| Предмет регулирования документа | Наличие, отсутствие | Кем и когда принят (утвержден) | Примечание |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным исполнительным органом (его заместителями) и коллегиальным исполнительным органом кредитной организации | | | |
| 2. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (положение о службе внутреннего контроля), в том числе: | | | |
| 2.1. цель и сфера деятельности службы внутреннего контроля; | | | |
| 2.2. принципы (стандарты) и методы деятельности службы внутреннего контроля; | | | |
| 2.3. статус службы внутреннего контроля в организационной структуре кредитной организации, ее задачи, полномочия, права и обязанности, а также взаимоотношения с другими подразделениями кредитной организации, в том числе осуществляющими контрольные функции; | | | |
| 2.4. подчиненность, подотчетность, обязанности и ответственность руководителя службы внутреннего контроля; | | | |
| 2.5. порядок участия службы внутреннего контроля в разработке внутренних документов кредитной организации; | | | |
| 2.6. порядок представления службой внутреннего контроля: | | | |
| информации о выявленных нарушениях и мерах, принятых по их устранению; | | | |
| сводных отчетов о всех недостатках, выявленных системой внутреннего контроля (не реже 1 раза в полгода); | | | |
| оценки состояния системы внутреннего контроля (ежегодно); | | | |
| отчетов о выполнении планов проверок службы внутреннего контроля | | | |
| 2.7. правила действий при выявлении службой внутреннего контроля нарушений процедур принятия решений и оценки рисков | | | |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У) |
| 3. Организационная структура кредитной организации | | | |
| 4. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок | | | |
| 5. Порядок представления отчетов и информации (указать виды отчетов и информации, в том числе связанных с функционированием системы внутреннего контроля, предназначенных как для внутрибанковского использования, так и для внешних пользователей (Банк России, налоговые органы, Пенсионный фонд Российской Федерации и другие) | | | |
| 6. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации) | | | |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У) |
| 7. Порядок обеспечения защиты банковской информации, политика информационной безопасности | | | |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У) |
| 8. Порядок управления банковскими рисками, в том числе: | | | |
| 8.1. кредитным риском; | | | |
| 8.2. операционным риском; | | | |
| 8.3. рыночным риском; | | | |
| 8.4. процентным риском; | | | |
| 8.5. риском потери ликвидности; | | | |
| 8.6. правовым риском; | | | |
| 8.7. риском потери деловой репутации; | | | |
| 8.8. иными рисками (указать виды рисков и соответствующие документы); | | | |
| 8.9. формализованными процедурами оценки потенциального воздействия на финансовое состояние банка ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям (стресс-тест) | | | |
| 9. План действий, направленных на обеспечение непрерывности деятельности и (или) восстановление деятельности кредитной организации в случае возникновения непредвиденных обстоятельств | | | |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У) |
| 10. Другие документы, в которых определены: | | | |
| 10.1. учет (учетная политика); | | | |
| 10.2. кредитная и депозитная политика; | | | |
| 10.3. порядок осуществления кредитования связанных лиц; | | | |
| 10.4. открытие (закрытие) и ведение счетов и вкладов; | | | |
| 10.5. процентная политика; | | | |
| 10.6. осуществление расчетов (наличных, безналичных); | | | |
| 10.7. совершение операций с валютными ценностями; | | | |
| 10.8. осуществление валютного контроля; | | | |
| 10.9. совершение операций с ценными бумагами; | | | |
| 10.10. выдача банковских гарантий; | | | |
| 10.11. совершение кассовых операций, инкассация денежных средств и других ценностей; | | | |
| 10.12. правила внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; | | | |
| Пункт 10.13. - Утратил силу. | | | |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У) |
| Пункт 10.14. - Утратил силу. | | | |
| (в ред. Указания ЦБ РФ от 13.12.2010 N 2539-У) |