ПРИКАЗ Инспекции НПФ при Минтруде РФ от 21.06.2000 N 47 "ОБ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ" (вместе с "ИНСТРУКЦИЕЙ ПО ЗАПОЛНЕНИЮ ФОРМ СПЕЦИАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ И ПОЯСНИТЕЛЬНОЙ ЗАПИСКИ К НЕЙ", "ИНСТРУКЦИЕЙ ПО СОЗДАНИЮ ОПЕРАТИВНЫХ ОТЧЕТОВ НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ ДЛЯ ПЕРЕДАЧИ ИХ ПО КАНАЛАМ ЭЛЕКТРОННОЙ ПОЧТЫ")
4. Формат файлов со сведениями о выполнении обязательств по выплатам и со сведениями об инвестиционной деятельности
4.1. Оперативная отчетность представляется в виде файлов типа dbf с одной записью. Для справки: файлы создаются в среде программ - FoxPro, dBASE-IV, Excel и т.п.
4.2. Файлы оперативной отчетности типа dbf по наименованию полей и формату данных должны соответствовать приведенному в нижеследующих таблицах.
4.2.1. Для файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам.
| Поле | Описание | Тип данных |
| n | Порядковый номер записи | счетчик (вводить постоянно цифру 1); |
| d_ot | Отчетная дата (последнее число отчетного месяца) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | Номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | Дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| р110 | Обязательства фонда по выплатам в отчетном месяце (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| р111 | Обязательства по выплатам пенсий (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| р112 | Обязательства по выплатам выкупных сумм и выплатам наследникам (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| р120 | Задолженность по предыдущим периодам на начало отчетного месяца (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| р130 | Фактические выплаты за месяц (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| р131 | Выплаты пенсий (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| р132 | Выплаты выкупных сумм и наследникам (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| р140 | Задолженность по выплатам на конец месяца (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| р141 | Задолженность по пенсиям (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| р142 | Задолженность по выкупным суммам (тыс. рублей) | действительное число (float) |
4.2.2. Для файлов со сведениями об инвестиционной деятельности:
| Поле | Описание | Тип данных |
| n | Порядковый номер записи | счетчик (вводить постоянно цифру 1); |
| d_ot | Отчетная дата (последнее число отчетного месяца) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| lic | Номер лицензии | Целое число (number) |
| d_pr | Дата представления отчета (отправки) | Краткий формат даты (dd.mm.yy) |
| i110 | Пенсионные резервы (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i111 | Средства пенсионного резерва на расчетном счете (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i112 | Сумма размещенных средств пенсионного резерва (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i120 | Сумма инвестированных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности (тыс. рублей) | действительное число (float) |
| i210 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения менее 3 месяцев | действительное число (float) |
| i220 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва от 3 до 12 месяцев | действительное число (float) |
| i230 | Сумма средств пенсионного резерва (тыс. рублей) со сроком размещения пенсионного резерва свыше 12 месяцев | действительное число (float) |
| i310 | Процент вложений в федеральные государственные ценные бумаги | действительное число (float) |
| i320 | Процент вложений в ценные бумаги субъектов РФ и органов местного самоуправления | действительное число (float) |
| i330 | Процент вложений в банковские вклады | действительное число (float) |
| i340 | Процент вложений в акции и облигации предприятий и организаций | действительное число (float) |
| i341 | Процент вложений в ценные бумаги, включенные в Котировальный лист РТС первого уровня и равные им по объему торгов | действительное число (float) |
| i342 | Процент вложений в другие ценные бумаги, допущенные к торгам в РТС | действительное число (float) |
| i343 | Процент вложений в эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать в текстовом файле) | действительное число (float) |
| i344 | Процент вложений в ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда | действительное число (float) |
| i350 | Процент вложений в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | действительное число (float) |
| i360 | Процент вложений в недвижимость | действительное число (float) |
| i370 | Процент вложений в валютные ценности | действительное число (float) |
| i380 | Процент вложений в другие направления инвестирования (расшифровать в текстовом файле) | действительное число (float) |
| i400 | Количество объектов инвестирования (единиц) - всего | Целое число (number) |
| i410 | Количество объектов инвестирования в федеральные государственные ценные бумаги | Целое число (number) |
| i420 | Количество объектов инвестирования в ценные бумаги субъектов РФ и органов самоуправления | Целое число (number) |
| i430 | Количество объектов инвестирования в банковские вклады | Целое число (number) |
| i440 | Количество объектов инвестирования в акции и облигации предприятий и организаций | Целое число (number) |
| i441 | Количество объектов инвестирования в ценные бумаги, включенные в Котировальный лист РТС первого уровня и равные им по объему торгов | Целое число (number) |
| i442 | Количество объектов инвестирования в другие ценные бумаги, допущенные к торгам в РТС | Целое число (number) |
| i443 | Количество объектов инвестирования в эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать в текстовом файле) | Целое число (number) |
| i444 | Количество объектов инвестирования в ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда | Целое число (number) |
| i450 | Количество объектов инвестирования в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | Целое число (number) |
| i460 | Количество объектов инвестирования в недвижимость | Целое число (number) |
| i470 | Количество объектов инвестирования в валютные ценности | Целое число (number) |
| i480 | Количество объектов инвестирования в другие направления инвестирования (расшифровать в текстовом файле) | Целое число (number) |
| i510 | Процент вложений с установленной доходностью | действительное число (float) |
| i520 | Процент вложений с рыночной доходностью | действительное число (float) |
| i610 | Процент безрисковых вложений | действительное число (float) |
| i620 | Процент вложений минимального риска | действительное число (float) |
| i630 | Процент вложений повышенного риска | действительное число (float) |
| i640 | Процент рискованных вложений | действительное число (float) |
4.3. Для наименования полей необходимо применять знаки латинского алфавита. Точность данных для типа float - 1 знак после запятой.
4.4. Все поля файлов типа dbf должны быть заполнены, пропуски не допускаются. Также нельзя вводить прочерки, вместо них необходимо вводить цифру 0 (нуль).
4.5. Поясняющее отчет письмо должно содержать сведения о причинах задолженности по выплатам и принимаемых мерах по ее устранению, а также перечень эмиссионных ценных бумаг, не имеющих признаваемых котировок, в которые размещены пенсионные резервы фонда (при наличии данных для полей i343, i443) и объекты, отнесенные к другим объектам инвестирования (при наличии данных для полей i380, i480).
4.6. Обратить особое внимание на соблюдение размерности единиц в отчете.
4.7. Отчеты до их отправки должны быть проверены на соответствие следующим соотношениям:
- для файла со сведениями о выполнении обязательств по выплатам
Р111 + Р112 = Р110;
Р131 + Р132 = Р130;
Р141 + Р142 = Р140;
Р130 - Р110 = Р120 - Р140;
- для файла со сведениями об инвестиционной деятельности
i120 = i210 + i220 + i230;
i310 + i320 + i330 + i340 + i350 + i360 + i370 + i380 = 100;
i340 = i341 + i342 + i343;
i400 = i410 + i420 + i430 + i440 + i450 + i460 + i470 + i480;
i440 = i441 + i442 + i443;
i510 + i520 = 100;
i610 + i620 + i630 + i640 = 100.