ПРИКАЗ ЦБ РФ от 06.05.93 N 02-78 "О ПРОВЕДЕНИИ ОПЕРАЦИЙ С ГОСУДАРСТВЕННЫМИ КРАТКОСРОЧНЫМИ БЕСКУПОННЫМИ ОБЛИГАЦИЯМИ" (вместе с "ПОЛОЖЕНИЕМ ОБ ОБСЛУЖИВАНИИ И ОБРАЩЕНИИ ВЫПУСКОВ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КРАТКОСРОЧНЫХ БЕСКУПОННЫХ ОБЛИГАЦИЙ", "ВРЕМЕННЫМ ПОРЯДКОМ ПРОВЕДЕНИЯ БАНКОМ РОССИИ ОПЕРАЦИЙ НА РЫНКЕ ГОСУДАРСТВЕННЫХ КРАТКОСРОЧНЫХ БЕСКУПОННЫХ ОБЛИГАЦИЙ В Г. МОСКВЕ, ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ РАСЧЕТОВ И УЧЕТА ПО НИМ", "ВРЕМЕННЫМ ПОРЯДКОМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА ПО ОПЕРАЦИЯМ С ГОСУДАРСТВЕННЫМИ ИМЕННЫМИ КРАТКОСРОЧНЫМИ БЕСКУПОННЫМИ ОБЛИГАЦИЯМИ В КОММЕРЧЕСКИХ БАНКАХ")
ПРИМЕР ЗАПОЛНЕНИЯ ЖУРНАЛОВ ЛИЦЕВОГО УЧЕТА ПО ИТОГАМ ОПЕРАЦИЙ НА ВТОРИЧНОМ РЫНКЕ
Условные данные по выпуску 21002RMFS:
| Дата, служебные отметки | Куплено (штук номиналом по 100 т. р.) | Цена сделки (в % к номиналу) | Сумма платежа (в тыс. рублей) | Продано (штук номиналом по 100 т. р.) | Цена сделки (в % к номиналу) | Сумма выручки (в тыс. рублей) |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 19.07.93 Остаток на начало | 500 | 88.55 | 44275.00 | | | |
| | 10
20
27
16 | 88.50
88.90
88.87
88.70 | 885.00 1778.00 2399.49 1419.20 | 14
3
25
20
3 | 88.40
88.76
88.90
88.91
88.89 | 1237.60
26.28 2222.50 1778.20 266.67 |
| Итого | 73 | | 6481.69 | 65 | | 5771.25 |
| Остаток на конец | 508 | 88.90 | 45161.20 | | | |
Изменение портфеля 886.20 тыс. руб.
Сальдо расчетов -710.44 тыс. руб.
Сумма переоценки 175.76 тыс. руб.
Комиссия ММВБ -122.53 тыс. руб.
Налог -64.82 тыс. руб. | Подпись отв. сотрудника |
Условные данные по выпуску 21003RMFS:
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
19.07.93
Остаток на начало | 430 | 86.47 | 37182.10 | | | |
| | 15
10
25 | 86.50
86.51 86.49 | 1297.50
865.10
2162.25 | 20
5
14
10
10 | 86.51
86.50
86.49
86.49
86.55 | 1730.20
432.50
1210.86
864.90
865.50 |
| Итого | 50 | | 4324.85 | 59 | | 5103.96 |
| Остаток на конец | 421 | 86.46 | 36399.66 | | | |
Изменение портфеля -782.44 тыс. руб.
Сальдо расчетов 779.11 тыс. руб.
Сумма переоценки -3.33 тыс. руб.
Комиссия ММВБ -94.29 тыс. руб.
Налог -43.25 тыс. руб. | Подпись отв. сотрудника |
Условные данные по выпуску 21002RMFS:
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
19.07.93
Остаток на начало | 1500 | 89.72 | 134580.00 | | | |
| | 0 | | 0.00 | 0 | | 0.00 |
| Итого | 0 | | 0.00 | 0 | | 0.00 |
| Остаток на конец | 1500 | 89.75 | 134625.00 | | | |
Изменение портфеля 45 тыс. руб.
Сальдо расчетов 0 тыс. руб.
Сумма переоценки 45 тыс. руб.
Комиссия ММВБ 0 тыс. руб.
Налог 0 тыс. руб. | Подпись отв. сотрудника |
Приложение 2б