УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 26.11.99 N 683-У "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 24 ОКТЯБРЯ 1997 ГОДА N 7-У И УКАЗАНИЕ БАНКА РОССИИ "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" ОТ 14 НОЯБРЯ 1997 ГОДА N 27-У"
УКАЗАНИЕ
В связи с Указанием Банка России от 09.11.99 N 674-У, согласованным с Министерством финансов Российской Федерации и Министерством Российской Федерации по налогам и сборам, с 1 января 2000 года вносятся следующие изменения в Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У и Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности территориальными учреждениями Банка России в Центральный банк Российской Федерации" от 14 ноября 1997 года N 27-У.
1. Внести в Указание Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24 октября 1997 года N 7-У (с изменениями от 04.02.98 N 162-У, от 24.02.98 N 174-У, от 30.03.98 N 199-У, от 12.05.98 N 227-У, от 26.06.98 N 264-У, от 14.07.98 N 289-У, от 15.07.98 N 295-У, от 13.08.98 N 314-У, от 31.08.98 N 331-У, от 02.11.98 N 398-У, от 13.11.98 N 410-У, от 26.11.98 N 424-У, от 24.12.98 N 448-У, от 25.12.98 N 452-У, от 28.12.98 N 462-У, от 22.01.99 N 488-У, от 27.01.99 N 491-У, от 12.04.99 N 539-У, от 28.05.99 N 568-У, от 28.06.99 N 590-У, от 05.07.99 N 598-У, от 04.08.99 N 620-У, от 05.08.99 N 624-У, от 10.09.99 N 636-У, от 01.11.99 N 670-У) ("Вестник Банка России" от 20.10.97 N 75, от 11.02.98 N 8, от 04.03.98 N 13, от 08.04.98 N 22, от 20.05.98 N 33, от 01.07.98 N 44, от 22.07.98 N 48, от 20.08.98 N 59, от 09.09.98 N 65, от 05.11.98 N 76, от 18.11.98 N 80, от 02.12.98 N 83, от 30.12.98 N 88, от 31.12.98 N 89, от 27.01.99 N 4, от 04.02.99 N 7, от 16.04.99 N 24, от 07.06.99 N 34, от 30.06.99 N 38, от 22.07.99 N 42-43, от 11.08.99 N 50, от 16.08.99 N 51-52, от 15.09.99 N 57, от 04.11.99 N 66) следующие изменения и дополнения:
1.1. Форму отчетности N 902 "Оперативный отчет о кассовом исполнении федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.
1.2. В раздел "Порядок составления и представления Оперативного отчета о кассовом исполнении федерального бюджета":
1.2.1. Абзацы 6, 7 и 13 пункта 2 исключить.
1.2.2. Абзац 18 пункта 2 изложить в следующей редакции:
"- таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности.".
1.2.3. После абзаца 16 пункта 2 включить абзацы следующего содержания:
"- средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40113);
- средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40114).".
1.3. Форму отчетности N 903 "Отчет о кассовом исполнении федерального бюджета" изложить в редакции Приложения 2 к настоящему Указанию.
1.4. В раздел "Порядок составления и представления Отчета о кассовом исполнении федерального бюджета":
1.4.1. В пункте 2 слова: "(Указание Банка России от 18 декабря 1997 N 80-У с изменениями и дополнениями)" заменить словами: "(Указание Банка России от 09.11.99 N 674-У).".
1.4.2. В абзаце 1 пункта 3 слова: "объединенным в 10 групп" заменить словами "объединенным в 11 групп".
1.4.3. В пункте 3 после второго абзаца включить третий абзац следующего содержания:
"- группа 02: источники внутреннего финансирования дефицита федерального бюджета (балансовый счет N 40102);".
1.4.4. Абзацы 6 и 7 пункта 3 исключить.
1.4.5. В пункте 3 слова: "- группа 03", "- группа 04", "группа 05", "- группа 08", "- группа 09", "- группа 10" и "группа 11" заменить на слова: "- группа 04", "- группа 05", "группа 06", "- группа 07", "- группа 08", "- группа 09", "- группа 10".
1.4.6. После абзаца 11 пункта 3 включить двенадцатый и тринадцатый абзацы следующего содержания:
"- группа 11: средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40113);
- группа 12: средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40114).".
1.4.7. В абзаце 12 пункта 3 слова "группа 01 + 03 + ... + 11" заменить на слова: "группа 01 + 02 + ... + 12".
1.4.8. В пункте 5 после слов: "в кредитных организациях (филиалах)" добавить слова: "по символам банковской отчетности согласно Приложению 1 к Указанию Банка России от 09.11.99 N 674-У.".
1.4.9. После пункта 5 включить пункт 5.1 следующего содержания: "В группе 02 по балансовому счету N 40102 "Доходы федерального бюджета" отражаются источники внутреннего финансирования федерального бюджета по символам банковской отчетности согласно Приложению 2 к Указанию Банка России от 09.11.99 N 674-У.".
1.4.10. В пункте 9 слова: "группа 03" заменить на слова: "группу 04".
1.4.11. В пункте 10 слова "группы 04 и 05" заменить на слова "группы 05 и 06".
1.4.12. Пункт 11 исключить.
1.4.13. В пункте 12 слова "группах 08, 09 и 10" заменить на слова "группах 07, 08 и 09".
1.4.14. Пункт 13 изложить в следующей редакции:
"Данные балансового счета группы 08 должны быть меньше или равны данным балансового счета N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" группы 05".
1.4.15. Пункт 14 изложить в следующей редакции:
"Данные балансового счета группы 09 должны быть меньше или равны данным балансового счета N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям" группы 06".
1.4.16. В пункте 15 слова "группе 08" заменить на слова "группе 07", слова "группы 03" заменить на слова "группы 04".
1.4.17. Пункт 16 изложить в следующей редакции:
"В группах 10, 11, 12 кредитные организации (филиалы) сообщают данные об остатках неизрасходованных средств федерального бюджета прошлых лет соответственно на лицевых счетах органов федерального казначейства, государственных и негосударственных предприятий, организаций и учреждений".
1.4.18. Пункт 21 изложить в следующей редакции: "Главный бухгалтер кредитной организации (филиала) с целью установления тождественности и проверки динамики относительного роста показателей отчета должен сопоставить итоговые данные по группам отчета 01 плюс 02; 04; 05; 06; 10; 11 и 12 ежемесячного отчета с соответствующими данными баланса, итоговые данные по группам 04; 05; 06; 07; 08; 09; 10; 11 и 12 с соответствующими данными отчетов по форме N 902 по состоянию на 1 число месяца и с суммами отчетности на предыдущую дату.".
2. Не подлежит публикации.
3. Первые отчеты по форме N 902, 912 и 922 в редакции настоящего Указания составляются, начиная с данных по состоянию на 10 января 2000 года, первые отчеты по форме N 903 и 913 в редакции настоящего Указания составляются, начиная с данных по состоянию на 1 февраля 2000 года.
4. Настоящее Указание вступает в силу с момента опубликования в "Вестнике Банка России", за исключением пункта 2 Указания.
Пункт 2 вступает в силу с момента подписания настоящего Указания и не подлежит опубликованию.
Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 26.11.99 N 683-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409902
по состоянию на "__" _______________ г.
Наименование кредитной организации (филиала) ______________________
Почтовый адрес ___________________________________________________
руб.
| Руководитель | (Ф.И.О.) |
| Главный бухгалтер | (Ф.И.О.) |
| Исполнитель | (Ф.И.О.) |
| телефон: | |
| "__" _______________ г. |
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 26.11.99 N 683-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409903
по состоянию на "__" ____________ 199_ г.
Наименование кредитной организации (филиала) _____________________
Почтовый адрес __________________________________________________
руб.