ПРИКАЗ МНС РФ от 01.03.2000 N АП-3-06/85 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ КВАРТАЛЬНЫХ РАСЧЕТОВ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"
ФОРМА 1102И(2000)
\r\n В налоговый орган __________________________________ N\r\n
| Форма 1102И(2000)¦ РАСЧЕТ (ДЕКЛАРАЦИЯ) ¦ ___________________
МНС России ¦НАЛОГА ОТ ФАКТИЧЕСКОЙ ¦ за¦___________________¦
¦ ПРИБЫЛИ ИНОСТРАННОЙ ¦
¦ ОРГАНИЗАЦИИ ¦200[ ]
¦ ¦
|
| _________________________ ¦Отметка налогового органа о получении
¦Место штампа "ПОЛУЧЕНО"¦ ¦Расчета (декларации)
------------------------- ¦Ф.И.О. _____________________________________
¦Подпись _________________ Дата _____________
|
| 1. Сведения об Отделении иностранной организации
|
A | Идентификационный [][][][][][][][][][][][][][][][][][][][][][]
номер налогоплательщика
КПП [][][][][][][][][]
|
B | -----------------------------------------------------------¬
Наименование ¦ ¦
----------------------------------------------------------- |
C | Государство -----------------------------------------------------------¬
инкорпорации ¦ ¦
----------------------------------------------------------- |
D | Полный адрес -----------------------------------------------------------¬
в Российской ¦ ¦
Федерации -----------------------------------------------------------
|
2. Расчет валовой прибыли (руб.)
|
Валовая
выручка
от
реализации
продукции,
работ,
услуг
| A | [][][][][][][][][] | Доходы от
сдачи в
аренду (за
вычетом
расходов)
| I | [][][][][][][][][] |
НДС и
акцизы
| B | [][][][][][][][][] | Прочие
доходы | J | [][][][][][][][][] |
Затраты
на
производство
реализованной
продукции
| C | [][][][][][][][][] | Прочие
расходы
| K | [][][][][][][][][] |
| | L |
Прибыль от реализации
(A - B - C)
[][][][][][][][][][][][]
|
Прибыль
от
отчуждения
имущества
| D | [][][][][][][][][] | |
Доходы
от долевого
участия
| E | [][][][][][][][][] | M |
Валовая прибыль
(L + (сумма с D по J) - K)
¤ [][][][][][][][][][][][]
|
Дивиденды
| F | [][][][][][][][][] |
Проценты
| G | [][][][][][][][][] |
Лицензионные
доходы
| H | [][][][][][][][][] |
\r\n стр. 2\r\n
3. Расчет облагаемой прибыли (руб.)
|
Валовая
прибыль
| A | [][][][][][][][][] | Взносы на
благотворительность
| F | [][][][][][][][][] |
Доходы
от
долевого
участия
| B | [][][][][][][][][] | Прибыль,
направленная
на покрытие
убытков
| G | [][][][][][][][][] |
Доходы
в
виде
дивидендов
| C | [][][][][][][][][] | Другие
вычитаемые
суммы
| H | [][][][][][][][][] |
Доходы
в
виде
процентов
по
государ.
ценным
бумагам
| D | [][][][][][][][][] | I | Облагаемая
прибыль
(A - (сумма
с B по H))
[][][][][][][][][][][][] |
| |
Инвестиц.
вычеты
| E | [][][][][][][][][] |
| 4. Расчет суммы налога (руб.)
| | | | |
A | ¦Облагаемая прибыль ¦
¦ (раздел 3, прибыль I)¦
¦______________________¦ | | Ставка
налога
(%) <*>
(см.
сноску
на
стр. 3)
| | Сумма налога по расчету
|
| Всего | B | [][] | C | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
|
B1
|
[][]
|
C1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет
|
| в бюджеты республик в
составе Российской
Федерации, бюджеты
краев, областей,
городов Москвы и
Санкт - Петербурга,
автономных
образований
|
B2
|
[][]
|
C1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов,
городов, районов в
городах, поселков,
сельских населенных
пунктов
|
B3
|
[][]
|
C3
|
[][][][][][][][][][][]
|
| Сумма налога, фактически удержанного
у источника выплаты в текущем
квартале
| | | D | [][][][][][][][][][][] |
| Начислено в бюджет налога на прибыль
всего (налог на прибыль за
предыдущий период + авансовые
платежи за
текущий квартал + сумма налога,
удержанного у источника выплаты в
текущем квартале)
| | | E | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
| | |
E1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет (налог на
прибыль за предыдущий период +
авансовые платежи за текущий квартал
+ сумма налога, удержанного у
источника выплаты в текущем
квартале)
| | |
| в бюджеты республик в составе
Российской Федерации, бюджеты краев,
областей, городов Москвы и Санкт -
Петербурга, автономных образований
(налог на прибыль за предыдущий
период + авансовые платежи за
текущий квартал)
| | |
E2
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов, городов, районов
в городах, поселков, сельских
населенных пунктов (налог на прибыль за
предыдущий период + авансовые
платежи за текущий квартал)
| | |
E3
|
[][][][][][][][][][][]
|
\r\n стр. 3\r\n
| К доплате в бюджет (если C > E,
F = C - E) всего
¤ | | | F | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
| | |
F1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет (F1 = C1 - E1)
| | |
| в бюджеты республик в составе
Российской Федерации, бюджеты краев,
областей, городов Москвы и Санкт -
Петербурга, автономных образований
(F2 = C2 - E2)
| | |
F2
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов, городов, районов
в городах, поселков, сельских
населенных пунктов (F3 = C3 - E3)
| | |
F3
|
[][][][][][][][][][][]
|
| К уменьшению платежей (если E > C,
G = E - C) всего
| | | G | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
| | |
G1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет (G1 = E1 - C1)
| | |
| в бюджеты республик в составе
Российской Федерации, бюджеты краев,
областей, городов Москвы и Санкт -
Петербурга, автономных образований
(G2 = E2 - C2)
| | |
G2
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов, городов, районов
в городах, поселков, сельских
населенных пунктов (G3 = E3 - C3)
| | |
G3
|
[][][][][][][][][][][]
|
<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на\r\nприбыль, указать законодательный или иной правовой акт,\r\nустанавливающий льготную ставку.\r\n
Наименование
конкретного
правового
акта
| ____________________________________________________________
¦ ¦
----------------------------------------------------------- |
Принявший
орган
| ____________________________________________________________
¦ ¦
----------------------------------------------------------- |
Номер
| [][][][][][][][][][][][] | Дата принятия
(дд.мм.гггг) | ---------¬
¦ ¦
---------
|
| | | | | | |
| Подтверждаю, что все указанные в этом расчете (декларации)
сведения и соответствующие записи, используемые для установления
облагаемого дохода, правильны
| |
| | | | | Печать | |
| Подпись | | Фамилия | | | |
| | | | | | |
| | | | | |
| Дата
(дд.мм.гггг)
| | Должность | | |
| [][][][][][] | | | | |
| | | | | | |
| Отметка и замечания инспектора
| | | | | |
| В результате проверки внесены следующие исправления: | | | |
| | |
| Приложение: на [ ] листах
| | | |
| Дата | | Фамилия | | Подпись
инспектора
| | |
| | | | | | | |
| Справка инспектора по учету
| | | | | |
| По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено:
| | |
| | |
| | |
| | | | |
| Дата | | Фамилия | | Подпись
инспектора
| | |
| | | | | по учету
| | |
\r\n стр. 4\r\n
5. | Расчет суммы налога на прибыль условным методом (руб.)
| |
5A | Расчет условным методом от доходов
| | |
| | | |
A | [][][][][][][][][][][][] | Наименование статьи доходов
| |
| В том числе
| | |
A1 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A2 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A3 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A4 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A5 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A6 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
B | Расчетный коэффициент
[0,2]
|
[][][][][][][][][][][]
| |
C | Расчетная прибыль (С = A x B)
| [][][][][][][][][][][] | |
D | Инвестиционные вычеты
| [][][][][][][][][][][] | |
E | Взносы на благотворительность
| [][][][][][][][][][][] | |
F | Другие вычитаемые суммы
| [][][][][][][][][][][] | |
G | | | | | |
| Расчетная облагаемая
прибыль
G = С - (D + E + F)
[][][][][][][][][][][][]¤ | | Ставка
налога
(%) <*>
(см.
сноску
на
стр. 5)
| | Сумма налога по расчету
|
| Всего | H | [][] | I | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
|
H1
|
[][]
|
I1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет
|
| в бюджеты республик в
составе Российской
Федерации, бюджеты
краев, областей,
городов Москвы и
Санкт - Петербурга,
автономных
образований
|
H2
|
[][]
|
I1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов,
городов, районов в
городах, поселков,
сельских населенных
пунктов
|
H3
|
[][]
|
I3
|
[][][][][][][][][][][]
|
| Сумма налога, фактически удержанного
у источника выплаты в текущем
квартале
| | | J | [][][][][][][][][][][] |
| Начислено в бюджет налога на прибыль
всего (налог на прибыль за
предыдущий период + авансовые платежи
за
текущий квартал + сумма налога,
удержанного у источника выплаты в
текущем квартале)
| | | K | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
| | |
K1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет (налог на
прибыль за предыдущий период +
авансовые платежи за
текущий квартал + сумма налога,
удержанного у источника выплаты в
текущем квартале)
| | |
| в бюджеты республик в составе
Российской Федерации, бюджеты краев,
областей, городов Москвы и Санкт -
Петербурга, автономных образований
(налог на прибыль за предыдущий
период + авансовые платежи за
текущий квартал)
| | |
K2
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов, городов, районов
в городах, поселков, сельских
населенных пунктов (налог на прибыль за
предыдущий период + авансовые
платежи за текущий квартал)
| | |
K3
|
[][][][][][][][][][][]
|
\r\n стр. 5\r\n
| К доплате в бюджет (если I > K,
L = I - K) всего
| | | L | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
| | |
L1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет (L1 = I1 - K1)
| | |
| в бюджеты республик в составе
Российской Федерации, бюджеты краев,
областей, городов Москвы и Санкт -
Петербурга, автономных образований
(L2 = I2 - K2)
| | |
L2
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов, городов, районов
в городах, поселков, сельских
населенных пунктов (L3 = I3 - K3)
| | |
L3
|
[][][][][][][][][][][]
|
| К уменьшению платежей (если K > I,
M = K - I) всего
| | | M | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
| | |
M1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет (M1 = K1 - I1)
| | |
| в бюджеты республик в составе
Российской Федерации, бюджеты краев,
областей, городов Москвы и Санкт -
Петербурга, автономных образований
(M2 = K2 - I2)
| | |
M2
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов, городов, районов
в городах, поселков, сельских
населенных пунктов (M3 = K3 - I3)
| | |
M3
|
[][][][][][][][][][][]
|
\r\n
\r\n <*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на\r\nприбыль, указать законодательный или иной правовой акт,\r\nустанавливающий льготную ставку.\r\n
Наименование
конкретного
правового
акта
| ____________________________________________________________
¦ ¦
----------------------------------------------------------- |
Принявший
орган
| ____________________________________________________________
¦ ¦
----------------------------------------------------------- |
Номер
| [][][][][][][][][][][][] | Дата принятия
(дд.мм.гггг) | ---------¬
¦ ¦
---------
|
| | | | | | |
| Подтверждаю, что все указанные в этом расчете (декларации)
сведения и соответствующие записи, используемые для установления
облагаемого дохода, правильны
| |
| | | | | Печать | |
| Подпись | | Фамилия | | | |
| | | | | | |
| | | | | |
| Дата
(дд.мм.гггг)
| | Должность | | |
| | | | | |
| | | | | | |
| Отметка и замечания инспектора
| | | | | |
| В результате проверки внесены следующие исправления: | | | |
| | |
| Приложение: на [ ][ ] листах
| | | |
| Дата | | Фамилия | | Подпись
инспектора
| | |
| | | | | | | |
| Справка инспектора по учету
| | | | | |
| По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено:
| | |
| | |
| | |
| | | | |
| Дата | | Фамилия | | Подпись
инспектора
| | |
| | | | | по учету
| | |
\r\n стр. 6\r\n
5. | Расчет суммы налога на прибыль условным методом (руб.)
| |
5B | Расчет условным методом от расходов
| | |
| | | |
A | [][][][][][][][][][][][] | Наименование статьи расходов¤ | |
| В том числе
| | |
A1 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A2 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A3 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A4 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A5 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
A6 | [][][][][][][][][][][][] | | |
| | | |
B | Расчетный коэффициент
[0,25]
|
[][][][][][][][][][][]
| |
C | Расчетная прибыль (С = A x B)
| [][][][][][][][][][][] | |
D | Инвестиционные вычеты
| [][][][][][][][][][][] | |
E | Взносы на благотворительность
| [][][][][][][][][][][] | |
F | Другие вычитаемые суммы
| [][][][][][][][][][][] | |
G | | | | | |
| Расчетная облагаемая
прибыль
G = С - (D + E + F)
[][][][][][][][][][][][]¤ | | Ставка
налога
(%) <*>
(см.
сноску
на
стр. 7)
| | Сумма налога по расчету
|
| Всего | H | [][] | I | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
|
H1
|
[][]
|
I1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет
|
| в бюджеты республик в
составе Российской
Федерации, бюджеты
краев, областей,
городов Москвы и
Санкт - Петербурга,
автономных
образований
|
H2
|
[][]
|
I1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов,
городов, районов в
городах, поселков,
сельских населенных
пунктов
|
H3
|
[][]
|
I3
|
[][][][][][][][][][][]
|
| Сумма налога, фактически удержанного
у источника выплаты в текущем
квартале
| | | J | [][][][][][][][][][][] |
| Начислено в бюджет налога на прибыль
всего (налог на прибыль за
предыдущий период + авансовые
платежи за
текущий квартал + сумма налога,
удержанного у источника выплаты в
текущем квартале)
| | | K | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
| | |
K1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет (налог на
прибыль за предыдущий период +
авансовые платежи за
текущий квартал + сумма налога,
удержанного у источника выплаты в
текущем квартале) | | |
| в бюджеты республик в составе
Российской Федерации, бюджеты краев,
областей, городов Москвы и Санкт -
Петербурга, автономных образований
(налог на прибыль за предыдущий
период + авансовые платежи
за текущий квартал)
| | |
K2
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов, городов, районов
в городах, поселков, сельских
населенных пунктов (налог на прибыль за
предыдущий период + авансовые
платежи за текущий квартал)
| | |
K3
|
[][][][][][][][][][][]
|
\r\n стр. 7\r\n
| К доплате в бюджет (если I > K,
L = I - K) всего
| | | L | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
| | |
L1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет (L1 = I1 - K1)
| | |
| в бюджеты республик в составе
Российской Федерации, бюджеты краев,
областей, городов Москвы и Санкт -
Петербурга, автономных образований
(L2 = I2 - K2)
| | |
L2
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов, городов, районов
в городах, поселков, сельских
населенных пунктов (L3 = I3 - K3)
| | |
L3
|
[][][][][][][][][][][]
|
| К уменьшению платежей (если K > I,
M = K - I) всего
| | | M | [][][][][][][][][][][] |
| в том числе
| | |
M1
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в федеральный бюджет (M1 = K1 - I1)
| | |
| в бюджеты республик в составе
Российской Федерации, бюджеты краев,
областей, городов Москвы и Санкт -
Петербурга, автономных образований
(M2 = K2 - I2)
| | |
M2
|
[][][][][][][][][][][]
|
| в бюджеты районов, городов, районов
в городах, поселков, сельских
населенных пунктов (M3 = K3 - I3)
| | |
M3
|
[][][][][][][][][][][]
|
\r\n
\r\n <*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на\r\nприбыль, указать законодательный или иной правовой акт,\r\nустанавливающий льготную ставку.\r\n
Наименование
конкретного
правового
акта
| ____________________________________________________________
¦ ¦
----------------------------------------------------------- |
Принявший
орган
| ____________________________________________________________
¦ ¦
----------------------------------------------------------- |
Номер
| [][][][][][][][][][][][] | Дата принятия
(дд.мм.гггг) | ---------¬
¦ ¦
---------
|
| | | | | | |
| Подтверждаю, что все указанные в этом расчете (декларации)
сведения и соответствующие записи, используемые для установления
облагаемого дохода, правильны
| |
| | | | | Печать | |
| Подпись | | Фамилия | | | |
| | | | | | |
| | | | | |
| Дата
(дд.мм.гггг)
| | Должность | | |
| | | | | |
| | | | | | |
| Отметка и замечания инспектора
| | | | | |
| В результате проверки внесены следующие исправления: | | | |
| | |
| Приложение: на [ ][ ] листах
| | | |
| Дата | | Фамилия | | Подпись
инспектора
| | |
| | | | | | | |
| Справка инспектора по учету
| | | | | |
| По настоящему расчету в лицевом счете плательщика начислено:
| | |
| | |
| | |
| | | | |
| Дата | | Фамилия | | Подпись
инспектора
| | |
| | | | | по учету
| | |