"ПОЛОЖЕНИЕ О ПРАВИЛАХ ВЕДЕНИЯ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА В КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ, РАСПОЛОЖЕННЫХ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (утв. ЦБ РФ от 05.12.2002 N 205-П) (часть III, приложения 1-11)
Б. СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ
| Номер счета | Наименование балансового счета | Сумма |
| в рублях | ин. валюта в рублевом эквиваленте | всего |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| | АКТИВНЫЕ СЧЕТА | | | |
| 801 | Касса | | | |
| 80101 | Касса | | | |
| 802 | Ценные бумаги в управлении | | | |
| 80201 | Ценные бумаги в управлении | | | |
| 803 | Драгоценные металлы | | | |
| 80301 | Драгоценные металлы | | | |
| 804 | Кредиты предоставленные | | | |
| 80401 | Кредиты предоставленные | | | |
| 805 | Средства, использованные на другие цели | | | |
| 80501 | Средства, использованные на другие цели | | | |
| 806 | Расчеты по доверительному управлению | | | |
| 80601 | Расчеты по доверительному управлению | | | |
| 807 | Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | | | |
| 80701 | Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | | | |
| 808 | Текущие счета | | | |
| 80801 | Текущие счета | | | |
| 809 | Расходы по доверительному управлению | | | |
| 80901 | Расходы по доверительному управлению | | | |
| 810 | Убыток по доверительному управлению | | | |
| 81001 | Убыток по доверительному управлению | | | |
| | ИТОГО (Баланс) | | | |
| | ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | | | |
| 851 | Капитал в управлении (учредители) | | | |
| 85101 | Капитал в управлении (учредители) | | | |
| 852 | Расчеты по доверительному управлению | | | |
| 85201 | Расчеты по доверительному управлению | | | |
| 853 | Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | | | |
| 85301 | Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам | | | |
| 854 | Доходы от доверительного управления | | | |
| 85401 | Доходы от доверительного управления | | | |
| 855 | Прибыль по доверительному управлению | | | |
| 85501 | Прибыль по доверительному управлению | | | |
| | ИТОГО (БАЛАНС) | | | |
| Руководитель | Главный бухгалтер |
| "__" _____________ г. | |
Приложение 10
к Правилам ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации
(Приложение к Положению Банка России
от 5 декабря 2002 г. N 205-П
"О правилах ведения бухгалтерского
учета в кредитных организациях,
расположенных на территории
Российской Федерации")