ПРИКАЗ ФНС РФ от 09.11.2010 N ММВ-7-6/534@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ В ЭЛЕКТРОННОМ ДОКУМЕНТООБОРОТЕ ПРИ ПРЕДСТАВЛЕНИИ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ (РАСЧЕТОВ) В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)"
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.11.
Таблица 4.1
Квитанция о приеме налоговой декларации (расчета) (Файл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-150) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного файла без расширения |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.03 |
| Состав и структура документа | Документ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1166002 |
| Код налогового органа, подтверждающего представление отчетности | КодНОПодт | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип>
Коды из Классификатора системы обозначений налоговых органов |
| Наименование налогового органа, подтверждающего представление отчетности | НаимНОПодт | А | T(1-1000) | О | |
| Сведения о получателе квитанции (отправителе отчетности) | СвОтпр | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
| Сведения квитанции | СвКвит | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
| Сведения о налоговом органе - месте поступления отчетности | СвНалОргПост | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
Таблица 4.3
Сведения о получателе квитанции (отправителе отчетности) (СвОтпр)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Отправитель - юридическое лицо | ОтпрЮЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
| Отправитель - физическое лицо, представившее отчетность (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | ОтпрФЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
Таблица 4.4
Отправитель - юридическое лицо (ОтпрЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.5
Отправитель - физическое лицо, представившее отчетность (в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип>.
Указывается при наличии в полученном файле |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | | О | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Таблица 4.6
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Налогоплательщик - юридическое лицо | | НПЮЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Налогоплательщик - физическое лицо, представившее отчетность (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | НПФЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.7
Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | О | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.8
Налогоплательщик - физическое лицо, представившее отчетность (в т.ч. индивидуальный предприниматель) (НПФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип>.
Обязателен при наличии ИНН у физического лица |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | | О | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
Таблица 4.9
Сведения квитанции (СвКвит)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Имя обработанного файла | ИмяОбрабФайла | А | T(1-150) | О | Содержит (повторяет) исходное имя файла без расширения |
| Идентификатор обработанного файла | ИдФайл | А | T(1-100) | О | Определяется из элемента "Идентификатор файла" поступившего на обработку файла |
| Идентификатор обработанного документа | ИдДок | А | T(1-36) | Н | Обязателен для форматов версий 2, 3, 4 |
| Дата представления налоговой декларации (расчета) | ДатаПредст | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Время представления налоговой декларации (расчета) | ВремПредст | А | T(=8) | О | Типовой элемент <ВремяТип> в формате ЧЧ.ММ.СС. Время указывается в диапазоне 00.00.00 - 23.59.59 |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | О | Типовой элемент <КНДТип> Код декларации (расчета) в соответствии с Классификатором налоговой документации |
| Наименование формы отчетности | НаимОтч | А | T(1-500) | О | |
| Вид документа (Номер корректировки (0 - первичный, 1 - 999 - корректирующий)) | НомКорр | А | T(1-3) | О | Вид документа (Номер корректировки) в зависимости от представленной налоговой декларации (расчета) |
| Код отчетного (налогового) периода | Период | А | T(1-2) | Н | Не указывается для отчетности, не требующей указания отчетного (налогового) периода |
| Наименование налогового (отчетного) периода | ПериодНаим | А | T(1-100) | Н | Не указывается для отчетности, не требующей указания отчетного (налогового) периода |
| Отчетный год | ОтчетГод | А | | О | Типовой элемент <xs:gYear> |
| Дата поступления налоговой декларации (расчета) | ДатаПост | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Дата принятия декларации (расчета) налоговым органом | ДатаПрин | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Регистрационный номер отчетности в налоговом органе | РегНом | А | T(1-50) | О | |
| Название программного комплекса, осуществившего проверку отчетности | ПрогрКомпл | А | T(1-80) | О | |
Таблица 4.10
Сведения о налоговом органе - месте поступления отчетности (СвНалОргПост)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1-1000) | О | |
Таблица 4.11
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н | Обязателен при наличии |
Приложение N 4
УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от "__" ______ 2010 г. N ______