ПРИКАЗ ЦБ РФ от 01.10.97 N 02-429 (ред. от 25.12.98) "О ВВЕДЕНИИ В ДЕЙСТВИЕ ИНСТРУКЦИИ "О СОСТАВЛЕНИИ ФИНАНСОВОЙ ОТЧЕТНОСТИ"

Часть I. "Наличность и средства на корреспондентских счетах"

Остаток средств на начало отчетного периода в кассе банка, в его приписных кассах, обменных пунктах, пунктах инкассации и банкоматах, а также на его корреспондентских счетах в Центральном банке Российской Федерации или его подразделениях (из статьи 1 Приложения N 5 за исключением сумм обязательных резервов, депонированных в Банке России), в других банках в России и за границей (из статьи 3 Приложения N 5).