ПИСЬМО ЦБ РФ от 04.10.95 N 18-2-1-2/520 "О КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ N 167 И N 168"

2. Совершение операций по кредиту счета N 167

2.1. Оплата документов клиентов:

Дебет счетов клиентов

Кредит счета N 167

2.2. Получение наличных денег для подкрепления кассы банка:

Дебет счета N 031

Кредит счета N 167

2.3. Перечисление средств на другие корреспондентские счета:

Дебет счета N 161

Кредит счета N 167

2.4. Погашение кредита, полученного в банке - корреспонденте или других банках:

Дебет счета N 823

Кредит счета N 167

2.5. Перечисление в пользу банка - корреспондента причитающихся сумм по процентам и комиссии:

Дебет счета N 970 "Операционные и разные расходы"

Кредит счета N 167

2.6. Оплата документов по финансово-хозяйственным операциям, возникающим между банками:

Дебет счета N 904. По завершении операции суммы с этого счета относятся по назначению.

Кредит счета N 167

3. Совершение операций по кредиту счета N 168