ПРИКАЗ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минсоцзащиты РФ от 27.01.97 N 5 "О СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ В НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДАХ" (извлечения)

5. Указания по заполнению раздела "Инвестирование активов фонда"

5.1. По строке 410 "Сумма инвестированных средств пенсионного резерва" отражается сальдо по субсчетам учета инвестирования активов (счета 06-1, 58-1).

5.2. В строках 421 - 427 отражаются части активов, направленных в отдельные направления инвестирования (в процентах от суммы инвестированных активов). Сумма строк 431 - 437 должна быть равна 100%.

5.3. В строках 431 - 437 отражаются количества объектов инвестирования в соответствии с требованиями п. 3.3 Временных правил инвестирования активов негосударственных пенсионных фондов, утвержденных Приказом Инспекции НПФ от 15 декабря 1995 г. N 90. Сумма строк 431 - 437 должна быть равна данным строки 430.

5.4. В строке 440 указывается количество КУАПФ, с которыми фонд имеет договоры об управлении активами.

5.5. В строках 450, 460 приводятся расчетные значения нормативов надежности и платежеспособности, рассчитанные по методике, утвержденной Приказом Инспекции НПФ от 15 декабря 1995 г. N 90.