РАСПОРЯЖЕНИЕ ФКЦБ РФ от 10.06.97 N 275-Р "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПРОГРАММЫ АТТЕСТАЦИИ СПЕЦИАЛИСТОВ СПЕЦИАЛИЗИРОВАННЫХ ДЕПОЗИТАРИЕВ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ"

Раздел 8. ОЦЕНКА СТОИМОСТИ ЧИСТЫХ АКТИВОВ ПАЕВОГО ИНВЕСТИЦИОННОГО ФОНДА

Сроки и порядок определения стоимости чистых активов (далее - СЧА) открытого и интервального паевого инвестиционного фонда. Активы и пассивы паевого инвестиционного фонда, учитываемые при определении стоимости чистых активов и порядок их оценки. Понятие признаваемых котировок и признанных организаторов торговли. Балансовая стоимость и порядок расчета оценочной стоимости по различным видам ценных бумаг.

Порядок составления и периодичность представления справки о СЧА открытого и интервального паевого инвестиционного фонда в Федеральную комиссию по рынку ценных бумаг. Порядок предоставления информации о СЧА паевого инвестиционного фонда пайщикам и иным заинтересованным лицам. Порядок определения стоимости инвестиционного пая и определения цен размещения и выкупа инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда. Порядок и периодичность проведения аудиторских проверок правильности и своевременности определения СЧА паевого инвестиционного фонда.