями от 14.01.98 N 136-У, от 24.02.98 N 174-У, от 18.06.98 N 259-У, от 26.06.98 N 265-У, от 14.07.98 N 288-У, от 15.07.98 N 294-У, от 05.08.98 N 308-У, от 13.08.98 N 314-У, от 25.09.98 N 359-У, от 02.11.98 N 398-У, от 03.11.98 N 399-У, от 24.12.98 N 448-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98 N 462-У, от 22.01.99 N 488-У, от 27.01.99 N 490-У) следующие изменения:

3.1. Наименование формы отчетности N 911 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета". Форму отчетности N 911 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 3 к настоящему Указанию.

3.2. Наименование формы отчетности N 921 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета". Форму отчетности N 921 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 4 к настоящему Указанию.

3.3. В разделе "Порядок составления и представления отчета об остатках средств на счетах по учету доходов федерального бюджета" (формы N 921 и N 911):

3.3.1. Наименование раздела изложить в следующей редакции: "Порядок составления и представления Отчета об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета".

3.3.2. В пунктах 1 и 2 наименование отчетов по формам N 921 и N 911 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета".

3.3.3. Пункт 4 изложить в следующей редакции: "В отчетности по форме N 921 сообщаются данные об остатках в РКЦ (ГРКЦ) Центрального банка Российской Федерации, полевых учреждениях Банка России, ОПЕРУ-1 при Банке России по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета) в приведенной последовательности:

- доходы федерального бюджета (балансовый счет N 40102);

- доходы федерального бюджета, перечисленные на финансирование расходов (балансовый счет N 40103);

- средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);

- средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40106);

- средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40107).

Данные по балансовым счетам N 40102 "Доходы федерального бюджета" и N 40103 "Доходы федерального бюджета, перечисленные на финансирование расходов" представляются нарастающими итогами с начала года".

3.4. Наименование формы отчетности N 914 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации". Форму отчетности N 914 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" изложить в редакции Приложения 5 к настоящему Указанию.

3.5. Наименование формы отчетности N 924 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации". Форму отчетности N 924 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" изложить в редакции Приложения 6 к настоящему Указанию.

3.6. В разделе "Порядок составления и представления Отчета об остатках средств на счетах органов власти субъектов Российской Федерации, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов":

3.6.1. Наименование раздела изложить в следующей редакции: "Порядок составления и представления Отчета об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".

3.6.2. В первом и пятом абзацах наименование Отчетов по формам N 914 и N 924 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации".

3.7. В Приложение 1 "Перечень отчетности и другой информации, представляемой территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации":

3.7.1. В часть I "Статистическая и бухгалтерская отчетность" раздел А "Отчетность, составляемая территориальными учреждениями Банка России и представляемая в Центральный банк Российской Федерации" внести следующие изменения:

3.7.1.1. В подраздел "Ежедневная" графу 2 строки 1 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах по учету доходов и средств федерального бюджета (формы N 911, N 921)".

3.7.1.2. В подразделе "Пятидневная" графу 2 строки 5 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (форма N 924)".

3.7.1.3. В подразделе "Ежемесячная" графу 2 строки 11 изложить в следующей редакции: "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (форма N 914)".

3.7.2. В часть I "Статистическая и бухгалтерская отчетность" раздел В "Отчетность кредитных организаций, представляемая территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации" внести следующие изменения:

3.7.2.1. В подразделе "Ежемесячная" графу 3 строки 38 изложить в следующей редакции: "по кредитным организациям - до 15 числа месяца, следующего за отчетным, согласно графику, по зарубежным филиалам - 15 числа месяца, следующего за отчетным".

4. Настоящее Указание вступает в силу с 1 мая 1999 года и подлежит опубликованию в "Вестнике Банка России" (за исключением пункта 3).

Первый заместитель Председателя
Банка России
Т.В.ПАРАМОНОВА

Приложения

Приложение 1
к Указанию Банка России "О внесении
изменений и дополнений в Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк
Российской Федерации" и Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности
территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк
Российской Федерации"
от 12 апреля 1999 г. N 539-У

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409901

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК
ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА

Наименование кредитной организации (филиала)
Почтовый адрес

Форма N 901
Ежедневная
тыс. руб.

Регистрационный номер Наименование головного офиса, филиала Балансовый счет 40102 Балансовый счет 40104 Балансовый счет 40105 Балансовый счет 40106 Балансовый счет 40107
1 2 3 4 5 6 7
... ... ВСЕГО
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель(Ф.И.О.)
телефон:

Приложение 2
к Указанию Банка России "О внесении
изменений и дополнений в Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк
Российской Федерации" и Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности
территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк
Российской Федерации"
от 12 апреля 1999 г. N 539-У

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409904

Код территории по СОАТО Код кредитной организации
по ОКПО Регистрационный номер БИК

ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ, МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Наименование кредитной организации (филиала)
Почтовый адрес

Форма N 904
Ежемесячная
руб.

N п/п N балансового счета Сумма в рублях Сумма в иностранной валюте, в рублевом эквиваленте
1 2 3 4
1. Актив
1. 40111
2. 50101
3. 50102
4. 50103
5. 51201
6. 51202
7. 51203
8. 51204
9. 51205
10. 51206
11. 51207
12. 51208
13. 51209
14. 44101
15. 44102
16. 44103
17. 44104
18. 44105
19. 44106
20. 44107
21. 44108
22. 44201
23. 44202
24. 44203
25. 44204
26. 44205
27. 44206
28. 44207
29. 44208
30. 44209
31. 44301
32. 44302
33. 44303
34. 44304
35. 44305
36. 44306
37. 44307
38. 44308
39. 44309
40. 44401
41. 44402
42. 44403
43. 44404
44. 44405
45. 44406
46. 44407
47. 44408
48. 44409
49. 45801
50. 45802
51. 45803
52. 45804
53. 50201
54. 50202
55. 50203
56. ИТОГО:
2. Пассив
1. 40110
2. 40201
3. 40202
4. 40203
5. 40204
6. 40205
7. 40206
8. 40309
9. 40401
10. 40402
11. 40403
12. 40404
13. 40405
14. 40406
15. 40407
16. 40408
17. 40409
18. 40410
19. ИТОГО:
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель(Ф.И.О.)
телефон:

Приложение 3
к Указанию Банка России "О внесении
изменений и дополнений в Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк
Российской Федерации" и Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности
территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк
Российской Федерации"
от 12 апреля 1999 г. N 539-У

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409911

Код территории по СОАТО Код учреждения по справочнику КП
ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА
Наименование учреждения Банка России

Форма N 911
Ежедневная
тыс. руб.

N п/п Номер балансового счета Сумма
Центральный банк РФ Кредитные организации без Сбербанка России Сбербанк России
1 2 3 4 5
1. 40102
2. 40103
3. 40104
4. 40105
5. 40106
6. 40107
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель(Ф.И.О.)
телефон:

Приложение 4
к Указанию Банка России "О внесении
изменений и дополнений в Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк
Российской Федерации" и Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности
территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк
Российской Федерации"
от 12 апреля 1999 г. N 539-У

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409921

Код территории по СОАТО Код учреждения по справочнику КП
ОТЧЕТ ОБ ОС2ТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА

Наименование расчетно - кассового центра Банка России (ОПЕРУ-1
при ЦБ РФ)

Форма N 921
Ежедневная
руб.

Балансовый счет 40102 Балансовый счет 40103 Балансовый счет 40102 <*> Балансовый счет 40105 Балансовый счет 40106 Балансовый счет 40107
1 2 3 5 6 7
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель(Ф.И.О.)
телефон:

<*> Заполняется только ОПЕРУ-1 при ЦБ РФ в части остатка балансового счета N 40102 "Доходы федерального бюджета" без учета поступлений целевых средств на финансирование дефицита федерального бюджета и платежей, не являющихся налогами.

Приложение 5
к Указанию Банка России "О внесении
изменений и дополнений в Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк
Российской Федерации" и Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности
территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк
Российской Федерации"
от 12 апреля 1999 г. N 539-У

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409914

Код территории по СОАТО Код учреждения по справочнику КП

ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ, МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Наименование учреждения Банка России

Форма N 914
Ежемесячная
тыс. руб.

N п/п N балансового счета Сумма в рублях Сумма в иностранной валюте, в рублевом эквиваленте
Банк России Кредитные организации Учреждения Сбербанка России Всего (3 + 4 + 5) Банк России Кредитные организации Учреждения Сбербанка России Всего (7 + 8 + 9)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
1. Актив
1. 40111
2. 50101
3. 50102
4. 50103
5. 51201
6. 51202
7. 51203
8. 51204
9. 51205
10. 51206
11. 51207
12. 51208
13. 51209
14. 44101
15. 44102
16. 44103
17. 44104
18. 44105
19. 44106
20. 44107
21. 44108
22. 44201
23. 44202
24. 44203
25. 44204
26. 44205
27. 44206
28. 44207
29. 44208
30. 44209
31. 44301
32. 44302
33. 44303
34. 44304
35. 44305
36. 44306
37. 44307
38. 44308
39. 44309
40. 44401
41. 44402
42. 44403
43. 44404
44. 44405
45. 44406
46. 44407
47. 44408
48. 44409
49. 45801
50. 45802
51. 45803
52. 45804
53. 50201
54. 50202
55. 50203
56. ИТОГО:
2. Пассив
1. 40110
2. 40201
3. 40202
4. 40203
5. 40204
6. 40205
7. 40206
8. 40309
9. 40401
10. 40402
11. 40403
12. 40404
13. 40405
14. 40406
15. 40407
16. 40408
17. 40409
18. 40410
19. ИТОГО:
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель(Ф.И.О.)
телефон:

Приложение 6
к Указанию Банка России "О внесении
изменений и дополнений в Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности кредитными
организациями в Центральный банк
Российской Федерации" и Указание
Банка России "О порядке составления
и представления отчетности
территориальными учреждениями
Банка России в Центральный банк
Российской Федерации"
от 12 апреля 1999 г. N 539-У

Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409924

Код территории по СОАТО Код учреждения по справочнику КП
ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ, МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Наименование учреждения (РКЦ) Банка России

Форма N 924
Пятидневная
тыс. руб. (руб.)

N п/п N балансового счета Сумма в рублях Сумма в иностранной валюте, в рублевом эквиваленте
1 2 3 4
1. Актив
1. 40111
2. 50101
3. 50102
4. 50103
5. 51201
6. 51202
7. 51203
8. 51204
9. 51205
10. 51206
11. 51207
12. 51208
13. 51209
14. ИТОГО:
2. Пассив
1. 40110
2. 40201
3. 40202
4. 40203
5. 40204
6. 40205
7. 40206
8. 40309
9. 40401
10. 40402
11. 40403
12. 40404
13. 40405
14. 40406
15. 40407
16. 40408
17. 40409
18. 40410
19. ИТОГО:
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель(Ф.И.О.)
телефон: