ПРИКАЗ ФНС РФ от 20.04.2010 N ММВ-7-6/196@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ДОКУМЕНТОВ ДЛЯ ПРИМЕНЕНИЯ УПРОЩЕННОЙ СИСТЕМЫ НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ"
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.11.
Таблица 4.1
Файл обмена (Файл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Повторяет имя передаваемого файла (без расширения) |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.01 |
| Состав и структура документа | Документ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип> |
| | | | | | Принимает значение: 1150003 |
| Дата формирования документа | ДатаДок | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| | | | | | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
| Сведения о лице, подписавшем документ | Подписант | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
| Сообщение об утрате права на применение упрощенной системы налогообложения | УПУСН | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.3
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер контактного телефона | Тлф | А | T(1-20) | Н | |
| Налогоплательщик - юридическое лицо | | НПЮЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
| Налогоплательщик - физическое лицо | НПФЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
Таблица 4.4
Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.5
Налогоплательщик - физическое лицо (НПФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | О | Типовой элемент <ИННФЛТип> |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | | О | Типовой элемент <ФИОТип> |
| | | | | Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Таблица 4.6
Сведения о лице, подписавшем документ (Подписант)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Признак лица, подписавшего документ | ПрПодп | А | T(=1) | ОК | Принимает значение: |
| | | | | 1 - налогоплательщик | |
| | | | | | 2 - представитель налогоплательщика |
| Фамилия, Имя, Отчество | ФИО | С | | Н | Типовой элемент <ФИОТип> |
| (руководителя организации/ представителя налогоплательщика) | | | | | Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
| Сведения о представителе налогоплательщика | СвПред | С | | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| | | | | | Обязательно для "ПрПодп"=2 |
Таблица 4.7
Сведения о представителе налогоплательщика (СвПред)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование документа, подтверждающего полномочия представителя налогоплательщика | НаимДок | А | T(1-120) | О | |
Таблица 4.8
Сообщение об утрате права на применение упрощенной системы налогообложения (УПУСН)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Дата перехода на иной режим налогообложения | ДатаПер | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> |
| | | | | Дата в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Несоответствие требованиям, установленным пунктами 3 и 4 статьи 346.12 и пунктом 3 статьи 346.14 НК РФ | НесоотТреб | С | | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
| Превышение ограничения, установленного пунктом 4.1 статьи 346.13 НК РФ, по сумме дохода, полученного по итогам налогового (отчетного) периода | ПревышОгр | С | | Н | Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
Таблица 4.9
Несоответствие требованиям, установленным пунктами 3 и 4 статьи 346.12 и пунктом 3 статьи 346.14 НК РФ (НесоотТреб)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Номер подпункта пункта 3 статьи 346.12 НК РФ | НомППункт | А | T(1-3) | Н | |
| Номер пункта статьи 346.12 или 346.14 НК РФ | НомПункт | А | T(=1) | О | |
| Номер статьи НК РФ | НомСтат | А | T(=6) | О | |
| Налоговый (отчетный) период | Период | А | T(=2) | ОК | Принимает значение: |
| | | | | | 21 - I квартал | |
| | | | | | 31 - полугодие | |
| | | | | | 33 - 9 месяцев | |
| | | | | | 34 - год |
| Отчетный год | ОтчетГод | А | | О | Типовой элемент <xs:gYear> |
| | | | | | Год в формате ГГГГ |
| | | | | | Принимает значения, начиная с 2010 года и далее |
Таблица 4.10
Превышение ограничения, установленного пунктом 4.1 статьи 346.13 НК РФ, по сумме дохода, полученного по итогам налогового (отчетного) периода (ПревышОгр)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Налоговый (отчетный) период | Период | А | T(=2) | ОК | Принимает значение: |
| | | | | 21 - I квартал | |
| | | | | 31 - полугодие | |
| | | | | | 33 - 9 месяцев | |
| | | | | | 34 - год |
| Отчетный год | ОтчетГод | А | | О | Типовой элемент <xs:gYear> |
| | | | | | Год в формате ГГГГ |
| | | | | | Принимает значения, начиная с 2010 года и далее |
Таблица 4.11
Фамилия, Имя, Отчество (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н | |
Приложение N 3