ПРИКАЗ ФНС РФ от 09.11.2010 N ММВ-7-6/534@ "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМАТОВ, ИСПОЛЬЗУЕМЫХ В ЭЛЕКТРОННОМ ДОКУМЕНТООБОРОТЕ ПРИ ПРЕДСТАВЛЕНИИ НАЛОГОВЫХ ДЕКЛАРАЦИЙ (РАСЧЕТОВ) В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ (НА ОСНОВЕ XML) (ВЕРСИЯ 5)"
4. ПЕРЕЧЕНЬ СТРУКТУРНЫХ ЭЛЕМЕНТОВ ЛОГИЧЕСКОЙ МОДЕЛИ ФАЙЛА ОБМЕНА
Перечень структурных элементов логической модели файла обмена приведен в табл. 4.1 - 4.15.
Таблица 4.1
Уведомление об отказе в приеме налоговой декларации (расчета) (Файл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Идентификатор файла | ИдФайл | А | T(1-150) | О | Содержит (повторяет) имя сформированного отправителем файла без расширения |
| Версия передающей программы | ВерсПрог | А | T(1-40) | О | |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-5) | О | Принимает значение: 5.03 |
| Состав и структура документа | Документ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.2 |
Таблица 4.2
Состав и структура документа (Документ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код формы по КНД | КНД | А | T(=7) | ОК | Типовой элемент <КНДТип>.
Принимает значение: 1166006 |
| Код уведомляющего налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> >
Коды из Классификатора системы обозначений налоговых органов |
| Наименование уведомляющего налогового органа | НаимНО | А | T(1-1000) | О | |
| Сведения о налогоплательщике | СвНП | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.3 |
| Сведения о получателе уведомления (отправителе отчетности) | СвОтпр | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.6 |
| Сведения о налоговом органе, в который направлена декларация (отчет) | СвНалОргНап | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.9 |
| Сведения уведомления | СведУведУточ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.10 |
Таблица 4.3
Сведения о налогоплательщике (СвНП)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Налогоплательщик - юридическое лицо | | НПЮЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.4 |
| Налогоплательщик - физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | НПФЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.5 |
Таблица 4.4
Налогоплательщик - юридическое лицо (НПЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | Н | Обязателен при возможности форматно-логического контроля |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | Н | Типовой элемент <ИННЮЛТип>
Обязателен при возможности форматно-логического контроля |
| КПП | КПП | А | T(=9) | Н | Типовой элемент <КППТип>
Обязателен при возможности форматно-логического контроля |
Таблица 4.5
Налогоплательщик - физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) (НПФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип> Указывается при наличии в поступившей декларации (расчете) и при возможности форматно-логического контроля |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | | Н | Типовой элемент <ФИОТип>. Состав элемента представлен в табл. 4.15 Обязателен при возможности форматно-логического контроля |
Таблица 4.6
Сведения о получателе уведомления (отправителе отчетности) (СвОтпр)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Отправитель - юридическое лицо | | ОтпрЮЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.7 |
| Отправитель - физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) | ОтпрФЛ | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.8 |
Таблица 4.7
Отправитель - юридическое лицо (ОтпрЮЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Наименование организации | НаимОрг | А | T(1-1000) | Н | |
| ИНН организации | ИННЮЛ | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ИННЮЛТип> |
| КПП | КПП | А | T(=9) | О | Типовой элемент <КППТип> |
Таблица 4.8
Отправитель - физическое лицо (в т.ч. индивидуальный предприниматель) (ОтпрФЛ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| ИНН физического лица | ИННФЛ | А | T(=12) | Н | Типовой элемент <ИННФЛТип>
Указывается при наличии в поступившей декларации (расчете) |
| Фамилия, имя, отчество физического лица | ФИО | С | | Н | Типовой элемент <ФИОТип>.
Состав элемента представлен в табл. 4.15 |
| | | | | | Указывается при наличии в поступившей декларации (расчете) и при возможности форматно-логического контроля |
Таблица 4.9
Сведения о налоговом органе, в который направлена декларация (отчет) (СвНалОргНап)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код налогового органа | КодНО | А | T(=4) | ОК | Типовой элемент <СОНОТип> Коды из Классификатора системы обозначений налоговых органов |
| Наименование налогового органа | НаимНО | А | T(1-1000) | О | |
Таблица 4.10
Сведения уведомления (СведУведУточ)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Общие сведения уведомления | ОбщСвУвед | С | | О | Состав элемента представлен в табл. 4.11 |
| | | | | | Предназначен для указания общих сведений по результатам обработки сведений, включенных в файл обмена |
| Перечень выявленных нарушений | ПеречВыявНар | С | | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.12 |
| Выявленные нарушения по файлам | ВыявлНарФайл | С | | НМ | Состав элемента представлен в табл. 4.13 |
Таблица 4.11
Общие сведения уведомления (ОбщСвУвед)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Имя обработанного файла | ИмяОбрабФайла | А | T(1-150) | О | Содержит (повторяет) исходное имя основного файла, полученного в составе транспортного контейнера без расширения имени файла |
| Идентификатор обработанного файла | ИдФайл | А | T(1-100) | Н | Определяется из элемента "Идентификатор файла" поступившего на обработку файла/ |
| | | | | | Обязателен при возможности форматного контроля элемента в полученном файле. Имя файла без расширения |
| Идентификатор обработанного документа (обязателен для форматов версий 2, 3, 4) | ИдДок | А | T(1-36) | Н | Обязателен для форматов версий 2, 3, 4 при возможности форматного контроля элемента в полученном файле |
| Дата направления файла | ДатаПредст | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Время направления файла | ВремПредст | А | T(=8) | О | Типовой элемент <ВремяТип>
Время в формате ЧЧ.ММ.СС
Время указывается в диапазоне 00.00.00 - 23.59.59 |
| Дата поступления файла в налоговый орган | ДатаПрием | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ |
| Код формы отчетности по КНД | КНД | А | T(=7) | НК | Типовой элемент <КНДТип>
Код декларации (расчета) в соответствии с Классификатором налоговой документации Обязателен при возможности форматного контроля элемента в полученном файле |
| Наименование формы отчетности | НаимОтч | А | T(1-500) | Н | Обязателен при возможности форматного контроля в полученном файле элемента КНД |
| Номер корректировки (0 - первичный, 1 - 999 - корректирующий) или вид документа | НомКорр | А | T(1-3) | Н | Вид документа (Номер корректировки) в зависимости от представленной налоговой декларации (расчета) Обязателен при возможности форматного контроля элемента в полученном файле |
| Отчетный год | ОтчетГод | А | | Н | Типовой элемент <xs:gYear>
Обязателен при возможности форматного контроля элемента в полученном файле |
| Код отчетного (налогового) периода | Период | А | T(1-2) | Н | Обязателен при возможности форматного контроля элемента в полученном файле Не указывается для отчетности, не требующей указания отчетного (налогового) периода |
| Версия формата | ВерсФорм | А | T(1-7) | Н | |
| Название программного комплекса, осуществившего проверку отчетности | ПрогрКомпл | А | T(1-80) | О | |
| Дата формирования уведомления | ДатаФормУвед | А | T(=10) | О | Типовой элемент <ДатаТип> в формате ДД.ММ.ГГГГ |
Таблица 4.12
Перечень выявленных нарушений (ПеречВыявНар)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код ошибки | КодОш | П | T(=10) | ОК | По классификатору ошибокКОФО |
| Сообщение об ошибке | ТекстОш | П | T(0-) | О | Сведения представляются как раздел CDATA
Текстовая строка, представленная в соответствии с рекомендациями XML 1.0 |
Таблица 4.13
Выявленные нарушения по файлам (ВыявлНарФайл)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Имя файла, в котором выявлены нарушения | ИмяОбрабФайла | П | T(1-150) | О | Имя файла, в котором обнаружены ошибки. (Имя файла без расширения) Файл из состава сведений, включенных в транспортный контейнер |
| Перечень выявленных нарушений | ПеречВыявНар | С | | ОМ | Состав элемента представлен в табл. 4.14 |
Таблица 4.14
Перечень выявленных нарушений (ПеречВыявНар)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Код ошибки | КодОш | П | T(=10) | ОК | По классификатору ошибокКОФО |
| Сообщение об ошибке | ТекстОш | П | T(0-) | О | Сведения представляются как раздел CDATA
Текстовая строка, представленная в соответствии с рекомендациями XML 1.0 |
| Дополнительные сведения по ошибке | ИдОш | П | T(0-) | Н | Сведения представляются как раздел CDATA
Текстовая строка, представленная в соответствии с рекомендациями XML 1.0 |
Таблица 4.15
Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип)
| Наименование элемента | Сокращенное наименование (код) элемента | Признак типа элемента | Формат элемента | Признак обязательности элемента | Дополнительная информация |
| Фамилия | Фамилия | А | T(1-60) | О | |
| Имя | Имя | А | T(1-60) | О | |
| Отчество | Отчество | А | T(1-60) | Н | |
Приложение N 6
УТВЕРЖДЕН
Приказом ФНС России
от "__" ______ 2010 г. N ______