Сведения о внутренних документах кредитной организации | Наличие, отсутствие | Кем и когда принят (утвержден) | Примечание |
1 | 2 | 3 | 4 |
Документы, определяющие: | | | |
1. Порядок организации системы внутреннего контроля в кредитной организации, включая содержание и структуру системы внутреннего контроля, порядок и процедуры осуществления внутреннего контроля, порядок мониторинга системы внутреннего контроля советом директоров, единоличным (его заместителями) и коллегиальным исполнительными органами кредитной организации. | | | |
2. Порядок деятельности службы внутреннего контроля (положение о службе внутреннего контроля), в том числе: | | | |
цели и сферу деятельности службы внутреннего контроля; | | | |
принципы (стандарты) и методы деятельности службы внутреннего контроля; | | | |
статус службы внутреннего контроля в организационной структуре кредитной организации, ее задачи, полномочия, права и обязанности, а также взаимоотношения с другими подразделениями кредитной организации, в том числе осуществляющими контрольные функции; | | | |
подчиненность, подотчетность, обязанности и ответственность руководителя службы внутреннего контроля; | | | |
порядок участия службы внутреннего контроля в разработке внутренних документов кредитной организации; | | | |
порядок представления службой внутреннего контроля: | | | |
информации о выявленных нарушениях и мерах, принятых по их устранению; | | | |
сводных отчетов о всех недостатках, выявленных системой внутреннего контроля (не реже одного раза в полгода); | | | |
оценки состояния системы внутреннего контроля (ежегодно). | | | |
3. Организационную структуру кредитной организации. | | | |
4. Порядок распределения прав и обязанностей, согласования решений, делегирования полномочий при совершении банковских операций и других сделок. | | | |
5. Порядок представления отчетов и информации (указать виды отчетов и информации, предназначенных как для внутрибанковского использования, в том числе связанных с функционированием системы внутреннего контроля, так и для внешних пользователей (Банк России, налоговые органы, Пенсионный фонд Российской Федерации и тому подобное). | | | |
6. Порядок управления информационными потоками (получением и передачей информации) и обеспечения информационной безопасности. | | | |
7. Порядок обеспечения защиты и безопасности банковской информации. | | | |
8. Порядок управления банковскими рисками (указать виды рисков и соответствующие документы). | | | |
9. Планы действий кредитной организации в случае возникновения непредвиденных обстоятельств. | | | |
10. Другие документы. | | | |