| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Средства на корреспондентском и депозитном (до востребования и сроком на 1 день) счетах в Банке России, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 30102, 31901, 31902. | 8912 | | Н1(Ар) Н2(ЛАм) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) |
| Средства на депозитных счетах в Банке России, за исключением сумм, на которые наложен арест, части счетов 31903... 31909. | 8921 | | Н1(Ар) |
| Средства банков, внесенные для расчетов чеками, за исключением сумм, на которые наложен арест, часть счета 30206. | 8922 | | Н1(Ар) Н2(ЛАм) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) |
| Средства на счетах участников расчетов в расчетных небанковских кредитных организациях, за исключением сумм, на которые наложен арест, часть счета 30213. | 8941 | | Н1(Ар) Н2(ЛАм) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) |
| Средства на счетах в банках - резидентах РФ, за исключением сумм, на которые наложен арест, остатков на отдельных лицевых счетах, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов, а также средств на счетах в банках - резидентах с отозванной лицензией на осуществление банковских операций, часть счета 30110. | 8942 | | Н1(Ар) Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) |
| Предстоящие выплаты в части неисполненных обязательств по процентам по договорам на привлечение средств, а также предстоящие выплаты в части неисполненных обязательств по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам, части счетов 32802, 47502, 52502. | 8943 | | К |
| Остатки на отдельных лицевых счетах по балансовым счетам 30110 и 30114, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов кредитных организаций при выпуске акций. | 8947 | | Н1(Ар) Н5(А) |
| Кредиты и прочие размещенные средства до востребования, исполнение обязательств по которым в соответствии с договором предусмотрено не позднее чем на следующий день после дня востребования, части счетов: 32010, 32110, 32201, 32301, 45109, 45209, 45309, 45607, 47001, 47101, 47201, 47301. | 8950 | | Н2(ЛАм) |
| Кредиты и прочие размещенные средства до востребования, исполнение обязательств по которым в соответствии с договором предусмотрено не позднее чем через 30 календарных дней после дня востребования, части счетов: 32010, 32110, 45109, 45209, 45309, 45409, 45508, 45607, 45707, 47001, 47101, 47201, 47301. | 8951 | | Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) |
| Балансовые счета 30114, 30115, 30118, 30119, 31903, 31904, 32010, 32102... 32104, 32110, 32302...32304 в части сумм, на которые наложен арест, начиная с момента принятия решения об их аресте российским или зарубежным судом или иным органом государственной власти в соответствии с законодательством. Остатки по счетам 32010, 32110 включаются в расчет в сумме, не превышающей величину их остатков по коду 8951. | 8955 | | Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) |
| Остатки на отдельных лицевых счетах по балансовому счету 30114, действующих в соответствии с Указанием Банка России от 19.03.99 N 513-У в режиме накопительных счетов кредитных организаций при выпуске акций. | 8956 | | Н3(ЛАт) Н5(ЛАт) |