УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Зарегистрировано в Минюсте РФ 23 января 2004 г. N 5488

1. На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 14 января 2004 года N 1) Банк России устанавливает формы отчетности кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).

2. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении кредитными организациями форм отчетности и другой информации, предусмотренной в приложении 2 к настоящему Указанию, с 1 апреля 2004 года.

3. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России".

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ

Приложения

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 г. N 1376-У

ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФОРМА 0409024 СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ ЕЖЕГОДНОЙ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ

1. Целью формирования отчетности по форме 0409024 "Сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) является получение Банком России сведений о заключении договоров на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитных организаций, банковских (консолидированных) групп для осуществления контроля за проведением кредитными организациями, банковскими (консолидированными) группами ежегодного аудита в соответствии с требованиями статьи 42 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов Российской Федерации и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2001, N 26, ст. 2586).

2. Отчет составляется кредитными организациями и головными кредитными организациями банковской (консолидированной) группы (далее - кредитная организация).

Отчет представляется кредитной организацией ежегодно - не позднее 5-ти рабочих дней после даты заключения договора (дополнительного соглашения к договору) с аудиторской организацией на проведение ежегодного аудита в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью.

3. В графе 1 указывается сокращенное наименование аудиторской организации, с которой заключен договор.

4. В графе 3 указываются отдельными строками номер, дата выдачи и срок действия (дд.мм.гггг - дд.мм.гггг) лицензии аудиторской организации, выдавший ее орган. Датой выдачи лицензии является дата принятия решения (приказа) о предоставлении лицензии.

5. В графе 4 указываются через запятую номер, даты начала и окончания (дд.мм.гггг - дд.мм.гггг) действия договора, заключенного между кредитной и аудиторской организациями. При заключении дополнительного соглашения к договору отдельными строками через запятую указываются номер, даты начала и окончания срока действия договора и дополнительного соглашения к нему, заключенного между кредитной и аудиторской организациями.

В случае если кредитная организация является головной в составе банковской (консолидированной) группы, то сведения о заключении договора на проведение проверки консолидированной отчетности банковской (консолидированной) группы указываются отдельной строкой. При заключении единого договора сведения о договоре дублируются.

6. Графа 5 заполняется с использованием следующих кодов:

код "1" - если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита кредитной организации;

код "2" - если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита консолидированной отчетности банковской (консолидированной) группы;

код "3" - если кредитная организация заключила договор на проведение аудиторской проверки поэтапно в течение года;

код "4" - если в сведениях о заключенных договорах кредитной организацией, представленных ранее, произошли изменения и указаны новые данные. Конкретные изменения и их причины расшифровываются в пояснительной записке, которая представляется вместе с Отчетом.

При этом в графе 5 по одной строке может быть указано несколько кодов через запятую, но не более трех.

ФОРМА 0409051 СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ

1. Отчетность по форме 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 14 мая 2003 года N 227-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (приложение 1), зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 июня 2003 года N 4676 ("Вестник Банка России" от 25 июня 2003 года N 35).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

по мере внесения сведений - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;

по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.

ФОРМА 0409052 СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ, К КОТОРОЙ ПРИНАДЛЕЖИТ КРЕДИТНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ

1. Отчетность по форме 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Положением Банка России от 14 мая 2003 года N 227-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (приложение 2), зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 11 июня 2003 года N 4676 ("Вестник Банка России" от 25 июня 2003 года N 35).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

по мере внесения сведений - не позднее 10 рабочих дней со дня внесения сведений;

по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России.

ФОРМА 0409101 ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Актив

__________________________________________________________________

Итого по активу (баланс)

__________________________________________________________________

Пассив

__________________________________________________________________

Итого по пассиву (баланс)

__________________________________________________________________

ФОРМА 0409102 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1. Отчетность по форме 0409102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с изменениями), зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года N 4061; 25 июня 2003 года N 4827; 26 ноября 2003 года N 5267 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71, от 27 июня 2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65) (приложение 4).

2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.

3. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 24 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

4. Головные офисы и филиалы кредитных организаций представляют Отчет не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

Отчеты зарубежных филиалов кредитной организации - резидента Российской Федерации представляются головным офисом кредитной организации в территориальное учреждение Банка России по месту его нахождения.

Отчет составляется и представляется всеми филиалами кредитной организации. Отсутствие у филиала корреспондентского субсчета в расчетно-кассовом центре Банка России не может являться основанием для непредставления Отчета.

Порядок представления Отчета филиалами, находящимися на той же территории, что и головной офис кредитной организации, а также по филиалам, расположенным на одной территории, может быть изменен по просьбе кредитной организации. Территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации вправе разрешить кредитной организации включать в Отчет головного офиса кредитной организации данные по филиалам, находящимся на той же территории, что и головной офис кредитной организации. По просьбе кредитной организации территориальное учреждение Банка России по месту нахождения двух или более филиалов кредитной организации может разрешить составлять сводный отчет по филиалам, находящимся на одной территории.

В случае если учетной политикой кредитной организации предусмотрено, что ее филиалы ведут только учет доходов и расходов от проведения операций и передают их на баланс головного офиса кредитной организации с определенной периодичностью, но не реже одного раза в квартал, то Отчет филиалами не составляется.

Срок представления Отчета территориальными банками и центральными аппаратами (с учетом данных по операциям отделений на территории г. Москвы) многофилиальных кредитных организаций - не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

5. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:

в графе 4 "Суммы в рублях от операций в рублях" проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;

в графе 5 "Суммы в рублях от операций в ин. валюте и драг. металлах" проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и драгоценных металлах и пересчитанные в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, или по учетной цене Банка России на дату их получения (осуществления).

ФОРМА 0409115 ИНФОРМАЦИЯ О КАЧЕСТВЕ ССУД, ССУДНОЙ И ПРИРАВНЕННОЙ К НЕЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ

1. Отчетность по форме 0409115 "Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности" (далее - Отчет) содержит сведения о ссудах, ссудной и приравненной к ней задолженности (далее - ссудная задолженность), классифицированных по пяти группам риска, а также величине расчетного, требуемого к созданию с учетом фактора обеспечения и фактически сформированного резерва.

2. В графе 2 отражается общий объем ссудной задолженности, рассчитанный в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности.

3. В графе 3 отражается ссудная задолженность, образовавшаяся в результате новации, в графе 4 - ссудная задолженность, направленная на погашение ранее выданной ссудной задолженности, в графе 5 - пролонгированная ссудная задолженность (в случае, если пролонгация производилась не менее 2-х раз), в графах 6 и 7 - просроченная ссудная задолженность.

Ссудная задолженность, которая по условиям договора погашается частями (долями), в случае непогашения в срок ее части отражается в полном объеме в графе 6 или 7 в зависимости от срока задержки части платежа.

4. В графах 10 и 11 отражается, соответственно, величина расчетного и требуемого к созданию с учетом фактора обеспечения резервов, в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, в графе 12 - величина фактически сформированного резерва.

5. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

ФОРМА 0409118 ДАННЫЕ О КРУПНЫХ КРЕДИТАХ

1. Отчетность по форме 0409118 "Данные о крупных кредитах" (далее - Отчет) заполняется по наиболее крупным кредитам кредитной организации.

2. Крупный кредит - кредит в пользу одного клиента (группы связанных заемщиков), превышающий пять процентов собственных средств (капитала) кредитной организации, определенных в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15) (далее - Положение Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П).

3. В качестве кредита в Отчете отражается совокупность ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности, определяемых в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средств, размещенных на корреспондентских счетах, долговых ценных бумаг, приобретенных для инвестирования, а также иных требований, которым присущ кредитный риск, в соответствии с подпунктами 2.2 - 2.4 Положения Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 24 июля 2003 года, N 4922 ("Вестник Банка России" от 6 августа 2003 года N 45) (далее - Положение Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П).

4. Информация в Отчете отражается в разрезе заемщиков (группы связанных заемщиков) по убыванию размера крупных кредитов. В Отчете должна быть приведена информация о кредитах, предоставленных 20 заемщикам (группам связанных заемщиков). Если количество заемщиков (групп связанных заемщиков), которым были предоставлены крупные кредиты, составляет менее 20, то в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной кредитной организации кредитах, по мере убывания их величин.

5. В графе 1 заемщикам, не входящим в группу связанных, и группе связанных заемщиков присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1; 2;...20), заемщикам, входящим в состав группы, присваивается номер в виде - X1X2, где X1 - номер группы по порядку, а Х2 - номер заемщика в группе (1.1; 1.2; 1.3...).

6. В графе 2 указывается наименование индивидуального заемщика:

юридического лица - резидента (включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ) в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

кредитных организаций - резидентов в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитных организаций - нерезидентов, участников системы СВИФТ, в соответствии со справочником СВИФТ;

физического лица - фамилия, имя, отчество.

По группе связанных заемщиков указывается порядковый номер группы "Группа X", а также полное наименование участника группы. Наименование заемщиков группы приводится в порядке убывания размеров предоставленных им кредитов.

7. В графе 3 по каждому заемщику указывается:

для юридических лиц - резидентов (не кредитных организаций) - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для кредитных организаций - резидентов указывается регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН);

для нерезидентов (в том числе для кредитных организаций - нерезидентов, не включенных в справочник СВИФТ) вводится условное обозначение - HP;

для кредитных организаций, включенных в справочник СВИФТ, - нерезидентов - код по справочнику СВИФТ;

для группы связанных заемщиков - условное обозначение - ГР.

8. В графе 4 указывается характер отношений заемщика с кредитной организацией. В случае приведения данных по группе связанных заемщиков указывается характер отношения с кредитной организацией каждого заемщика, входящего в группу связанных.

Используются следующие коды:

АБ - акционер (участник), обладающий более 5% акций (долей);

ДО - дочерняя организация;

ЗО - зависимая организация;

АМ - акционер (участник) материнской или дочерней организации;

АК - акционер (участник) зависимой организации;

СД - члены Совета директоров, члены Правления, члены Кредитного комитета кредитной организации, руководители дочерних и материнских структур и другие лица, которые могут повлиять на решение о выдаче кредита;

СЛ - служащий кредитной организации;

ПИ - прочие инсайдеры;

ГВЗ - группа взаимосвязанных заемщиков;

ПР - прочие.

9. В графе 5 указывается форма собственности заемщика с использованием следующих кодов:

1 - Минфин России;

2 - Финансовые органы субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления;

3 - Государственные внебюджетные фонды;

4 - Внебюджетные фонды субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления;

5 - Финансовые организации, находящиеся в федеральной собственности;

6 - Коммерческие организации, находящиеся в федеральной собственности;

7 - Некоммерческие организации, находящиеся в федеральной собственности;

8 - Финансовые организации, находящиеся в государственной (кроме федеральной) собственности;

9 - Коммерческие организации, находящиеся в государственной (кроме федеральной) собственности;

10 - Некоммерческие организации, находящиеся в государственной (кроме федеральной) собственности;

11 - Негосударственные финансовые организации;

12 - Негосударственные коммерческие организации;

13 - Негосударственные некоммерческие организации;

14 - Юридические лица - нерезиденты;

15 - Индивидуальные предприниматели;

16 - Физические лица - нерезиденты;

17 - Физические лица - резиденты.

10. В графе 6 отражаются крупные кредиты на конец отчетного периода по балансовой стоимости.

11. В графе 12 указывается процентное соотношение крупного кредита и величины собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П.

12. В графе 13 показывается резерв на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, сформированный в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, а также резерв на возможные потери по иным требованиям, которым присущ кредитный риск, сформированный в соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П.

13. В графе 14 указывается совокупная сумма требований кредитной организации к заемщику (группе связанных заемщиков) (КРЗ) и по графам 15, 16, 17 отдельные ее составляющие, определяемые в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России об обязательных нормативах банков.

14. В графе 18 по каждому заемщику (группе связанных заемщиков) указывается процентное соотношение величины кредитного риска заемщика (группы связанных заемщиков) (графа 14 Отчета) и величины собственных средств (капитала) кредитной организации в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П.

15. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное учреждение Банка России:

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным;

ФОРМА 0409125 СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ

1. Отчетность по форме 0409125 "Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения" составляется в целом по кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным месяцем (по небанковской кредитной организации, осуществляющей депозитно-кредитные операции, - на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом), представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным;

небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом.

2. В графах 2 - 11 суммы активов и обязательств по срокам, оставшимся до востребования (погашения), отражаются нарастающим итогом, т.е. в графе 3 "до 5 дней" указываются суммы активов (обязательств) со сроком востребования (погашения) "до востребования и на 1 день" (графа 2) и "до 5 дней" и т.д.

При оценке сроков востребования (погашения) требований (обязательств) в случае отсутствия четко определенных сроков востребования (погашения) суммы активов (обязательств) относятся в графу по сроку, считающемуся наиболее ранним из возможных сроков востребования (погашения).

Просроченные (не исполненные в срок) обязательства, а также обязательства с истекшим сроком либо не востребованные кредиторами включаются в графу 2 "До востребования и на 1 день".

3. В состав ликвидных активов (статьи 1 - 6) включаются активы, отнесенные к 1-й группе риска в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности и Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 июля 2003 года, N 4922 ("Вестник Банка России" от 6 августа 2003 года N 45). При этом стоимость активов и обязательств увеличивается (уменьшается) на размер наращенных процентных (дисконтных, купонных) доходов (расходов), подлежащих получению (выплате) в соответствующем временном периоде.

4. По статье 2 "Вложения в торговые ценные бумаги" подлежат отражению ценные бумаги, отнесенные к категории торговых в соответствии с требованиями нормативного акта Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков. При этом ценные бумаги, включенные в торговый портфель, в полном объеме подлежат отражению по графе 2 "До востребования и на 1 день".

5. Операции с ценными бумагами с обратной продажей (выкупом) отражаются исходя из следующего:

операции по приобретению ценных бумаг с обратной продажей - первая часть сделки - в активах по статье "Вложения в торговые ценные бумаги", вторая часть (поставка денежных средств) - в обязательствах по статье "Прочие обязательства" в графе по сроку согласно договору;

операции по продаже ценных бумаг с обратным выкупом - первая часть сделки - в обязательствах по статье "Прочие обязательства" в графе по сроку согласно договору, вторая часть - в требования по статье "Прочие активы".

Аналогичным образом отражаются срочные операции по покупке (продаже) иностранной валюты, драгоценных металлов.

6. По статье 13 отражаются суммы банковских гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией, а также обязательства по предоставлению кредитов клиентам по срокам их исполнения.

7. По статье 14 указывается избыток (дефицит) ликвидности, рассчитанный как разность итогов по статье 7 и итоговой суммы статей 12 и 13 по соответствующим графам.

Отрицательный результат - дефицит показывается в таблице со знаком минус.

8. По статье 15 приводится процентное соотношение избытка (дефицита) ликвидности (статья 14) и общей суммы обязательств (статья 12).

ФОРМА 0409128 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

Сроки, на которые предоставлены кредиты	Средства, предоставленные
	физическим лицам			нефинансовым организациям			кредитным организациям
	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. До 30 дней, в т.ч.:
1.1. До востребования		Х			Х			Х
1.2. На 1 день
1.3. От 2 до 7 дней
1.4. От 8 до 30 дней
2. От 31 до 90 дней
3. От 91 до 180 дней
4. От 181 дня до 1 года
5. От 1 года до 3 лет
6. Свыше 3 лет
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)	Х	Х		Х	Х		Х	Х

ФОРМА 0409129 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТАМ И ВКЛАДАМ

Сроки, на которые привлечены вклады и депозиты	Средства, привлеченные кредитной организацией
	вклады и депозиты физических лиц			вклады и депозиты нефинансовых организаций			привлеченные кредиты и депозиты кредитных организаций
	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма	ставка, процент годовых	средний срок, дней	общая сумма
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1. До 30 дней, в т.ч.:
1.1. До востребования		Х			Х			Х
1.2. На 1 день
1.3. От 2 до 7 дней
1.4. От 8 до 30 дней
2. От 31 до 90 дней
3. От 91 до 180 дней
4. От 181 дня до 1 года
5. От 1 года до 3 лет
6. Свыше 3 лет
Итого: (стр. 1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6)
Справочно: 7.1. средняя ставка по остаткам средств на счетах нефинансовых организаций =
7.2. средняя ставка по остаткам средств на корсчетах кредитных организаций =

ФОРМА 0409130 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫПУЩЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТНЫМ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ СЕРТИФИКАТАМ И ОБЛИГАЦИЯМ

1. Отчетность по форме 0409130 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет привлечение средств за счет выпуска депозитных и сберегательных сертификатов и облигаций и не рассчитывает процентные ставки по этим операциям, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится больший объем этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - до 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

3. При заполнении Отчета указывается информация только по ценным бумагам с номиналом в рублях, которые были реализованы в течение отчетного периода.

В Отчете под суммой (графы 4, 8, 12) выпущенных в обращение депозитных (сберегательных) сертификатов и облигаций понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по кредиту балансовых счетов 520, 521, 522.

В Отчете все операции группируются по срочности, исходя из срока до погашения ценной бумаги.

4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной ставки в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг.

Расчет проводится по формуле:

Рср =	V1P1 + V2P2 + ... + VnPn	,
	V1 + V2 + ... + Vn

где:

V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость ценной бумаги;

P1, P2, ..., Рn - процентная ставка:

а) для ценных бумаг (депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций), размещаемых по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах ценной бумаги (в % годовых);

б) для беспроцентных ценных бумаг, размещаемых или приобретаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:

Р =	N - К	х	365	х 100%,
	К		Т

где:

N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее реквизитах;

К - цена сделки (цена продажи для размещаемых ценных бумаг или цена покупки для приобретаемых ценных бумаг);

Т - срок до погашения ценной бумаги.

Операции с беспроцентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета;

в) для процентных ценных бумаг, размещаемых или приобретаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:

Р =	C + N - K	х	365	х 100%,
	К		Т

где:

N - номинальная стоимость ценной бумаги, указанная в ее реквизитах;

К - цена сделки (цена продажи для размещаемых ценных бумаг или цена покупки для приобретаемых ценных бумаг);

Т - срок до погашения ценной бумаги;

С - сумма процентных выплат (доходов) по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.

При расчете суммы процентных выплат (доходов) учитываются все процентные выплаты по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения. Для облигаций в качестве суммы процентных выплат указывается суммарная стоимость купонов, которые будут выплачены держателю облигации за период со дня приобретения до погашения облигации. Для расчета суммарной стоимости купонов величина одного купона умножается на число будущих купонных периодов. Для облигаций, эмитированных с плавающей ставкой купона, при расчете доходности в качестве ставки процента используется фактическая годовая купонная ставка, действующая в день совершения операции с облигацией. Для облигаций, эмитированных с переменной ставкой, для расчета суммы процентных выплат суммируются объемы выплат по купонам, не оплаченным на дату совершения операции с облигацией согласно предварительно заданному графику ставок по купонам.

При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными ценными бумагами, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.

Показатели процентных ставок учитываются в процентах годовых с точностью до одного десятичного знака после запятой.

5. При составлении Отчета в графе "Средний срок" указывается средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности, при этом в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих ценных бумаг.

Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:

Тср =	V1T1 + V2T2 + ... + VnTn	,
	V1 + V2 + ... + Vn

где:

V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость ценной бумаги;

T1, T2, ..., Тn - срок со дня проведения операции с ценной бумагой до ее погашения.

ФОРМА 0409131 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫДАННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ

1. Отчетность по форме 0409131 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:

3. При заполнении Отчета указывается информация только по тем векселям, операции с которыми совершались в течение отчетного периода. Операции новации и мены векселей в Отчете не отражаются, за исключением операций мены собственных векселей на векселя иных эмитентов.

При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.

В Отчете под суммой (графы 4, 7, 10, 13) привлеченных собственными векселями средств понимается объем привлеченных средств за соответствующий месяц, отраженных по балансовому счету 523 за вычетом собственных векселей, выданных за счет средств целевого кредитования, отражаемых в отчетности по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования".

В Отчете все операции группируются по срочности, исходя из срока до погашения векселя или установленного настоящим порядком определения срока до погашения при расчетах показателей доходности.

Для векселей "по предъявлении" срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. В качестве суммы процентных выплат для таких векселей указывается сумма процентов, приходящаяся на один полный год обращения векселя. Вексель "во столько-то времени от предъявления" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении".

Вексель сроком "По предъявлении, но не позднее определенной даты" отражается в строке "по предъявлении". Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты размещения векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.

По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты", размещенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты", размещенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но не ранее определенной даты".

4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной (учетной) ставки в качестве весов используются номинальные стоимости векселей.

Расчет проводится по формуле:

Рср =	V1P1 + V2P2 + ... + VnPn	,
	V1 + V2 + ... + Vn

где:

V1, V2, ..., Vn - номинальная стоимость векселей;

P1, P2, ..., Рn - процентная ставка:

а) для векселей, размещаемых по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах векселя (в процентах годовых);

б) для беспроцентных векселей, размещаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:

Р =	N - K	х	365	х 100%,
	К		Т

где:

N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;

К - цена сделки (цена продажи векселя);

Т - срок до погашения векселя.

Операции с беспроцентными векселями, размещаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета;

в) для процентных векселей, размещаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:

Р =	C + N - K	х	365	х 100%,
	К		Т

где:

N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;

К - цена сделки (цена продажи векселя);

Т - срок до погашения векселя;

С - сумма процентных платежей по векселю.

При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, размещаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных платежей по векселю.

Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:

Тср =	V1T1 + V2T2 + ... + VnTn	,
	V1 + V2 + ... + Vn

где:

V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость векселя;

T1, T2, ..., Тn - срок со дня проведения операции с векселем до его погашения.

ФОРМА 0409132 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО УЧТЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ВЕКСЕЛЯМ И СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ, ВЫДАННЫМ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО КРЕДИТОВАНИЯ

1. Отчетность по форме 0409132 "Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования" (далее - Отчет) представляется по головному офису кредитной организации. В случаях, когда головной офис кредитной организации не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки им не рассчитываются, информация представляется головным офисом кредитной организации по данным филиала, который расположен с ним в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головного офиса кредитной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:

В Отчете под суммой учтенных кредитной организацией векселей понимается объем размещенных средств за соответствующий месяц, отраженных на балансовых счетах 512 (кроме балансовых счетов 51208 - 51210), 513 (кроме балансовых счетов 51308 - 51310), 514 (кроме балансовых счетов 51408 - 51410), 515 (кроме балансовых счетов 51508 - 51510), 516 (кроме балансовых счетов 51608 - 51610), 517 (кроме балансовых счетов 51708 - 51710), 518 (кроме балансовых счетов 51808 - 51810), 519 (кроме балансовых счетов 51908 - 51910).

При заполнении Отчета в расчет включаются только операции в российских рублях и долларах США. Объем операций в иностранной валюте пересчитывается в рубли по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на отчетную дату.

В Отчете все операции группируются по срочности, исходя из срока до погашения векселя или возврата кредита, определяемого на основании договора, реквизитов ценной бумаги или установленных настоящим порядком правил определения срока до погашения при расчетах показателей доходности.

Вексель сроком "По предъявлении, но не позднее определенной даты" отражается в строке "по предъявлении". Если срок погашения векселя указан "по предъявлении, но не позднее определенной даты" и срок от даты учета векселя до предельной даты погашения, указанной в векселе, превышает 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным 365 дням. Если срок до даты, указанной в векселе, меньше 365 дней, то срок до погашения при расчетах показателей доходности считается равным указанному сроку.

По векселю "по предъявлении, но не ранее определенной даты", учтенному до наступления даты, указанной в векселе, срок до погашения при расчетах показателей доходности и группировке операций по срочности считается равным фактическому сроку между датой совершения операции и датой платежа, указанной в векселе. Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты", учтенный после наступления даты, указанной в векселе, отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении". Вексель "по предъявлении, но не ранее определенной даты и не позднее определенной даты" отражается в Отчете в соответствии с порядком, установленным для векселей "по предъявлении, но не ранее определенной даты".

4. В Отчете для расчета показателя средневзвешенной процентной (учетной) ставки в качестве весов используются балансовые стоимости соответствующих векселей.

Расчет проводится по формуле:

Рср =	V1P1 + V2P2 + ... + VnPn	,
	V1 + V2 + ... + Vn

где:

V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость векселей или величина кредита;

P1, P2, ..., Рn - процентная ставка:

а) для векселей, учтенных по номинальной стоимости, в качестве процентной ставки используется ставка процента, указанная в реквизитах векселя (в процентах годовых);

б) для беспроцентных векселей, приобретаемых по цене ниже номинальной стоимости (с дисконтом), процентная ставка рассчитывается по формуле:

Р =	N - K	х	365	х 100%,
	K		Т

где:

N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;

К - цена сделки (цена покупки векселя);

Т - срок до погашения векселя.

Операции с беспроцентными векселями, приобретаемыми по цене выше или равной номинальной стоимости, не включаются в расчет при заполнении Отчета;

в) для процентных векселей, приобретаемых по цене, отличной от номинальной стоимости, процентная ставка рассчитывается по формуле доходности ценной бумаги к погашению:

Р =	C + N - K	х	365	х 100%,
	K		Т

где:

N - номинальная стоимость векселя, указанная в реквизитах;

К - цена сделки (цена покупки векселя);

Т - срок до погашения векселя;

С - сумма процентных выплат (доходов) по ценной бумаге со дня совершения операции до ее погашения.

При заполнении Отчета не включаются в расчет операции с процентными векселями, приобретаемыми по цене выше номинальной стоимости, в случае, если разница между ценой сделки и номинальной стоимостью превышает сумму процентных выплат по векселю со дня совершения операции до его погашения;

г) для кредитов, предоставленных с использованием собственных векселей (графы 2, 8 Отчета), в качестве процентной ставки указывается процентная ставка, установленная в кредитном договоре с заемщиком.

Средневзвешенный срок операций для каждой группы срочности рассчитывается по формуле:

Тср =	V1T1 + V2T2 + ... + VnTn	,
	V1 + V2 + ... + Vn

где:

V1, V2, ..., Vn - балансовая стоимость ценной бумаги или величина кредита;

T1, T2, ..., Тn - срок со дня учета векселя до его погашения либо срок предоставленного кредита согласно кредитному договору с заемщиком.

ФОРМА 0409134 РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)

1. Отчетность по форме 0409134 "Расчет собственных средств (капитала)" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированном Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года, N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 24 числа месяца, следующего за отчетным.

ФОРМА 0409135 ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВАХ

1. Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России об обязательных нормативах банков.

2. В таблице расшифровок отдельных балансовых счетов по строке 8999-1 указывается сумма в российских рублях, по строке 8999-2 - в иностранной валюте, драгоценных металлах в рублевом эквиваленте.

3. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным.

4. Территориальное учреждение Банка России вправе потребовать от кредитной организации представления Отчета на внутримесячные даты.

ФОРМА 0409151 ГРАФИК ПОГАШЕНИЯ ЕВРООБЛИГАЦИЙ С РАСШИФРОВКОЙ БАЛАНСОВОГО СЧЕТА (СЧЕТОВ), НА КОТОРОМ (КОТОРЫХ) УЧИТЫВАЮТСЯ СРЕДСТВА, ПРИВЛЕЧЕННЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОЧЕРНЕЙ ОРГАНИЗАЦИИ - ЭМИТЕНТА ЕВРООБЛИГАЦИЙ

1. Отчетность по форме 0409151 "График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации - эмитента еврооблигаций" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, установленным нормативным актом Банка России об обязательных нормативах банков.

2. График составляется по каждой дочерней организации - эмитенту еврооблигаций с указанием ее наименования.

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным.

ФОРМА 0409153 СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О РАЗМЕРЕ РЫНОЧНОГО РИСКА

1. Отчетность по форме 0409153 "Сводный отчет о размере рыночного риска" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, установленным нормативным актом Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков.

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - на 5-й рабочий день месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - на 6-й рабочий день месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным.

ФОРМА 0409155 СВЕДЕНИЯ О РЕЗЕРВАХ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ

1. Отчетность по форме 0409155 "Сведения о резервах на возможные потери" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, установленным Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 июля 2003 года, N 4922 ("Вестник Банка России" от 6 августа 2003 года N 45).

2. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальные учреждения Банка России:

кредитными организациями (за исключением многофилиальных кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным.

3. Отчет составляется на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, и представляется в территориальные учреждения Банка России небанковскими кредитными организациями, осуществляющими депозитно-кредитные операции, - не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

ФОРМА 0409156 СВЕДЕНИЯ ОБ ИНВЕСТИЦИЯХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1. Отчетность по форме 0409156 "Сведения об инвестициях кредитной организации" (далее - Отчет) включаются сведения об инвестициях банков в акции (доли) других юридических лиц. Размер инвестиций по конкретному юридическому лицу определяется в соответствии с порядком расчета инвестиций, используемым для норматива Н12 "Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц", установленного нормативным актом Банка России об обязательных нормативах банков.

В отчет включаются 10 наиболее крупных (по отношению к одному юридическому лицу) инвестиций банка (в порядке убывания их величин).

2. В графе 2 указывается наименование юридического лица:

резидента (включая кредитные организации, не являющиеся участниками системы СВИФТ) в соответствии с наименованием, приведенным в учредительных документах;

кредитных организаций - резидентов в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций,

кредитных организаций - нерезидентов, участников системы СВИФТ в соответствии со справочником СВИФТ.

3. В графе 3 Отчета указывается для юридического лица:

резидента - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

кредитной организации - резидента - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

кредитной организации - нерезидента - участника системы СВИФТ - код по справочнику СВИФТ;

по другим юридическим лицам - нерезидентам (включая кредитные организации) - код НР.

4. В графе 4 указывается цифровой код страны места нахождения нерезидента в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

5. В графе 5 указывается общая сумма инвестиций кредитной организации в акции (доли) других юридических лиц (КИН), которая рассчитывается в соответствии с нормативным актом Банка России об обязательных нормативах банков.

6. В графах 7 - 8 для определения процентного соотношения инвестиций и капитала (чистых активов) используется величина капитала (чистых активов) организации-эмитента, определенная последней в соответствии с требованиями действующего законодательства и нормативных актов органа, осуществляющего надзор за данной организацией-эмитентом.

7. В графах 9 - 10 указываются группа риска и резерв на возможные потери по вложениям кредитной организации в акции (доли), приобретенные для инвестирования, определенные в соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 24 июля 2003 года, N 4922 ("Вестник Банка России" от 6 августа 2003 года N 45) (далее - Положение Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П).

8. В графе 11 отражается балансовая стоимость отчужденных кредитной организацией и исключаемых в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года, N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15) из расчета собственных средств (капитала) акций с одновременным принятием обязательства по их обратному приобретению, а также отчужденных кредитной организацией акций (долей) с одновременным предоставлением приобретателю права отсрочки платежа, удовлетворяющих требованию пункта 1 настоящего Порядка и из числа отраженных по графе 6, по состоянию на дату отчуждения.

9. В графах 12 и 13 указываются, соответственно, определенные в соответствии с Положением Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П, группа риска и расчетный резерв на возможные потери по акциям, отраженным в графе 11.

10. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным.

ФОРМА 0409157 СВЕДЕНИЯ О КРУПНЫХ КРЕДИТОРАХ (ВКЛАДЧИКАХ) КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1. В отчетности по форме 0409157 "Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации" (далее - Отчет) кредитной организацией указываются данные по кредиторам (вкладчикам), группе связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которым (которой) составляет 10 и более процентов совокупной величины всех обязательств кредитной организации.

Если у кредитной организации отсутствуют кредиторы (вкладчики), группа связанных кредиторов (вкладчиков), совокупная сумма обязательств кредитной организации перед которыми (которой) составляет 10 и более процентов совокупной величины всех обязательств кредитной организации, то в Отчет включается информация о других наиболее крупных для данной организации кредиторах (вкладчиках), группе связанных кредиторов (вкладчиков) по мере убывания их величины в количестве до 10.

В объем совокупной суммы обязательств включаются вклады (депозиты) клиентов - некредитных организаций (включая физических лиц), остатки на расчетных (текущих) счетах клиентов - некредитных организаций (включая физических лиц) в рублях, иностранной валюте и драгоценных металлах.

Взаимосвязь кредиторов (вкладчиков) определяется аналогично подходам, используемым для определения связанных заемщиков, а также групп заемщиков в нормативном акте Банка России, устанавливающем порядок расчета обязательных нормативов банков.

2. Информация в Отчете отражается в разрезе кредиторов (вкладчиков), группы связанных кредиторов (вкладчиков) по убыванию размера обязательств.

В графе 1 кредиторам (вкладчикам), не входящим в группу связанных, и группе связанных заемщиков присваивается порядковый номер X в виде целого числа (1; 2;....), кредиторам (вкладчикам), входящим в состав группы, присваивается номер в виде - X1X2, где X1 - номер группы по порядку, а Х2 - номер заемщика в группе (1.1; 1.2; 1.3....).

3. В графе 2 указывается:

по индивидуальному кредитору (вкладчику) - юридическому лицу - его полное наименование;

по физическому лицу - порядковый номер X в виде целого числа (1; 2;....) (например, вкладчик N 1);

по группе связанных кредиторов (вкладчиков) - номер в виде - X1X2, где X1 - номер группы по порядку, а Х2 - номер заемщика в группе (1.1; 1.2; 1.3....) в порядке убывания размеров обязательств.

4. В графе 3 по каждому кредитору (вкладчику) указывается:

для юридических лиц - основной государственный регистрационный номер (ОГРН);

для физических лиц - идентификационный номер налогоплательщика (ИНН).

5. Графа 5 "Удельный вес в общей сумме обязательств" рассчитывается как процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) и общей суммы обязательств кредитной организации.

6. В графе 6 указывается процентное соотношение обязательств кредитной организации перед одним или группой связанных между собой кредиторов (вкладчиков) (графа 4 Отчета) к величине собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанных в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года, N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15).

7. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

кредитными организациями, имеющими филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным.

ФОРМА 0409170 СВЕДЕНИЯ О ДОЧЕРНИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ - НЕРЕЗИДЕНТАХ

1. Кредитная организация, имеющая дочерние кредитные организации за пределами территории Российской Федерации, представляет отчетность по форме 0409170 "Сведения о дочерних кредитных организациях - нерезидентах" (далее - Отчет) в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, не позднее 10-ти рабочих дней со дня приобретения кредитной организацией - нерезидентом статуса дочерней организации по отношению к кредитной организации - резиденту или изменения одного из реквизитов Отчета (данных в графах 1 - 8).

2. Отчет подписывается руководителем кредитной организации - резидента. Подпись руководителя кредитной организации - резидента скрепляется печатью кредитной организации. В случае, если Отчет содержит более 1 листа, листы должны быть пронумерованы, прошиты и скреплены на оборотной стороне последнего чистого листа заверительной надписью с указанием цифрами и прописью количества пронумерованных листов, подписанной ее составителем с расшифровкой подписи, должности и указанием даты составления. Подпись составителя заверительной надписи должна быть скреплена печатью кредитной организации.

ФОРМА 0409202 ОТЧЕТ О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ

I. Общие положения

1. Отчетность по форме 0409202 "Отчет о кассовых оборотах" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации Банком России об источниках поступлений наличных денег в кассы кредитных организаций и направлениях их выдач.

2. Отчет составляют кредитные организации и их филиалы (далее - кредитные организации). Кредитные организации представляют указанную отчетность в Главные управления (Национальные банки) Банка России в соответствии с их территориальным расположением.

II. Содержание Отчета

1. Отчет составляется кредитными организациями в тысячах рублей.

2. Отчет составляется по следующей номенклатуре символов.

Статьи прихода и расхода	Символы
ПРИХОД
Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров	02
Поступления от реализации платных услуг	11
Поступления налогов, сборов, взносов и страховых платежей	12
Поступления от совершения операций перевода денежных средств по поручениям физических лиц	13
Поступления в погашение кредитов, предоставленных физическим лицам	14
Поступления от реализации недвижимости	15
Поступления на счета по вкладам физических лиц	16
Поступления от организаций Министерства Российской Федерации по связи и информатизации	17
Поступления на счета физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица	19
Поступления по операциям с государственными и другими ценными бумагами	20
Поступления от продажи физическим лицам иностранной валюты	30
Поступления на счета физических лиц	31
Прочие поступления	32
Итого по приходу - символы 02 - 32

Остаток операционной кассы в кредитной организации на начало отчетного периода	35
Поступления наличных денег в оборотную кассу учреждения Банка России из операционной кассы кредитной организации	36
Поступления наличных денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждения Банка России, касс обособленных и других структурных подразделений кредитной организации; от кассового работника, осуществляющего кассовое обслуживание населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни; от инкассаторов, осуществляющих операции по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты	37
Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из касс других кредитных организаций	39
Баланс: итог символов 02 - 39 = итогу символов 40 - 77

РАСХОД
Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера	40
Выдачи на стипендии	41
Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера	42
Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов	46
Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений	50
Выдачи со счетов физических лиц	51
Выдачи на другие цели	53
Выдачи кредитов, предоставленных физическим лицам	54
Выдачи со счетов по вкладам физических лиц	55
Выдачи переводов денежных средств физическим лицам	56
Выдачи при покупке у физических лиц иностранной валюты	57
Выдачи со счетов физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица	58
Выдачи организациям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации	59
Выдачи на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг	60
Итого по расходу - символы 40 - 60

Остаток операционной кассы в кредитной организации на конец отчетного периода	70
Пересылка наличных денег из оборотной кассы учреждения Банка России в операционную кассу кредитной организации	71
Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитной организации в оборотную кассу учреждения Банка России, кассы обособленных и других структурных подразделений кредитной организации; выдачи наличных денег кассовому работнику авансом для осуществления кассового обслуживания населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни; выдачи наличных денег инкассаторам для совершения операций по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты	72
Пересылка наличных денег из кассы кредитной организации в кассы других кредитных организаций	77
Баланс: итог символов 40 - 77 = итогу символов 02 - 39

По символам 02 - 77 Отчета отражается весь оборот наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций, включая операционные кассы вне кассового узла, кассы обменных пунктов, банкоматы.

3. Распределение поступлений и выдач по символам Отчета определяется кредитными организациями по их экономическому содержанию, независимо от организационно-правовой формы организаций.

4. Распределение кассовых оборотов по символам Отчета осуществляется исходя из следующего содержания символов.

Символ 02. Поступления торговой выручки от продажи потребительских товаров.

Поступления выручки наличными деньгами от продажи потребительских товаров организациями розничной торговли, организациями других отраслей экономики и организациями общественного питания, обороты которых учитываются в составе оборота розничной торговли и оборота общественного питания в соответствии с унифицированными формами федерального государственного статистического наблюдения.

Символ 11. Поступления от реализации платных услуг.

Поступление выручки наличными деньгами от железнодорожного, водного, воздушного, автомобильного пассажирского и грузового транспорта. Поступления от обслуживания пассажиров в пути, плата за пользование постельными принадлежностями, услуги носильщиков, хранение багажа, грузов и другие услуги, связанные с пассажирскими и грузовыми перевозками. Поступления выручки наличными деньгами от всех видов местного транспорта (включая междугородные линии): выручка трамваев, троллейбусов, автобусов, легковых и грузовых такси, метрополитена, речных трамваев и переправ, паромов и прочих видов местного транспорта. Выручка от продажи талонов, билетов за проезд местным транспортом.

Поступления наличными деньгами квартирной платы, включая плату за пользование общежитием и коммунальные услуги: освещение, отопление, водоснабжение, канализацию, газ и т.д.; платежи за установку и пользование телефонами, радио, коллективными и спутниковыми антеннами, каналами Интернета, за проживание в гостиницах.

Поступления выручки наличными деньгами от театров, кинотеатров, видеосалонов, клубов, Интернет-клубов, дискотек, концертных и лекционных залов, лекционных бюро, эстрады, цирков, музеев, выставок, планетариев, парков культуры и отдыха, ипподромов, стадионов, бассейнов, спортивно-оздоровительных учреждений, различных аттракционов, включая игровые автоматы, казино, катков, лодочных, лыжных и велосипедных прокатных станций, пунктов проката музыкальных инструментов, видеоаппаратуры, видеокассет, других зрелищных, культурно-просветительных и спортивных организаций.

Поступления выручки наличными деньгами от мастерских за пошив и ремонт предметов личного потребления, ремонт товаров длительного пользования, за строительство и ремонт квартир.

Поступления выручки от бань, душевых, прачечных, химчисток, парикмахерских, салонов красоты, фотоателье, фото-, кинолабораторий, переплетных мастерских; пунктов проката предметов культурно-бытового назначения, хозяйственного обихода и легковых автомобилей, ломбардов; платных автостоянок, гаражей, туристических и экскурсионных организаций, справочных бюро, платных медицинских услуг, услуг по аренде недвижимого и другого имущества, продажи платных и льготных путевок в санатории и дома отдыха; взносов на содержание детей в детских садах, яслях, лагерях и других детских учреждениях; поступления от лечебных, курортных организаций за предоставление отдыхающим дополнительных услуг, не включенных в стоимость путевки; молочно-раздаточных пунктов детского питания; взносов за обучение на платных курсах, в музыкальных школах и других учебных заведениях: вузах, колледжах, лицеях, школах, гимназиях и т.п.; оплата услуг правового характера, услуг кредитных организаций, оплата услуг на рынках, других услуг. Поступления выручки наличными деньгами от оказания аналогичных видов услуг организациями, для которых оказание услуг не является основной деятельностью.

Символ 12. Поступления налогов, сборов, взносов и страховых платежей.

Поступления наличных денег от уплаты всех видов налогов, зачисляемых на счета федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации, местных бюджетов; поступления в государственные внебюджетные фонды; поступления таможенных платежей, госпошлины, средств самообложения, штрафов, разового сбора за торговлю на рынках, сбора за выдачу паспортов, регистрационного, курортного сборов, сбора с владельцев транспортных средств и скота, поступления сборов автоинспекций за технический осмотр и регистрацию автомашин, других сборов, зачисляемых в бюджеты, членских взносов в различные общественные и добровольные фонды, организации и общества, взносов в потребительскую кооперацию, всех видов страховых платежей, поступающих на счета организаций, имеющих лицензию на осуществление страховой деятельности на территории Российской Федерации.

Символ 13. Поступления от совершения операций перевода денежных средств по поручениям физических лиц.

Поступления наличных денег от совершения операций по переводу денежных средств по поручениям физических лиц без открытия перевододателям (переводополучателям) счетов в кредитных организациях.

Символ 14. Поступления в погашение кредитов, предоставленных физическим лицам.

Поступления наличных денег в погашение кредитов, предоставленных кредитными организациями физическим лицам, и процентов по ним.

Символ 15. Поступления от реализации недвижимости.

Поступления наличных денег от реализации недвижимости, взносов на счета жилищных, жилищно-строительных, гаражных и других кооперативов, других организаций, имеющих лицензию на строительство жилья, кроме квартирной платы и коммунальных платежей.

Символ 16. Поступления на счета по вкладам физических лиц.

Поступления наличных денег в кассы кредитных организаций от физических лиц на счета по вкладам.

Символ 17. Поступления от организаций Министерства Российской Федерации по связи и информатизации.

Поступления наличных денег от организаций Министерства Российской Федерации по связи и информатизации.

Символ 19. Поступления на счета физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Поступления наличных денег на счета физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Символ 20. Поступления по операциям с государственными и другими ценными бумагами.

Поступления наличных денег по операциям с государственными и другими ценными бумагами, предусмотренным законодательством Российской Федерации.

Символ 30. Поступления от продажи физическим лицам иностранной валюты.

Поступления наличных денег от продажи физическим лицам иностранной валюты за рубли.

Символ 31. Поступления на счета физических лиц.

Поступления наличных денег на банковский счет, открытый физическому лицу на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Символ 32. Прочие поступления.

Все поступления наличных денег, не учтенные по другим статьям прихода.

В частности, по этому символу отражаются: плата за проверку измерительных приборов, поступления от реализации бесхозного имущества, поступления за распространение платежных карт организаций-эмитентов (телефонных, топливных и т.п.), возврат подотчетных и других неизрасходованных сумм, полученных организациями по чекам в кредитных организациях.

Поступления не использованных по назначению наличных денег, полученных в кредитных организациях организациями на заработную плату и выплаты социального характера, стипендии и другие выплаты; все поступления наличных денег от организаций и воинских частей Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и иных организаций, обслуживаемых в особом порядке, если в объявлениях на взнос наличными в строке "источник взноса" ими не указан источник поступления денег, поступления в виде временной финансовой помощи, а также в уставный капитал.

Символ 35. Остаток операционной кассы в кредитной организации на начало отчетного периода.

Остатки наличных денег в операционной кассе кредитной организации - балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций", кассах обменных пунктов - балансовый счет N 20206 "Касса обменных пунктов", операционной кассе вне кассового узла - балансовый счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций", банкоматах - балансовый счет N 20208 "Денежные средства в банкоматах" на начало отчетного месяца.

Символ 36. Поступления наличных денег в оборотную кассу учреждения Банка России из операционной кассы кредитной организации.

Поступления кассовых излишков от кредитной организации в оборотную кассу учреждения Банка России.

Символ 37. Поступления наличных денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждения Банка России, касс обособленных и других структурных подразделений кредитной организации; от кассового работника, осуществляющего кассовое обслуживание населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни; от инкассаторов, осуществляющих операции по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты.

Поступления наличных денег в операционную кассу кредитной организации из оборотной кассы учреждения Банка России, касс филиалов кредитной организации, дополнительных офисов, операционных касс вне кассового узла, касс обменных пунктов, банкоматов; от кассового работника, осуществляющего кассовое обслуживание населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни; от инкассаторов, осуществляющих операции по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты.

Символ 39. Поступления наличных денег в кассу кредитной организации из касс других кредитных организаций.

Поступления наличных денег в операционную кассу кредитной организации из касс других кредитных организаций.

Символ 40. Выдачи на заработную плату и выплаты социального характера.

Выдачи наличных денег на выплату заработной платы и выплаты социального характера, включенные в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, в фонд заработной платы и выплаты социального характера, кроме компенсаций и льгот за счет бюджетных средств (доплат, оплаты дополнительного отпуска, оплаты путевок, денежной компенсации стоимости путевок и т.п.) работникам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие радиационных катастроф.

Выдачи наличных денег организациям и воинским частям Министерства обороны Российской Федерации, Министерства внутренних дел Российской Федерации и иным организациям, обслуживаемым в особом порядке, которые по условиям своей деятельности не указывают назначение сумм платежа.

Символ 41. Выдачи на стипендии.

Выдачи наличных денег на выплату стипендий студентам высших учебных заведений, учащимся колледжей и других учебных заведений, включая училища, курсы и т.д.

Выдачи наличных денег на выплату стипендий, включенных в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, в расходы, не учитываемые в фонде заработной платы и выплатах социального характера: работникам, проходящим в связи с производственной необходимостью подготовку и переподготовку в образовательных учреждениях на основе договоров между организацией и образовательным учреждением, получившим государственную аккредитацию (имеющим государственную лицензию); стипендий по ученическому договору на профессиональное обучение; государственных научных стипендий за счет бюджетных средств; стипендий, полученных работниками за счет грантов, предоставленных международными или иностранными некоммерческими и благотворительными организациями.

Символ 42. Выдачи на расходы, не относящиеся к фонду заработной платы и выплатам социального характера.

Выдачи наличных денег на прочие расходы, относящиеся в соответствии с методологией, принятой для заполнения форм федерального государственного статистического наблюдения, к расходам, не учитываемым в фонде заработной платы и выплатах социального характера, кроме: стипендий работникам, проходящим в связи с производственной необходимостью подготовку и переподготовку в образовательных учреждениях на основе договоров между организацией и образовательным учреждением, получившим государственную аккредитацию (имеющим государственную лицензию); стипендий по ученическому договору на профессиональное обучение; государственных научных стипендий за счет бюджетных средств; стипендий, полученных работниками за счет грантов, предоставленных международными или иностранными некоммерческими и благотворительными организациями; денежного довольствия военнослужащих; пособий и других выплат за счет средств государственных социальных внебюджетных фондов, в частности, пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, при рождении ребенка, по уходу за ребенком, оплаты санаторно-курортного лечения и оздоровления работников и их семей, страховых выплат по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний; выплат, производимых страховыми организациями по договорам личного, имущественного и иного страхования; которые отражаются по соответствующим символам отчета, исходя из их экономического содержания.

Символ 46. Выдачи на закупку сельскохозяйственных продуктов.

Выдачи наличных денег на закупку сельскохозяйственных продуктов и сырья у населения торговыми, заготовительными и другими организациями; закупки на рынках сельскохозяйственных продуктов организациями общественного питания, санаториями, домами отдыха, больницами, детскими учреждениями и т.п. для собственных нужд.

Символ 50. Выдачи на выплату пенсий, пособий и страховых возмещений.

Выдачи наличных денег на выплату всех видов пенсий, пособий, страховых возмещений, компенсаций за утрату родных или понесенный ущерб, полученных при возникновении чрезвычайных ситуаций (стихийных бедствий, террористических актов и т.п.) и других выплат, осуществляемых за счет бюджетных средств, средств государственных и негосударственных внебюджетных фондов, средств профсоюзов; пособий и других выплат за счет средств государственных социальных внебюджетных фондов, в частности, пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, при рождении ребенка, по уходу за ребенком, оплаты санаторно-курортного лечения и оздоровления работников и их семей, страховых выплат по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний; выплат, производимых страховыми организациями по договорам личного, имущественного и иного страхования; компенсаций и льгот за счет бюджетных средств (доплат, оплаты дополнительного отпуска, оплаты путевок, денежной компенсации стоимости путевок и т.п.) работникам, подвергшимся радиационному воздействию вследствие радиационных катастроф.

Выдачи наличных денег на проведение культурно-массовых и спортивных мероприятий, организацию летнего отдыха для школьников, внешкольных мероприятий, приобретение спортивного инвентаря, осуществляемых за счет бюджетных средств и средств внебюджетных фондов.

Символ 51. Выдачи со счетов физических лиц.

Выдачи наличных денег с банковского счета, открытого физическому лицу на основании договора банковского счета, предусматривающего совершение расчетных операций, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности.

Символ 53. Выдачи на другие цели.

Все выдачи наличных денег, не учтенные по другим статьям расхода.

В частности, по этому символу отражаются выдачи наличных денег:

юридическим лицам на проведение спортивных мероприятий, вечеров отдыха, оплату питания спортсменов, приобретение медикаментов для лечебно-профилактических учреждений, организацию кружков, курсов, студий, выставок-продаж, ярмарок, на приобретение театральных костюмов, спортивной формы;

скупочным пунктам и магазинам на скупку вещей, драгоценных металлов и камней, комиссионным магазинам на выплату комитентам, организациям культуры на покупку художественных изделий, произведений искусства и антиквариата; на заготовку утильсырья, металлолома, на скупку стеклянной тары у населения;

для возврата налогов, паевых взносов, временной финансовой помощи, взносов в уставный капитал и других платежей;

на выплату донорам, на выплату надбавок и суточных иностранным специалистам, на оплату тарифа по железнодорожным и другим перевозкам, почтово-телеграфных расходов, аренды помещений, автотранспорта у отдельных граждан;

на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов, на приобретение горюче-смазочных материалов;

на операции ломбардов;

на оплату дорожных чеков.

Символ 54. Выдачи кредитов, предоставленных физическим лицам.

Выдачи наличными деньгами кредитов, предоставленных кредитными организациями физическим лицам.

Символ 55. Выдачи со счетов по вкладам физических лиц.

Выдачи наличных денег со счетов по вкладам физических лиц в кредитных организациях, включая выдачи с валютных счетов наличными рублями или с применением платежных карт.

Символ 56. Выдачи переводов денежных средств физическим лицам.

Выдачи наличных денег по переводу денежных средств, поступивших физическим лицам через систему банковских денежных переводов без открытия переводополучателям (перевододателям) счетов в кредитных организациях.

Символ 57. Выдачи при покупке у физических лиц иностранной валюты.

Выдачи наличных денег физическим лицам при покупке у них иностранной валюты за рубли.

Символ 58. Выдачи со счетов физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Выдачи наличных денег со счетов физических лиц, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

Символ 59. Выдачи организациям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации.

Выдачи наличных денег организациям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации в порядке подкрепления их денежной наличностью для выплат переводов, пенсий и других.

Не включаются выдачи наличных денег организациям Министерства Российской Федерации по связи и информатизации на заработную плату и другие расходы, учитываемые по соответствующим символам.

Символ 60. Выдачи на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг.

Выдачи наличных денег на выплату дохода, погашение и покупку государственных и других ценных бумаг, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

Символ 70. Остаток операционной кассы в кредитной организации на конец отчетного периода.

Остатки наличных денег в кассе кредитной организации - балансовый счет N 20202 "Касса кредитных организаций", кассах обменных пунктов - балансовый счет N 20206 "Касса обменных пунктов", операционной кассе вне кассового узла - балансовый счет N 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений кредитных организаций", банкоматах - балансовый счет N 20208 "Денежные средства в банкоматах" на конец отчетного периода.

Символ 71. Пересылка наличных денег из оборотной кассы учреждения Банка России в операционную кассу кредитной организации.

Суммы отосланных учреждениями Банка России кассовых подкреплений в операционные кассы кредитных организаций.

Символ 72. Пересылка наличных денег из операционной кассы кредитной организации в оборотную кассу учреждения Банка России, кассы обособленных и других структурных подразделений кредитной организации; выдачи наличных денег кассовому работнику авансом для осуществления кассового обслуживания населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни; выдачи наличных денег инкассаторам для совершения операций по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты.

Суммы денежной наличности, отосланные кредитными организациями в оборотную кассу учреждения Банка России, кассы филиалов кредитной организации, дополнительных офисов, операционные кассы вне кассового узла, кассы обменных пунктов, банкоматы; выдачи наличных денег кассовому работнику авансом для осуществления кассового обслуживания населения в послеоперационное время кредитной организации или в выходные, праздничные дни; выдачи наличных денег инкассаторам для совершения операций по доставке монеты клиентам в обмен на банкноты.

Символ 77. Пересылка наличных денег из кассы кредитной организации в кассы других кредитных организаций.

Суммы денежной наличности, отосланные кредитными организациями в кассы других кредитных организаций.

III. Составление Отчета

5. Отчет в части оборотов наличных денег, проходящих через кассы кредитных организаций: символы 02 - 77, составляется по данным бухгалтерского учета поступлений и выдач наличных денег, который ведется в кассовых журналах по формам 0401704, 0401705, предусмотренным Общероссийским классификатором управленческой документации (ОКУД), с указанием символов Отчета на основании объявлений на взнос наличными, денежных чеков, приходных и расходных кассовых ордеров.

Символы Отчета по приходу определяются по указанному в каждом приходном кассовом документе источнику образования денежных средств, например, торговая выручка, выручка от реализации платных услуг и т.д. Организации, имеющие поступления из разных источников, показывают сумму поступлений по каждому источнику.

Символы Отчета по расходу определяются по указанному клиентами на обороте денежных чеков и расходным кассовым ордерам назначению получаемых в кредитных организациях денежных сумм.

Для составления Отчета о кассовых оборотах, проходящих через кассы кредитных организаций, формируется по данным кассовых журналов ведомость учета кассовых оборотов по форме 0401744 в разрезе символов в тысячах рублей.

Общие итоги прихода и расхода за день в ведомости учета кассовых оборотов по форме 0401744 под символами 02 - 39 и 40 - 77, за исключением остатков кассы, отраженных по символам 35 и 70, должны совпадать с итогами оборотов по дебету и кредиту только по операциям в рублях балансовых счетов N N 20202, 20206, 20207, 20208.

6. Кредитные организации, осуществляющие кассовое обслуживание организаций, представляют Отчет с включением данных об оборотах наличных денег дополнительных офисов, операционных касс вне кассового узла, обменных пунктов, банкоматов по наличным рублям, находящихся на балансе кредитной организации.

7. Отражение операций по продаже и покупке иностранной валюты за рубли по символам 30 и 57 осуществляется на основании реестров, электронных журналов (распечаток), предусмотренных нормативными актами Банка России.

Для составления Отчета по этим символам кредитные организации на основании вышеуказанных реестров, электронных журналов (распечаток) ведут внесистемный учет операций по продаже и покупке иностранной валюты, совершенных за день.

В последующем эти сведения сверяются с данными граф 5 и 11 Справочной информации отчетности по форме 0409601 "Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте". При возникновении отклонений выясняются причины и вносятся соответствующие изменения в отчетность в установленном порядке.

8. В ведомости по форме 0401744, формируемой для учета кассовых оборотов, проходящих через кассы кредитных организаций, по каждому символу прихода и расхода выводятся итоги за месяц. При этом ежедневные остатки кассы по символам 35 и 70 не суммируются. В Отчете по символу 35 отражается остаток кассы на 1 число отчетного месяца, а по символу 70 - остаток кассы на конец дня последнего числа отчетного месяца.

9. Общие итоги прихода: символы 02 - 39 и расхода: символы 40 - 77 ежедневной ведомости учета кассовых оборотов за месяц, за исключением сумм по символам 35 и 70, сверяются с итогами оборотов по дебету и кредиту только по операциям в рублях по балансовым счетам N N 20202, 20206, 20207, 20208.

10. Отчет представляется подразделениям информатизации территориальных учреждений Банка России кредитными организациями в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным (кроме структурных подразделений многофилиальных кредитных организаций).

11. Отчет территориальными банками многофилиальных кредитных организаций и филиалами (отделениями) многофилиальных кредитных организаций, на которые многофилиальной кредитной организацией возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности, представляется подразделениям информатизации территориальных учреждений Банка России на 8-й рабочий день месяца, следующего за отчетным.

Территориальные банки многофилиальных кредитных организаций представляют сводные отчеты по территориальному банку и филиалам (отделениям), находящимся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, подразделениям информатизации территориальных учреждений Банка России, осуществляющих контроль за кредитными организациями, расположенными на этой территории.

На территориях субъектов Российской Федерации (в том числе в Агинском Бурятском автономном округе, Коми-Пермяцком автономном округе, Корякском автономном округе, Ненецком автономном округе, Таймырском (Долгано-Ненецком) автономном округе, Усть-Ордынском Бурятском автономном округе, Ханты-Мансийском автономном округе, Эвенкийском автономном округе, Ямало-Ненецком автономном округе), где отсутствуют территориальные банки многофилиальных кредитных организаций, сводные отчеты по филиалам (отделениям) многофилиальных кредитных организаций, находящимся на этой территории, представляются филиалами (отделениями) многофилиальных кредитных организаций, на которые многофилиальной кредитной организацией возложены функции по сбору и представлению сводного Отчета по территории этого субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие контроль за кредитными организациями, расположенными на этой территории.

ФОРМА 0409212 ИНФОРМАЦИЯ О ПРОВЕРКАХ СОБЛЮДЕНИЯ ОРГАНИЗАЦИЯМИ ПРАВИЛ РАБОТЫ С НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ

Отчетность по форме 0409212 "Информация о проверках соблюдения организациями правил работы с наличными деньгами" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями (их филиалами) с полугодовой периодичностью и представляется в соответствии с их местом нахождения в территориальные учреждения Банка России в порядке и сроки, устанавливаемые для них территориальными учреждениями Банка России.

В Отчете отражаются сведения о проверках соблюдения организациями правил работы с наличными деньгами, произведенных кредитными организациями (их филиалами) самостоятельно и совместно со структурными подразделениями Банка России, налоговыми органами, органами федерального казначейства и другими.

Числовые значения, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, показываются с точностью до одного знака после запятой.

По строкам 1 и 2 показываются организации, которым в кредитных организациях (их филиалах) открыты соответствующие счета. Если организации в одной кредитной организации открыто несколько счетов, то эта организация показывается как одна единица. Не включаются граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

По строке 2 не отражаются организации, которые не контролируются кредитными организациями (их филиалами) по соблюдению правил работы с наличными деньгами (организации, получающие наличные деньги из касс кредитных организаций, лицевые счета которых открыты только в органах федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации и органах, исполняющих бюджеты субъектов Российской Федерации и местные бюджеты; представительства иностранных государств в Российской Федерации; религиозные организации; организации, по счетам которых осуществляются операции в безналичном порядке и не осуществляются операции с наличными деньгами, а также организации, по счетам которых не осуществлялись операции в течение года).

По строкам 3 и 4 отражаются данные о количестве организаций из числа контролируемых и сумме установленных лимитов остатков касс организаций без учета уведомлений организаций об установленных им лимитах остатков касс другими кредитными организациями (их филиалами).

По строкам 5, 6, 6.1, 8.1, 8.2, 8.3, 9 организации, проверенные в отчетном периоде неоднократно, показываются как одна единица.

По строке 7 (7.1, 7.2, 7.3) проставляется сумма нарушений по видам на основании сведений соответствующих разделов Справки о результатах проверки соблюдения организациями порядка работы с денежной наличностью по форме 0408026.

По строке 9 отражается количество организаций, о результатах проверок которых (включая повторные, совместные проверки) направлены сведения налоговым органам.

В строках 10 (10.1, 10.2) и 11 (11.1, 11.2) отражаются данные о фактически взысканных штрафах на основании сведений, направленных кредитными организациями (их филиалами) в налоговые органы.

ФОРМА 0409250 СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ИХ ФИЛИАЛОВ) В ЧАСТИ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ

Номер п/п

В разрезе платежных систем с использованием карт

Количество клиентов, ед.

Количество карт в использовании, шт.

Общая сумма операций, тыс. руб.

Получение наличных денег

Оплата товаров (работ, услуг)

Таможенные платежи

с использованием расчетных и предоплаченных карт

с использованием кредитных карт

в Российской Федерации

за рубежом

в Российской Федерации

за рубежом

количество операций, ед.

сумма операций, тыс. руб.

количество операций, ед.

сумма операций, тыс. руб.

количество операций, ед.

сумма операций, тыс. руб.

количество операций, ед.

сумма операций, тыс. руб.

количество операций, ед.

сумма операций, тыс. руб.

I. Физические лица

Всего по
___________________
(наименование и код
___________________
платежной системы)
____________________
из них:

- расчетные карты

- кредитные карты

- предоплаченные карты

...

Итого по физическим лицам

II. Юридические лица

Всего по
___________________
(наименование и код
___________________
платежной системы)
____________________
из них:

- расчетные карты

- кредитные карты

...

Итого по юридическим лицам

Итого по кредитной организации ее филиалу), из них:

- расчетные карты

- кредитные карты

- предоплаченные карты

ФОРМА 0409251 СТРУКТУРА ПЛАТЕЖЕЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛА)

1. Целью введения отчетности по форме 0409251 "Структура платежей кредитной организации (ее филиала)" (далее - Отчет) является получение Банком России сведений о платежах кредитных организаций, филиалов кредитных организаций (далее - кредитные организации), осуществляемых ими через системы расчетов без привлечения Банка России. Данные о структуре таких платежей необходимы для определения общего объема безналичных платежей в банковской системе России, получения характеристик каждой из систем расчетов (объемов проводимых платежей с применением различных платежных инструментов), получения показателей по объемам платежей клиентов, а также самих кредитных организаций, связанных с их финансово-хозяйственной деятельностью, показателей объемов транзитных платежей, осуществляемых кредитными организациями, как через корреспондентские счета, так и системы внутрибанковских расчетов. Полученные данные позволят проанализировать достаточность расчетных услуг в регионах, эффективность функционирования различных систем расчетов, определить кредитные организации, специализирующиеся на проведении тех или иных операций, получить сводные данные по платежной системе России для формирования статистики по международным стандартам.

2. Отчеты представляются кредитными организациями и их филиалами в территориальные учреждения Банка России по территориям <*> независимо от места нахождения головного офиса кредитной организации за отчетный квартал не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

<*> В целях составления и представления Отчета в качестве территории понимается объект, соответствующий первым двум разрядам идентификационного кода по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО).

2.1. Филиалы кредитных организаций, головные офисы которых находятся на другой территории, представляют Отчеты непосредственно территориальному учреждению Банка России своей территории.

2.2. Филиалы кредитных организаций, головные офисы которых находятся на одной с ними территории, представляют Отчеты головному офису кредитной организации, а головной офис кредитной организации представляет сводный Отчет по головному офису кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ним территории, территориальному учреждению Банка России своей территории.

2.3. Филиалы кредитных организаций, расположенные за пределами территории Российской Федерации, представляют Отчеты в головной офис кредитной организации, а головной офис кредитной организации представляет их Отчеты в территориальное учреждение Банка России своей территории.

2.4. Территориальные банки многофилиальной кредитной организации представляют сводные Отчеты по территориальному банку и филиалам (отделениям), находящимся на одной с ним территории, в территориальные учреждения Банка России своей территории.

На территориях, где отсутствуют территориальные банки многофилиальных кредитных организаций, сводные Отчеты по филиалам (отделениям) многофилиальных кредитных организаций, находящимся на этой территории, представляются филиалами (отделениями) многофилиальных кредитных организаций, на которые многофилиальной кредитной организацией возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по форме 0409251 по этой территории в территориальные учреждения Банка России, расположенные на этой территории.

3. При составлении Отчета:

суммы указываются в тысячах рублей без десятичных знаков;

суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте в тысячах рублей без десятичных знаков, пересчет сумм осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на дату осуществления списания средств со счетов.

4. В строке 100 в графах 3 - 6 показывается общий объем (количество и сумма) платежей клиентов кредитной организации и самой кредитной организации, направленных через различные системы расчетов, минуя учреждения Банка России, и произведенных в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

В строках 110, 120, 130, 140 в графах 3 - 6 показываются объемы платежей клиентов кредитной организации и самой кредитной организации, направленных через следующие системы расчетов:

строка 110 - расчетные небанковские кредитные организации (Кредит балансовых счетов 30213, 30219, 30409);

строка 120 - корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях (другим кредитным организациям) (Кредит балансовых счетов 30109, 30110, 30112, 30113, 30114, 30115, 30122, 30123);

строка 130 - счета межфилиальных расчетов подразделений одной кредитной организации (между головным офисом кредитной организацией и ее филиалами или между филиалами одной кредитной организации) (Кредит балансовых счетов 30301, 30303) <*>;

<*> Операции по выведению единого результата счетов межфилиальных расчетов кредитной организации в отчете не отражаются.

строка 140 - внутри одного подразделения кредитной организации (платежи клиентам в пределах головного офиса кредитной организации или ее филиала) (Кредит балансовых счетов 30214, 30218, 30401 <*>, 30407, 401 - 407 (П), 408, 423, 426). В строке 140 кредитная организация (ее филиал) отражает расчетные операции, проведенные между разными клиентами одного подразделения кредитной организации, между подразделением кредитной организации и ее клиентами. Операции по переводу денежных средств с одного счета на другой счет одного и того же клиента в строке 140 не отражаются.

<*> По кредиту балансового счета 30401 "Счет участников РЦ ОРЦБ" учитываются только платежи, поступившие со счетов других участников расчетного центра ОРЦБ, открытых на балансовом счете 30401.

5. В строке 100 общий объем платежей, представленных в графах 7 - 22, показывается в следующих разрезах:

графы 7 - 10 - платежи на основании расчетных документов со счетов клиентов, не являющихся кредитными организациями (Дебет балансовых счетов 30601, 30606, 401 - 407 (П), 408, 423, 426, а также Дебет балансовых счетов 30214, 30218, 30401, 30403, 30405 в части счетов, открытых в расчетных небанковских кредитных организациях участникам расчетов, не являющимся кредитными организациями);

графы 11 - 14 - платежи на основании расчетных документов со счетов клиентов, являющихся кредитными организациями (Дебет балансовых счетов 30109, 30112, 30113, 30122, 30123, 30601, 30606, а также Дебет балансовых счетов 30214, 30218, 30401, 30403, 30405 в части счетов, открытых в расчетных небанковских кредитных организациях участникам расчетов - кредитным организациям);

графы 15 - 18 - платежи на основании расчетных документов со счетов других подразделений кредитной организации, составляющей Отчет (Дебет балансовых счетов 30302, 30304) <*>;

графы 19 - 22 - платежи на основании собственных расчетных документов кредитной организации по ее финансово-хозяйственной деятельности (Дебет балансовых счетов 102 - 105, 107, 313 - 316, 31702, 31703, 31802, 31803, 320 (А) - 323 (А), 40911, 47411, 47416, 47417, 47426, 47601 - 47609, 501 (А) - 504 (А), 506 (А) - 509 (А), 512 (А) - 519 (А), 520 - 524, 52501, 601 (А), 602 (А), 60301 - 60306, 60309 - 60314, 60320, 60322, 60323, 702).

6. В строках 110, 120, 130, 140 в графах 7 - 22 показываются объемы платежей в разрезе платежей клиентов и самой кредитной организации согласно пункту 5 настоящего Порядка, совершенных способами, перечисленными в пункте 4, по открытым в балансе кредитной организации счетам.

7. В строках 111, 121, 131, 141 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании платежных поручений.

8. В строках 112, 122, 132, 142 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании платежных требований, инкассовых поручений.

9. В строках 113, 123, 133, 143 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании расчетных чеков.

10. В строках 114, 124, 134, 144 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании аккредитивов.

11. В строках 115, 125, 135, 145 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании платежных инструментов, не учтенных в предыдущих строках.

12. В строках 116, 126, 136 в графах 3 - 22 из объемов платежей, представленных в строках 110, 120, 130 соответственно, показываются объемы межрегиональных платежей. К межрегиональным платежам кредитная организация или филиал, составляющие Отчет, относят платежи, направленные ими в банки-нерезиденты или в кредитные организации (их филиалы), расположенные на другой территории, а также через указанные банки, кредитные организации (их филиалы) их клиентам, независимо от места нахождения последних.

13. В строках 117, 127, 137, 146 в графах 3 - 22 из объемов платежей, представленных в строках 110, 120, 130, 140 соответственно, показываются платежи, проведенные на основании электронных платежных документов. К платежам, проведенным с использованием электронной технологии (проведенным электронным способом) относятся платежи, по которым не требуется передача в платежной системе расчетных документов на бумажных носителях, а зачисление средств на счета получателей осуществляется на основании электронных платежных документов; остальные платежи относятся к платежам с использованием бумажной технологии.

ФОРМА 0409253 СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТСКОЙ СЕТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ЕЕ ФИЛИАЛА)

1. Отчетность по форме 0409253 "Сведения о клиентской сети кредитной организации (ее филиала)" (далее - Отчет) позволяет получить количественные данные, характеризующие структуру клиентской сети кредитных организаций в разрезе клиентов и открытых им счетов, проанализировать достаточность расчетных услуг в регионах и получить сводные данные по платежной системе России для формирования статистики согласно международным стандартам.

2. Отчеты представляются кредитными организациями и их филиалами в территориальные учреждения Банка России по соответствующим территориям <*> независимо от места нахождения головного офиса кредитной организации не позднее 14 числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Данные указываются по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом.

2.4. Территориальные банки многофилиальных кредитных организаций представляют сводные Отчеты по территориальному банку и филиалам (отделениям), находящимся на одной с ним территории, в территориальные учреждения Банка России своей территории.

На территориях, где отсутствуют территориальные банки многофилиальных кредитных организаций, сводные Отчеты по филиалам (отделениям) многофилиальных кредитных организаций, находящимся на этой территории, представляются филиалами (отделениями) многофилиальных кредитных организаций, на которые многофилиальной кредитной организацией возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по форме 0409253 по этой территории в территориальные учреждения Банка России, расположенные на этой территории.

3. В Отчете указываются данные по счетам, открытым клиентам кредитной организации, с учетом следующего.

По строке 110 указывается количество счетов участников расчетов - кредитных организаций, открытых в расчетных небанковских кредитных организациях, расчетных центрах организованных рынков ценных бумаг (далее - расчетных центрах ОРЦБ) на балансовых счетах N N 30214, 30401 (в части кредитных организаций).

По строкам 111, 214, 224 указывается количество счетов, по которым клиенты могут направлять распоряжения через сеть Интернет.

По строке 211 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 30214 и 30401 (в расчетных небанковских кредитных организациях, расчетных центрах ОРЦБ в части юридических лиц, не являющихся кредитными организациями), 405 - 407, 408 (в части счетов юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), 40901 - 40903, 40905 (в части счетов юридических лиц), 40907. При этом учитываются транзитные валютные счета, открываемые уполномоченным банком клиентам на основании договоров банковского счета для зачисления поступлений в иностранной валюте и специальные транзитные валютные счета, открываемые уполномоченным банком без участия резидента в целях учета совершаемых резидентом операций покупки иностранной валюты на валютном рынке и ее обратной продажи в соответствии с нормативными актами Банка России.

По строке 212.1 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, 41608, 41701, 41708, 41801, 41808, 41901, 41908, 42001, 42008, 42101, 42108, 42201, 42208, 42501, 42508, 47601, 47602, 47606, 47607.

По строке 212.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 41402 - 41407, 41502 - 41507, 41602 - 41607, 41702 - 41707, 41802 - 41807, 41902 - 41907, 42002 - 42007, 42102 - 42107, 42202 - 42207, 42502 - 42507.

По строке 213.1 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601, 43701, 43801, 43901, 44001.

По строке 213.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 43102 - 43107, 43202 - 43207, 43302 - 43307, 43402 - 43407, 43502 - 43507, 43602 - 43607, 43702 - 43707, 43802 - 43807, 43902 - 43907, 44002 - 44007.

По строке 221 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 408 (в части счетов физических лиц, кроме счета 40817), 40905 (в части счетов физических лиц), 40909, 40910, 42301, 42308, 42309, 42601, 42608, 42609, 47603, 47605, 47608, 47609.

По строке 222 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 42302 - 42307, 42310 - 42315, 42602 - 42607, 42610 - 42615.

По строке 223 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовом счете N 40817.

По строке 230 указывается количество лицевых счетов, открытых в кредитной организации (филиале) на пассивных балансовых счетах N N 30301, 30303.

3.1. Значение показателя по строке 210 должно быть равно сумме значений, указанных в строках 211, 212, 213, по строке 212 - сумме значений, указанных в строках 212.1, 212.2, по строке 213 - сумме значений, указанных в строках 213.1, 213.2, по строке 220 - сумме значений, указанных в строках 221, 222, 223.

3.2. При заполнении данных по количеству открытых счетов (строки 210 - 230), в графах 4 и 5 указывается количество счетов, открытых для учета денежных средств в валюте Российской Федерации, в графах 6 и 7 указывается количество счетов, открытых для учета денежных средств в иностранной валюте. В графе 3 указывается общее количество счетов, равное сумме значений граф 4, 5, 6, 7.

3.3. Сведения по строке 110 представляются только расчетными небанковскими кредитными организациями, расчетными центрами ОРЦБ.

ФОРМА 0409301 ОТДЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1. Отчетность по форме 0409301 "Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации" (далее - Отчет) представляется кредитными организациями, перечень которых приведен в настоящем Порядке.

2. Отчет представляется кредитными организациями (за исключением многофилиальных кредитных организаций) по состоянию на начало рабочего дня 1, 5, 10, 15, 20, 25 числа месяца в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации не позднее 12 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным.

Многофилиальные кредитные организации представляют Отчет на 2-й рабочий день после отчетной даты до 16 часов 00 минут по московскому времени.

3. Формирование и представление Отчета производится также в случае, если кредитной организацией не проводилось в отчетном периоде банковских операций.

4. Отчет заполняется на основании ежедневных сводных балансов кредитных организаций, включая их филиалы.

Данные округляются до целых миллионов рублей.

В случае изменения значений показателей в любой строке по любой из граф 3 - 6, 10 - 20 по сравнению с предыдущей отчетной датой более чем на 1 млрд. рублей кредитная организация представляет информацию о причинах этих изменений в свободной форме в сроки представления Отчетов.

При обнаружении ошибок исправленный Отчет может быть выслан повторно в течение месяца после представления первоначального Отчета.

5. В графах 3 и 5 отражаются остатки средств на расчетных, текущих счетах и депозитах нефинансовых организаций, государственных и негосударственных финансовых организаций, за исключением средств органов государственного управления и местного самоуправления (остатков средств на счетах федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, депозитов и иных привлеченных средств Минфина России, финансовых органов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и внебюджетных фондов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления).

6. В графах 4 и 6 отражаются срочные депозиты и депозиты до востребования физических лиц - резидентов.

7. В графе 7 отражаются остатки наличных денежных средств в валюте Российской Федерации на конец дня, предшествующего отчетному.

8. В графах 10 и 14 отражается задолженность по кредитам, предоставленным Правительству Российской Федерации, включая вложения в долговые обязательства Российской Федерации, за исключением свободных денежных средств, учтенных на депозитных счетах Правительства Российской Федерации.

9. В графах 11 и 15 отражается задолженность по кредитам, предоставленным субъектам Российской Федерации и органам местного самоуправления, включая вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, за исключением свободных денежных средств, учтенных на депозитных счетах бюджетов субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления.

10. В графах 12 и 16 отражается задолженность по кредитам, предоставленным государственным внебюджетным фондам, за исключением свободных денежных средств, учтенных на депозитных счетах государственных внебюджетных фондов.

11. В графах 13 и 17 отражается срочная и просроченная задолженность по кредитам (включая просроченные проценты), предоставленным физическим лицам и нефинансовым организациям всех форм собственности, за исключением задолженности по кредитам, учтенным по графам 10, 11, 12, 14, 15, 16.

12. В графе 18 отражаются остатки на счетах кредитных организаций по операциям с нерезидентами в иностранной валюте, валюте Российской Федерации и драгоценных металлах (средства на корреспондентских счетах, депозиты и иные размещенные средства в банках-нерезидентах, кредиты, предоставленные банкам-нерезидентам, юридическим и физическим лицам - нерезидентам, приобретенные долговые обязательства и векселя иностранных государств, банков-нерезидентов и иных нерезидентов, вложения в акции иностранных организаций), а также наличные денежные средства в иностранной валюте в кассах кредитных организаций.

13. В графе 19 отражаются средства, привлеченные кредитными организациями от нерезидентов: остатки на счетах "ЛОРО", полученные кредиты, депозиты, иные средства, привлеченные от банков-нерезидентов, физических и юридических лиц - нерезидентов в иностранной валюте, валюте Российской Федерации и драгоценных металлах.

14. В графу 20 включаются уставный и добавочный капитал, специальные, резервные и другие фонды, сформированные за счет прибыли, созданные резервы под возможные потери по активным операциям, результаты переоценки ценных бумаг, драгоценных металлов и средств в иностранной валюте, результаты финансовой деятельности текущего года, прибыли и убытки прошлых лет, а также вложения в акции других кредитных организаций.

Строки и графы Отчета формируются исходя из остатков на следующих балансовых счетах:

Строка "До востребования"

Графы 3, 5	20309, 306011 <*>, 405, 406, 407, 40811, 40901, 40903, 40905, 40907, 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, 41608, 41701, 41708, 41801, 41808, 41901, 41908, 42001, 42008, 42101, 42108, 42201, 42208, 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601, 43701, 43801, 43901, 47403, 47418, 47601, 47606
Графы 4, 6	30601 <**>, 40802, 40810, 40817, 40909, 42301, 42308, 42309, 47603, 47608
Графа 7	Х

Строка "Срочные"

Графы 3, 5	41402, 41403, 41404, 41405, 41406, 41407, 41502, 41503, 41504, 41505, 41506, 41507, 41602, 41603, 41604, 41605, 41606, 41607, 41702, 41703, 41704, 41705, 41706, 41707, 41802, 41803, 41804, 41805, 41806, 41807, 41902, 41903, 41904, 41905, 41906, 41907, 42002, 42003, 42004, 42005, 42006, 42007, 42102, 42103, 42104, 42105, 42106, 42107, 42202, 42203, 42204, 42205, 42206, 42207, 43102, 43103, 43104, 43105, 43106, 43107, 43202, 43203, 43204, 43205, 43206, 43207, 43302, 43303, 43304, 43305, 43306, 43307, 43402, 43403, 43404, 43405, 43406, 43407, 43502, 43503, 43504, 43505, 43506, 43507, 43602, 43603, 43604, 43605, 43606, 43607, 43702, 43703, 43704, 43705, 43706, 43707, 43802, 43803, 43804, 43805, 43806, 43807, 43902, 43903, 43904, 43905, 43906, 43907, 47426
Графы 4, 6	42302, 42303, 42304, 42305, 42306, 42307, 42310, 42311, 42312, 42313, 42314, 42315, 47411
Графа 7	Х

Строка "До 1 года"

Графы 10, 14	30605 - 30604 - 40101 - 40102 + 40103 - 40105 - 40106 - 40107 - 40108 + 40109 - 40110 + 40111 - 40113 - 40114 - 40301 + (40308 + 40310 - 40306) <***> - 40312 + 40313 - 40314 - 41001 - 41002 - 41003 - 41004 - 41005 - 41008 - 42701 - 42702 - 42703 - 42704 - 42705 + 44101 + 44102 + 44103 + 44104 + 44105 + 44106 + 44109 + 45801 + 45901 + 46001 + 46002 + 46003 + 46004 + 46005 + 50104 + 50205 + 51201 + 51202 + 51203 + 51204 + 51205 + 51208 + 51209
Графы 11, 15	44201 + 44202 + 44203 + 44204 + 44205 + 44206 + 44207 + 44210 + 45802 + 45902 + 46101 + 46102 + 46103 + 46104 + 46105 + 50105 + 50206 + 51301 + 51302 + 51303 + 51304 + 51305 + 51308 + 51309 - 40201 - 40202 - 40203 - 40204 - 40205 - 40206 - 40408 - 40410 - 41101 - 41102 - 41103 - 41104 - 41105 - 41108 - 42801 - 42802 - 42803 - 42804 - 42805
Графы 12, 16	44301 + 44302 + 44303 + 44304 + 44305 + 44306 + 44307 + 44310 + 44401 + 44402 + 44403 + 44404 + 44405 + 44406 + 44407 + 44410 + 45803 + 45804 + 45903 + 45904 + 46201 + 46202 + 46203 + 46204 + 46205 + 46301 + 46302 + 46303 + 46304 + 46305 - 40309 - 40401 - 40402 - 40403 - 40404 - 40406 - 40409 - 41201 - 41202 - 41203 - 41204 - 41205 - 41208 - 41301 - 41302 - 41303 - 41304 - 41305 - 41308 - 42901 - 42902 - 42903 - 42904 - 42905 - 43001 - 43002 - 43003 - 43004 - 43005
Графы 13, 17	30602, 40908, 44501, 44503, 44504, 44505, 44506, 44509, 44601, 44603, 44604, 44605, 44606, 44609, 44701, 44703, 44704, 44705, 44706, 44709, 44801, 44803, 44804, 44805, 44806, 44809, 44901, 44903, 44904, 44905, 44906, 44909, 45001, 45003, 45004, 45005, 45006, 45009, 45101, 45103, 45104, 45105, 45106, 45109, 45201, 45203, 45204, 45205, 45206, 45209, 45301, 45303, 45304, 45305, 45306, 45309, 45401, 45403, 45404, 45405, 45406, 45409, 45502, 45503, 45504, 45505, 45508, 45509, 45805, 45806, 45807, 45808, 45809, 45810, 45811, 45812, 45813, 45814, 45815, 45905, 45906, 45907, 45908, 45909, 45910, 45911, 45912, 45913, 45914, 45915, 46401, 46402, 46403, 46404, 46405, 46501, 46502, 46503, 46504, 46505, 46601, 46602, 46603, 46604, 46605, 46701, 46702, 46703, 46704, 46705, 46801, 46802, 46803, 46804, 46805, 46901, 46902, 46903, 46904, 46905, 47001, 47002, 47003, 47004, 47005, 47101, 47102, 47103, 47104, 47105, 47201, 47202, 47203, 47204, 47205, 47402, 47404, 50107, 50208, 50505, 50606, 50706, 51501, 51502, 51503, 51504, 51505 Только иностранная валюта: 30402, 30404, 30406
Графа 18	Только иностранная валюта: 20202 + 20203 + 20206 + 20207 + 20208 + 20209 + 20210 Рубли и иностранная валюта: 20312 + 20316 + 20318 + 20320 + 30114 + 30115 + 30119 + 30304 + 32101 + 32102 + 32103 + 32104 + 32105 + 32106 + 32107 + 32110 + 32301 + 32302 + 32303 + 32304 + 32305 + 32306 + 32307 + 32310 + 32402 + 32502 + 45601 + 45602 + 45603 + 45604 + 45607 + 45608 + 45701 + 45702 + 45703 + 45704 + 45707 + 45708 + + 45816 + 45817 + 45916 + 45917 + 47301 + 47302 + 47303 + 47304 + 47305 + 47410 + 50108 + 50109 + 50110 + 50209 + 50210 + 50211 + 50607 + 50608 + 50707 + 50708 + 51601 + 51602 + 51603 + 51604 + 51605 + 51608 + 51609 + 51701 + 51702 + 51703 + 51704 + 51705 + 51708 + 51709 + 51801 + 51802 + 51803 + 51804 + 51805 + 51808 + 51809 + 51901 + 51902 + 51903 + 51904 + 51905 + 51908 + 51909 + 60205 + 60104 + 60204 + 60103 + 60203
Графа 19	Рубли и иностранная валюта: 20310 + 20314 + 30111 + 30112 + 30113 + 30117 + 30122 + 30123 + 30303 + 30606 + 31401 + 31402 + 31403 + 31404 + 31405 + 31406 + 31407 + 31410 + 31601 + 31602 + 31603 + 31604 + 31605 + 31606 + 31607 + 31610 + 31703 + 31803 + 40803 + 40804 + 40805 + 40806 + 40807 + 40809 + 40813 + 40814 + 40815 + 40902 + 40910 + 42501 + 42502 + 42503 + 42504 + 42505 + 42508 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 44001 + 44002 + 44003 + 44004 + 44005 + 47409 + 47602 + 47605 + 47607 + 47609
Графа 20	Х

Строка "Свыше 1 года"

Графы 10, 14	44107 + 44108 + 46006 + 46007 + 50305 + 51206 + 51207 - 41006 - 41007 - 42706 - 42707
Графы 11, 15	44208 + 44209 + 46106 + 46107 + 50306 + 51306 + 51307 - 41106 - 41107 - 42806 - 42807
Графы 12, 16	44308 + 44309 + 44408 + 44409 + 46206 + 46207 + 46306 + 46307 - 41206 - 41207 - 41306 - 41307 - 42906 - 42907 - 43006 - 43007
Графы 13, 17	44507, 44508, 44607, 44608, 44707, 44708, 44807, 44808, 44907, 44908, 45007, 45008, 45107, 45108, 45207, 45208, 45307, 45308, 45407, 45408, 45506, 45507, 46406, 46407, 46506, 46507, 46606, 46607, 46706, 46707, 46806, 46807, 46906, 46907, 47006, 47007, 47106, 47107, 47206, 47207, 47701, 50308, 50806, 51506, 51507, 51508, 51509
Графа 18	Рубли и иностранная валюта: 32308 + 32309 + 45605 + 45606 + 45705 + 45706 + 47306 + 47307 + 51606 + 51607 + 51706 + 51707 + 51806 + 51807 + 51906 + 51907 + 32108 + 32109 + 50309 + 50310 + 50311 + 50807 + 50808
Графа 19	Рубли и иностранная валюта: 31408 + 31409 + 31608 + 31609 + 42506 + 42507 + 42606 + 42607 + 42614 + 42615 + 44006 + 44007
Графа 20	Х

Строка "Итого"

Графа 7

20202, 20206, 20207, 20208, 20209

Графа 20

10201 + 10202 + 10203 + 10204 + 10205 + 10206 + 10301 + 10302 + 10303 + 10304 + 10305 + 10306 + 10401 + 10402 + 10403 + 10404 + 10405 + 10406 - 10501 - 10502 + 10602 + 10604 + 10701 + 10702 + 10703 + 10704 + 32015 + 32115 + 32211 + 32311 + 32403 + 44115 + 44215 + 44315 + 44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 + 45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 45615 + 45715 + 45818 + 46008 + 46108 + 46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + 46808 + 46908 + 47008 + 47108 + 47208 + 47308 + 47425 + 47702 + 50111 - 50112 + 50114 + 50212 + 50213 + 50312 + 50506 + 50507 - 50605 + 50609 - 50610 + 50612 - 50705 + 50709 - 50805 + 50809 + 51210 + 51310 + 51410 + 51510 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 - 60102 + 60105 - 60202 + 60206 + 60324 + 61201 - 61202 + 61203 - 61204 + 61205 - 61206 + 61306 + 61308 - 61404 - 61406 - 61408 + 70101 + 70102 + 70103 + 70104 + 70106 + 70107 - 70201 - 70202 - 70203 - 70204 - 70205 - 70206 - 70208 - 70209 + 70301 + 70302 - 70401 - 70402 - 70501 - 70502 - 50801 - 50802 - 50803 - 60101 - 60201

<*> Только в части средств организаций (кроме кредитных организаций).

<**> Только в части средств физических лиц.

<***> Включается только положительное сальдо по указанным счетам.

ФОРМА 0409302 СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТАХ И ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТАМ, ВЫДАННЫМ ЗАЕМЩИКАМ РАЗЛИЧНЫХ РЕГИОНОВ, И РАЗМЕРЕ ПРИВЛЕЧЕННЫХ ДЕПОЗИТОВ

1. Отчетность по форме 0409302 "Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов" (далее - Отчет) содержит сведения о территориальной структуре кредитных вложений, необходимые для анализа роли кредитных организаций в экономике регионов Российской Федерации.

Отчет составляется кредитными организациями (включая многофилиальные кредитные организации) с квартальной периодичностью в тысячах рублей без десятичных знаков на основании балансов кредитных организаций и аналитических данных о состоянии кредитного портфеля в целом по кредитной организации, включая ее филиалы.

Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России по месту нахождения головного офиса кредитной организации:

кредитными организациями (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

многофилиальными кредитными организациями - на 2-й рабочий день после представления в территориальное учреждение Банка России отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации";

по состоянию на 1 января - не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным.

2. Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) путем группировки задолженности всех заемщиков по их месту нахождения, а средств вкладчиков - по месту размещения ими депозитов.

3. Суммы в графах "в иностранной валюте и драгоценных металлах" (графы 5, 8, 11, 14) показываются в рублевом эквиваленте.

4. Строка 3 "Всего по территории" представляет собой сумму данных по строке 4 "по юридическим лицам" и по строке 11 "по физическим лицам". Строки с 5 по 10 заполняются только по графам 3 - 11. В графах с 12 по 14 "Привлеченные депозиты на отчетную дату" заполняются только строки 4 "по юридическим лицам" и 11 "по физическим лицам".

Строка "Итого по кредитной организации" равна сумме строк 3 по приведенным территориям.

5. В графах 3, 4 и 5 приводятся данные нарастающим итогом с начала года о вновь выданных кредитах, отражаемых на указанных балансовых счетах, независимо от срока предоставления кредита. Дебетовые обороты по балансовым счетам, возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на другой при увеличении срока действия кредитных договоров, не включаются в графы 3, 4 и 5 Отчета.

6. В графе 5 "Вновь выданные кредиты в отчетном периоде" "в иностранной валюте и драгоценных металлах" отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте и драгоценных металлах в рублевом эквиваленте:

по курсу на дату погашения кредита в случае, если кредит был выдан и погашен в отчетном периоде,

по курсу на дату составления отчетности в случае, если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде.

7. Строка 11.3 "по ипотечным жилищным кредитам" представляет собой данные о кредитах, предоставленных на срок 3 года и более физическому лицу (гражданину) для приобретения жилья под залог недвижимости.

8. При заполнении строк и граф Отчета используются следующие группировки балансовых счетов:

Строки	Графы	Балансовые счета
	3 - 5	20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45401 - 45409, 45502 - 45509
	6 - 8	20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45401 - 45409, 45502 - 45509, 45805 - 45815
	9 - 11	20317, 45805 - 45815
	12 - 14	40802, 40810, 40817, 41401 - 41408, 41501 - 41508, 41601 - 41608, 41701 - 41708, 41801 - 41808, 41901 - 41908, 42001 - 42008, 42101 - 42108, 42201 - 42208, 42301 - 42315, 47601, 47603
4	3 - 5	20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309
	6 - 8	20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45805 - 45813
	9 - 11	20317, 45805 - 45813
	12 - 14	41401 - 41408, 41501 - 41508, 41601 - 41608, 41701 - 41708, 41801 - 41808, 41901 - 41908, 42001 - 42008, 42101 - 42108, 42201 - 42208, 47601
11	3 - 5	45401 - 45409, 45502 - 45509
	6 - 8	45401 - 45409, 45502 - 45509, 45814, 45815
	9 - 11	45814, 45815
	12 - 14	40802, 40810, 40817, 42301 - 42315, 47603

Пример заполнения Отчета

Кредитная организация (ее головной офис и филиалы) в отчетном периоде выдала кредиты 20 клиентам, из которых 3 находятся в Москве, 2 - во Владимире, 2 - в Петрозаводске (Республика Карелия), 3 - в Надыме (Тюменская область), 2 - в Ханты-Мансийске (Ханты-Мансийский автономный округ), 2 - в Выборге (Ленинградская область) и по одному - в Муроме (Владимирской области), в Подольске (Московская область), в Кингисеппе (Ленинградская область), в Минусинске (Красноярский край), в Дудинке (Таймырский автономный округ) и в Хатанге (Таймырский автономный округ). В соответствии с указанными условиями графы 3 - 11 будут заполняться отдельно по следующим территориям: г. Москва, код 45, сумма данных по 3 клиентам; Владимирская область, код 17, сумма данных по 3 клиентам (Владимир 2 + Муром 1); Московская область, код 46, данные по 1 клиенту (Подольск 1); Республика Карелия, код 86, сумма данных по 2 клиентам (Петрозаводск 2); Тюменская область, код 71, сумма данных по 5 клиентам (Надым 3), в том числе Ханты-Мансийский автономный округ, код 71100, сумма данных по 2 клиентам (Ханты-Мансийск 2); Ленинградская область, код 41, сумма данных по 3 клиентам (Выборг 2 + Кингисепп 1); Красноярский край, код 04, данные по 3 клиентам (Минусинск 1), в том числе Таймырский автономный округ, код 04100, сумма данных по 2 клиентам (Дудинка 1 + Хатанга 1).

Строки с 1 по 11 заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики (вкладчики) которой получили кредит (разместили средства в депозит) в данной кредитной организации и ее филиалах. В приведенном примере строки с 1 по 11 будут заполнены 9 раз:

по г. Москве;

по Владимирской области;

по Московской области;

по Республике Карелия;

по Тюменской области,

в том числе:

по Ханты-Мансийскому автономному округу;

по Ленинградской области;

по Красноярскому краю,

в том числе:

по Таймырскому автономному округу.

Строка "Итого по кредитной организации" будет включать в себя данные по строке 3 по семи территориям, имеющим коды по ОКАТО (по г. Москве, по Владимирской области, по Московской области, по Республике Карелия, по Тюменской области, по Ленинградской области, по Красноярскому краю).

Коды территорий по ОКАТО

Номер п/п	Наименование территории	Код по ОКАТО
1	2	3
1	Агинский Бурятский автономный округ	76100
2	Алтайский край	01
3	Амурская область	10
4	Архангельская область	11
5	Астраханская область	12
6	Белгородская область	14
7	Брянская область	15
8	Владимирская область	17
9	Волгоградская область	18
10	Вологодская область	19
11	Воронежская область	20
12	г. Москва	45
13	г. Санкт-Петербург	40
14	Еврейская автономная область	99
15	Ивановская область	24
16	Иркутская область	25
17	Кабардино-Балкарская Республика	83
18	Калининградская область	27
19	Калужская область	29
20	Камчатская область	30
21	Карачаево-Черкесская Республика	91
22	Кемеровская область	32
23	Кировская область	33
24	Коми-Пермяцкий автономный округ	57100
25	Корякский автономный округ	30100
26	Костромская область	34
27	Краснодарский край	03
28	Красноярский край	04
29	Курганская область	37
30	Курская область	38
31	Ленинградская область	41
32	Липецкая область	42
33	Магаданская область	44
34	Московская область	46
35	Мурманская область	47
36	Ненецкий автономный округ	11100
37	Нижегородская область	22
38	Новгородская область	49
39	Новосибирская область	50
40	Омская область	52
41	Оренбургская область	53
42	Орловская область	54
43	Пензенская область	56
44	Пермская область	57
45	Приморский край	05
46	Псковская область	58
47	Республика Адыгея (Адыгея)	79
48	Республика Алтай	84
49	Республика Башкортостан	80
50	Республика Бурятия	81
51	Республика Дагестан	82
52	Республика Ингушетия	26
53	Республика Калмыкия	85
54	Республика Карелия	86
55	Республика Коми	87
56	Республика Марий Эл	88
57	Республика Мордовия	89
58	Республика Саха (Якутия)	98
59	Республика Северная Осетия - Алания	90
60	Республика Татарстан (Татарстан)	92
61	Республика Тыва	93
62	Республика Хакасия	95
63	Ростовская область	60
64	Рязанская область	61
65	Самарская область	36
66	Саратовская область	63
67	Сахалинская область	64
68	Свердловская область	65
69	Смоленская область	66
70	Ставропольский край	07
71	Тамбовская область	68
72	Таймырский (Долгано-Ненецкий) автономный округ	04100
73	Тверская область	28
74	Томская область	69
75	Тульская область	70
76	Тюменская область	71
77	Удмуртская Республика	94
78	Ульяновская область	73
79	Усть-Ордынский Бурятский автономный округ	25100
80	Хабаровский край	08
81	Ханты-Мансийский автономный округ	71100
82	Челябинская область	75
83	Чеченская Республика	96
84	Читинская область	76
85	Чувашская Республика - Чувашия	97
86	Чукотский автономный округ	77
87	Эвенкийский автономный округ	04130
88	Ямало-Ненецкий автономный округ	71140
89	Ярославская область	78

ФОРМА 0409310 ОТЧЕТ ПО КАРТОТЕКЕ К ВНЕБАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ N 90902 "РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК"

1. Отчетность по форме 0409310 "Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (далее - Отчет) составляется действующими кредитными организациями (их филиалами) ежемесячно по следующим показателям:

1.1. сумма не оплаченных в срок расчетных документов, помещенных в картотеку к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", предъявленных в установленном порядке к счетам по учету средств федерального бюджета органов федерального казначейства Министерства финансов Российской Федерации на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета";

1.2. общая сумма не оплаченных в срок расчетных документов, помещенных в картотеку к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", предъявленных в установленном порядке к счетам по учету средств федерального бюджета организаций на балансовых счетах N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям" и N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям".

2. Суммы не оплаченных в срок расчетных документов, предъявленных к счетам организаций на балансовом счете N 40105 и балансовых счетах N 40106 и N 40107, отражаются в Отчете по платежам на следующие счета (показатели по графам 4 - 7 Отчета):

по доходам, распределяемым органами федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N 40101);

в федеральный бюджет (балансовые счета N 40105 - 40107);

в бюджеты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления (балансовые счета N N 40201 - 40206);

по другим счетам.

3. Кроме того, на квартальные даты в Отчете отражаются суммы по не оплаченным в срок расчетным документам по следующим периодам длительности нахождения этих документов в картотеке (показатели по строкам 2 - 4, 6 - 8 Отчета):

по сроку до 1 месяца;

по сроку от 1 месяца до 6 месяцев;

по сроку свыше 6 месяцев.

Сведения по периодам длительности нахождения документов в картотеке отражаются в Отчете отдельно по документам к балансовому счету N 40105 и по документам к балансовым счетам N N 40106 и 40107.

4. В Отчете на квартальные даты сумма не оплаченных в срок расчетных документов по периодам длительности нахождения их в картотеке по пункту 3 настоящего Порядка по документам к балансовому счету N 40105 должна быть равна сумме не оплаченных в срок расчетных документов к балансовому счету N 40105 по подпункту 1.1 настоящего Порядка, а сумма не оплаченных в срок расчетных документов по периодам длительности нахождения их в картотеке по пункту 3 настоящего Порядка по документам к балансовым счетам N 40106 и N 40107 должна быть равна сумме не оплаченных в срок расчетных документов к балансовым счетам N 40106 и N 40107 по подпункту 1.2 настоящего Порядка.

5. Кредитные организации и филиалы кредитных организаций, у которых по состоянию на отчетную дату отсутствует картотека расчетных документов, не оплаченных в срок, Отчет не составляют, о чем информируют соответствующее территориальное учреждение Банка России в сроки, установленные для представления Отчета.

6. Кредитные организации и филиалы кредитных организаций представляют Отчет в соответствии с Порядком составления и представления отчетности по формам 0409901, 0409902 и 0409904 настоящего Указания, согласно графику, установленному территориальным учреждением Банка России.

7. Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, Отчет не составляют.

ФОРМА 0409311 ОТЧЕТ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО КАРТОТЕКАМ К ВНЕБАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ N 90903 "РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ КЛИЕНТОВ, НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ" И N 90904 "НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"

Суммы неоплаченных расчетных документов, руб. коп.	Длительность картотеки, дней
1	2

ФОРМА 0409325 ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ ПО МЕЖБАНКОВСКИМ КРЕДИТАМ

1. Отчетность по форме 0409325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам" (далее - Отчет) представляется кредитными организациями, являющимися ведущими операторами межбанковского кредитного рынка, ежедневно в Банк России не позднее 18 часов 00 минут отчетного дня. Отчет составляется в установленном Банком России порядке также в случае, когда межбанковские кредиты не предоставлялись. Перечень кредитных организаций, представляющих Отчет, определяется Департаментом исследований и информации Банка России и утверждается решением Кредитного комитета Банка России и доводится до сведения кредитных организаций.

2. Ставки межбанковских кредитов устанавливаются (рассчитываются) по отдельным срокам кредитования, соответствующим балансовым группировкам по срокам данных операций (1 день, от 2 до 7 дней, от 8 до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до 1 года).

Для каждого из этих сроков средняя ставка по фактическим сделкам рассчитывается как средневзвешенная по объемам предоставленных кредитов по формуле:

Pav = (P1 x V1 + P2 x V2 + ... Pn x Vn) : (V1 + V2 + ... + Vn), где

P1, P2, ... Pn - номинальная процентная ставка по n-ой сделке межбанковского кредитования;

V1, V2, ... Vn - объем кредита по n-ой сделке межбанковского кредитования.

Величина ставки указывается в процентах годовых с точностью до двух десятичных знаков после запятой.

Для каждого из сроков кредитования средний срок по фактическим сделкам рассчитывается как средневзвешенный по объемам предоставленных кредитов показатель по формуле:

Tav = (T1 x V1 + T2 x V2 + ... Tn x Vn) : (V1 + V2 + ... + Vn), где

T1, T2, ... Тn - срок, на который предоставлен межбанковский кредит по n-ой сделке межбанковского кредитования;

V1, V2, ... Vn - объем кредита по n-ой сделке межбанковского кредитования.

3. Кредитная организация сообщает данные об объеме предоставленных кредитов в рублях и долларах США в разрезе сроков кредитования, которые используются для расчетов средневзвешенной фактической ставки межбанковских кредитов по группе уполномоченных банков.

Объем межбанковских кредитов в рублях исчисляется в миллионах рублей с точностью до двух десятичных знаков после запятой.

Объем межбанковских кредитов в долларах США исчисляется в тысячах долларов США с точностью до двух десятичных знаков после запятой.

ФОРМА 0409350 ОТЧЕТ О НАЛИЧИИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1. Отчетность по форме 0409350 "Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации.

Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца на бумажном носителе и (или) в электронной форме на магнитных носителях и (или) в виде электронного документа, содержащего код аутентификации электронного сообщения не позднее 2-го рабочего дня, следующего за отчетным. По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок до 20 января года, следующего за отчетным, по состоянию на 11 января - в срок до 23 января года, следующего за отчетным.

2. По строкам 1 - 4 включаются все требования кредиторов, предъявленные к кредитной организации (ее филиалам), и обязательные платежи, не исполненные в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитной организации (ее филиалов) по состоянию на отчетную дату начиная со дня наступления даты исполнения платежа. В Отчет не включаются требования кредиторов, по которым не наступила дата исполнения платежа в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации либо в соответствии с заключенным договором банковского счета.

3. Строки 1 - 2, 5 заполняются на основании данных об остатках на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:

N 47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением обязательных платежей);

N N 317, 318, 410 - 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47416, 47422, 47426, 476, 520 - 523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316, 60322 - в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;

N N 30220, 30223 - в разрезе отдельных платежей в части своевременности отнесения на счет N 47418 средств, списанных со счетов клиентов и не проведенных по корреспондентскому счету в срок, предусмотренных гражданским законодательством Российской Федерации, либо в соответствии с заключенным договором банковского счета;

N 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "ЛОРО", - в разрезе отдельных платежей (за исключением обязательных платежей);

иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей кредитной организации (ее филиалов), не оплаченных в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов).

4. Строки 3 - 5 заполняются на основании данных об остатках на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:

N 47418 - в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов;

N N 60301, 60303, 60309 - в разрезе отдельных обязательных платежей, по которым произведено начисление на соответствующие счета бухгалтерского учета, но перечисление которых не производилось;

N 90904 в расчетно-кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "ЛОРО", - в разрезе отдельных обязательных платежей.

5. По строкам 1, 2 указываются сведения о требованиях кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), за исключением обязательных платежей.

6. По строкам 3, 4 указываются сведения о требованиях кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), а также обязательные платежи самой кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок.

7. По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования которых не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении последних шести месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), независимо от их отнесения по строкам 1 - 4 и независимо от наличия неудовлетворенных требований на отчетную дату.

8. В графе 4, в случае частичного списания задолженности, указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.

9. В графе 4 по строке 5 указывается сумма остатка требований данной группы кредиторов на отчетную дату.

10. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными знаками.

ФОРМА 0409354 ОТЧЕТ О ВЫПОЛНЕНИИ ПЛАНА МЕР ПО ФИНАНСОВОМУ ОЗДОРОВЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

1. Отчетность по форме 0409354 "Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России о порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций. В Отчете отражаются сведения о мероприятиях, срок реализации которых в соответствии с планом мер по финансовому оздоровлению кредитной организации наступил в отчетном периоде.

2. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок до 5 февраля года, следующего за отчетным.

3. В графе 3 указывается код, соответствующий порядковому номеру строки, указанному в графе 1. При этом в графе 1 производится порядковая нумерация строк.

4. В графах 4 и 5 указывается суммарная величина мероприятия (в тыс. руб.), при этом данные по строке 2.2.1 в графах 4 и 5 рассчитываются в соответствии с Положением Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 марта 2003 года, N 4269 ("Вестник Банка России" от 20 марта 2003 года N 15).

5. В графах 6 и 7 указывается эффект от реализации мероприятий по финансовому оздоровлению (в тыс. руб.), рассчитанный в соответствии с методическими рекомендациями Банка России о порядке оценки мероприятий по финансовому оздоровлению (планов санации).

6. В графах 8 - 9 указываются календарные даты в формате "дд.мм.гггг".

7. В графе 10 "Примечание" указывается содержание эффекта от мероприятия (его влияние на восполнение недостатка собственных средств (капитала) кредитной организации, увеличение уставного капитала, получение доходов либо иное влияние на устранение причин возникновения оснований, обусловивших необходимость осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации).

8. В строках 2.1.5 и 2.2.4 должны быть указаны сведения о мероприятиях по погашению задолженности по кредитам Банка России и процентам по ним, недовзноса в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, а также начисленным штрафам, пеням.

ФОРМА 0409401 ОТЧЕТ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА ОБ ИНОСТРАННЫХ ОПЕРАЦИЯХ

Отчет по		за		г.
	(указать вид отчета: по дальнему зарубежью, странам СНГ, Германии, Украине, Казахстану)		(отчетный период)

ФОРМА 0409402 СВЕДЕНИЯ О РАСЧЕТАХ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ ЗА ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ, ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ, РЕЗУЛЬТАТОВ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И ОПЕРАЦИИ НЕТОРГОВОГО ХАРАКТЕРА
ФОРМА 0409405 СВЕДЕНИЯ О РАСЧЕТАХ ПО ОПЕРАЦИЯМ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ, СОВЕРШЕННЫХ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ
ФОРМА 0409407 СВЕДЕНИЯ О ДЕНЕЖНЫХ ПЕРЕВОДАХ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ИЗ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И ПЕРЕВОДЫ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ В ПОЛЬЗУ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
ФОРМА 0409501 СВЕДЕНИЯ О МЕЖБАНКОВСКИХ КРЕДИТАХ И ДЕПОЗИТАХ

1. В отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" (далее - Отчет) отражаются сведения о привлеченных (размещенных) кредитной организацией средствах. Деление средств на кредиты (депозиты) производится исходя из условий заключенных между кредитными организациями договоров (соглашений) в соответствии с требованиями гражданского законодательства Российской Федерации.

При размещении одной кредитной организацией средств в другой кредитной организации и наличии в договоре (соглашении) указания на то, что данная операция является кредитной, в бухгалтерском учете и отчетности контрагентов операция отражается как кредит, предоставленный кредитной организацией (полученный кредитной организацией). В случае если в соглашении операция определена как депозитная, в бухгалтерском учете и отчетности данная операция отражается как размещенные (привлеченные) депозиты.

В Отчете подлежат также отражению средства, числящиеся на корреспондентских счетах кредитной организации ("ЛОРО", "НОСТРО"), которые исходя из принципа преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов, могут быть классифицированы кредитной организацией как межбанковский кредит (депозит) полученный (выданный).

2. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются для составления Отчета в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации.

3. В графе 2 указывается наименование кредитной организации:

резидента, в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

нерезидента - участника системы СВИФТ в соответствии со справочником СВИФТ, других кредитных организаций - нерезидентов в соответствии с наименованием, приведенным в договоре (соглашении).

В Отчет включаются сведения по кредитным организациям, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций до момента исключения записи об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций.

Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, должны быть исключены из отчетности в том месяце, когда принято решение. Если по каким-либо причинам сведения по таким кредитным организациям не были исключены из Отчета, то должны быть представлены соответствующие пояснения.

4. В графе 3 указывается:

для кредитных организаций - резидентов - регистрационный номер кредитной организации в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

для кредитных организаций - нерезидентов - участников системы СВИФТ - код кредитной организации по справочнику СВИФТ, для других кредитных организаций - нерезидентов - код HP.

5. В графе 4 указывается цифровой код страны в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

6. В графе 5 указывается номер балансового счета, на котором открыт отдельный лицевой счет:

в разделе I - кредитной организации - заемщику;

в разделе II - кредитной организации - кредитору.

7. В графе 6 указывается номер отдельного лицевого счета, присвоенный кредитной организацией, составляющей данный Отчет, кредитной организации - контрагенту.

8. Информация включается в Отчет в случае наличия данных хотя бы по одной из граф 7 - 10.

В графах 8 - 9 показываются обороты, "очищенные" от исправительных проводок.

Кредиты (депозиты), отражение которых в бухгалтерском учете в соответствии с нормативными актами Банка России осуществляется на одном лицевом счете, могут отражаться в Отчете общей суммой за месяц.

Остатки и обороты по графам 7 - 10, сгруппированные по балансовым счетам второго порядка, должны соответствовать остаткам и оборотам этих счетов в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"), составленной на аналогичную отчетную дату. Остатки и обороты по указанным графам, сгруппированные по контрагентам-резидентам, должны соответствовать аналогичным показателям, приведенным в Отчете кредитной организации - резидента - контрагента на аналогичную дату.

При наличии расхождений между данными Отчета и отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации" кредитные организации вместе с Отчетом представляют пояснения (объяснения) о причинах расхождения. Пояснения (объяснения) представляются кредитными организациями также в случае установления расхождений в Отчетах кредитных организаций - контрагентов.

9. Дата исполнения обязательств отражается в графе 11 в следующем формате - ддммгггг, где дд - отчетная дата, мм - отчетный месяц, гггг - отчетный год.

Предоставленные (размещенные) кредитной организацией кредиты (депозиты) "овернайт" отражаются в Отчете как кредиты (депозиты), предоставленные (размещенные) сроком на один рабочий день. В случае если срок исполнения обязательств приходится на нерабочий день, то днем их погашения будет считаться следующий за ним рабочий день.

10. В графе 12 указывается процентная ставка по кредиту, исходя из договора (соглашения), дополнительного договора (соглашения), для кредитов, представляемых траншами, - исходя из условий последнего транша. По кредитам (депозитам) "овернайт" указывается средневзвешенная за отчетный период процентная ставка, рассчитываемая по формуле:

Pav = (V1 х P1 + V2 х Р2 + ... Vn x Pn) : (V1 + V2 + ... Vn),

где:

V1, V2, ... Vn - объем кредита (депозита, вклада) по кредитному (депозитному) договору (дополнительному соглашению) по n-ной сделке.

P1, P2, ... Рn - номинальная процентная ставка по n-ной сделке, установленная в кредитном (депозитном) договоре.

11. Отчет составляется в целом по кредитной организации на 1 число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным.

ФОРМА 0409601 ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ И ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ

1. Поступление в уполномоченный банк (филиал уполномоченного банка) наличной иностранной валюты

Номер п/п	Код валюты	Наименование валюты	Куплено банком (тысяч единиц иностранной валюты)	Уплачено банком (тысяч единиц валюты Российской Федерации)	Количество сделок по покупке (единиц)	Принято для конверсии (тысяч единиц иностранной валюты)	Количество операций по зачислению на счета физических лиц (единиц)
Номер п/п	Код валюты	Наименование валюты	Куплено банком (тысяч единиц иностранной валюты)	Уплачено банком (тысяч единиц валюты Российской Федерации)	Количество сделок по покупке (единиц)	Принято для конверсии (тысяч единиц иностранной валюты)	нерезидентов	резидентов
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	840	Доллар США
2	978	Евро
3	...	...
4	...	...
5	...	...
...	...	...
	Итого по банку		Х			Х

Лист 4

2. Расходование уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка) наличной иностранной валюты

Номер п/п	Код валюты	Наименование валюты	Продано банком (тысяч единиц иностранной валюты)	Получено банком (тысяч единиц валюты Российской Федерации)	Количество сделок по продаже (единиц)	Выдано по конверсии (тысяч единиц иностранной валюты)	Количество операций по снятию со счетов физических лиц (единиц)
Номер п/п	Код валюты	Наименование валюты	Продано банком (тысяч единиц иностранной валюты)	Получено банком (тысяч единиц валюты Российской Федерации)	Количество сделок по продаже (единиц)	Выдано по конверсии (тысяч единиц иностранной валюты)	нерезидентов	резидентов
1	2	3	10	11	12	13	14	15
1	840	Доллар США
2	978	Евро
3	...	...
4	...	...
5	...	...
...	...	...
	Итого по банку		Х			Х

Руководитель		(Ф.И.О.)

Главный бухгалтер		(Ф.И.О.)

М.П.

Исполнитель		(Ф.И.О.)

Телефон:

"__" ___________________ г.

ФОРМА 0409603 СВЕДЕНИЯ ОБ ОТКРЫТЫХ КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ И ОСТАТКАХ СРЕДСТВ НА НИХ

1. В отчетности по форме 0409603 "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них" (далее - Отчет) отражаются сведения об остатках и оборотах за отчетный месяц по корреспондентским счетам, открытым кредитной организацией, составляющей Отчет, в других кредитных организациях (далее - счета "НОСТРО"), и по корреспондентским счетам, открытым другими кредитными организациями в кредитной организации, составляющей Отчет (далее - счета "ЛОРО"). Информация в Отчет включается исходя из принципа преобладания экономической сущности над формой и других международно признанных принципов, т.е. в Отчет не включаются операции, отраженные кредитной организацией на корреспондентских счетах "ЛОРО", "НОСТРО", но классифицированные кредитной организацией как межбанковский кредит (депозит) полученный (выданный), в случаях если эти операции в соответствии с Порядком составления и представления отчетности по форме 0409501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" нашли отражение в последней.

Сведения по кредитным организациям, у которых отозвана лицензия на осуществление банковских операций, включаются в Отчет до момента исключения записи об их регистрации из Книги государственной регистрации кредитных организаций. Сведения по кредитным организациям, записи о регистрации которых исключены из Книги государственной регистрации кредитных организаций, должны быть исключены из отчетности в том месяце, когда принято решение. Если по каким-либо причинам данные об операциях с такими кредитными организациями не были исключены из Отчета, то должны быть представлены соответствующие пояснения.

В Отчет не включается информация о корреспондентских счетах в Банке России.

3. В графе 2 указывается наименование кредитной организации:

резидента, в соответствии с Книгой государственной регистрации кредитных организаций;

4. В графе 3 указывается:

5. В графе 4 указывается цифровой код страны, в которой зарегистрирована кредитная организация - корреспондент в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ).

6. В графе 5 указывается номер балансового счета, на котором учитывается открытый корреспондентский счет.

7. В графе 6 кредитной организацией, составляющей Отчет, указываются:

- для счетов "НОСТРО" - номера корреспондентских счетов, присвоенные ей кредитной организацией - корреспондентом;

- для счетов "ЛОРО" - номера корреспондентских счетов, присвоенных ею кредитной организации - корреспонденту.

8. Информация включается в Отчет в случае наличия данных хотя бы по одной из граф 7 - 10.

В графах 8 - 9 показываются обороты, "очищенные" от исправительных проводок.

Остатки и обороты по графам 7 - 10, сгруппированные по балансовым счетам второго порядка, должны соответствовать остаткам и оборотам этих счетов в оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (отчетность по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации"), составленной на аналогичную отчетную дату. Остатки и обороты по указанным графам, сгруппированные по корреспондентам-резидентам, должны соответствовать аналогичным показателям, приведенным в Отчете кредитной организации - резидента корреспондента на аналогичную отчетную дату.

9. Отчет составляется в целом по кредитной организации на первое число месяца, следующего за отчетным, и представляется в территориальное учреждение Банка России:

кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным;

многофилиальными кредитными организациями - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным.

ФОРМА 0409606 ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО ИМПОРТНЫМ КОНТРАКТАМ

в тысячах единиц соответствующей валюты

Номер п/п	Наименование показателя	Суммы операций
		в долларовом эквиваленте		доллар США	евро	российский рубль	...
		всего	в том числе расчеты в российских рублях	доллар США	евро	российский рубль	...
	Код валюты платежа:			840	978	643	...
1	2	3	4	5	6	7	...
Данные по состоянию на начало отчетного периода:
1	Сальдо оплаты по Контрактам			X	X	X	X
2	Сумма осуществленной Импортерами оплаты, не погашенная ввозом товаров или возвратом ранее переведенных в оплату товаров денежных средств, всего			X	X	X	X
2	из нее:
2.1	сумма оплаты, не погашенная в сроки, установленные для текущих валютных операций			X	X	X	X
Данные за отчетный период:
3	Сумма осуществленной Импортерами оплаты за импортируемые по Контрактам товары, всего
	из нее:
3.1	сумма номинала векселей, по которым Импортеры не являются плательщиками, переданных Импортерами иностранным контрагентам в счет оплаты товаров по Контрактам
4	Сумма иных переводов денежных средств по Контрактам иностранным контрагентам
5	Сумма поступивших в пользу Импортеров от иностранных контрагентов денежных средств, ранее переведенных в оплату импортируемых товаров
6	Сумма иных поступлений денежных средств в пользу Импортеров от иностранных контрагентов
7	Сумма страхового возмещения, поступившего в пользу Импортеров по Договорам страхования, заключенным между Импортером и страховыми организациями - резидентами
Данные по состоянию на конец отчетного периода:
8	Сальдо оплаты по Контрактам (стр. 8 = стр. 1 + стр. 3 + стр. 4 - стр. 5 - стр. 6 - стр. 7)			X	X	X	X
9	Сумма осуществленной Импортерами оплаты, не погашенная ввозом товаров или возвратом ранее переведенных в оплату товаров денежных средств, всего			X	X	X	X
9.1	сумма оплаты, не погашенная в сроки, установленные для текущих валютных операций			X	X	X	X
Справочные данные:
10	Сумма номинала векселей, по которым Импортеры являются плательщиками, переданных Импортерами иностранным контрагентам в счет оплаты товаров по Контрактам, за отчетный период
11	Сумма осуществленной Импортерами оплаты по Контрактам, по которой срок ввоза товаров на таможенную территорию Российской Федерации, установленный для текущих валютных операций, истекает в календарном месяце, следующем за отчетным

ФОРМА 0409608 ОТЧЕТ ПО ОПЕРАЦИЯМ ВВОЗА И ВЫВОЗА ВАЛЮТЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

1. Отчетность по форме 0409608 "Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации" (далее - Отчет) составляется в соответствии с приложением 1 к совместному Положению Банка России от 6 октября 1993 года N 02-29/36, Минфина России N 11-05-02 и ГТК России N 01-20/10075 "О порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации" (с изменениями), зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 19 сентября 1996 года, N 1165; 30 сентября 2002 года, N 3821; 3 февраля 2003 года, N 4177 ("Вестник Банка России" от 24 сентября 1996 года N 46, от 9 октября 2002 года N 53, от 12 февраля 2003 года N 8).

2. Отчет представляется уполномоченными банками в Банк России - не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным.

ФОРМА 0409610 ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ДРАГОЦЕННЫМИ МЕТАЛЛАМИ

Номер статьи	Наименование статьи	Золото		Серебро		Платина		Палладий
Номер статьи	Наименование статьи	чистый вес, г	стоимость, руб.	лигатурная масса, г	стоимость, руб.	лигатурная масса, г	стоимость, руб.	лигатурная масса, г	стоимость, руб.
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
1	Остаток драгоценных металлов в физической форме на начало отчетного периода на территории Российской Федерации
2	Остаток драгоценных металлов в физической форме на начало отчетного периода вне территории Российской Федерации
3	Дебетовый оборот по счетам в драгоценных металлах в физической форме
	В том числе
3.1	Получено от резидентов
3.1.1	Получено от субъектов добычи драгоценных металлов
3.1.2	Получено от физических лиц
3.1.3	Получено от промышленных потребителей
3.1.4	Получено от кредитных организаций
3.2	Получено от нерезидентов
3.3	Прочее
4	Кредитовый оборот по счетам в драгоценных металлах в физической форме
	В том числе
4.1	Выдано резидентам
4.1.1	Выдано физическим лицам
4.1.2	Выдано промышленным потребителям
4.1.3	Выдано кредитным организациям
4.1.4	Выдано иным лицам
4.2	Выдано нерезидентам
4.3	Прочее
5	Остаток драгоценных металлов в физической форме на конец отчетного периода на территории Российской Федерации
6	Остаток драгоценных металлов в физической форме на конец отчетного периода вне территории Российской Федерации

ФОРМА 0409618 ОТЧЕТ ИСПОЛНЯЮЩЕГО БАНКА О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ ПО СПЕЦИАЛЬНЫМ ТРАНЗИТНЫМ ВАЛЮТНЫМ СЧЕТАМ РЕЗИДЕНТОВ

Номер п/п	Код страны	Наименование страны и иностранной валюты платежа	Код валюты	Суммы платежа (единиц соответствующей иностранной валюты)
1	2	3	4	5
1		наименование страны	X	X
		наименование иностранной валюты
		-"-
		...
2		наименование страны	X	X
...		наименование иностранной валюты
...		-"-
...
...		...	Х	Х

ФОРМА 0409634 ОТЧЕТ ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ

1. Отчетность по форме 0409634 "Отчет об открытых валютных позициях" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроля за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации.

2. Отчет представляется:

ежедекадно (с разбивкой по каждому операционному дню декады) - кредитными организациями, не имеющими филиалов, представляющими форму 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", - до 13 часов 00 минут второго рабочего дня декады, следующей за отчетной декадой; кредитными организациями, имеющими филиалы, представляющими форму 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", - до 13 часов 00 минут третьего рабочего дня декады, следующей за отчетной декадой;

ежемесячно (с разбивкой по каждому операционному дню месяца) - кредитными организациями, не имеющими филиалов и не представляющими форму 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы и не представляющими форму 0409701 "Отчет о конверсионных операциях", - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

3. При расчете открытых валютных позиций курс Банка России берется без округления.

ФОРМА 0409652 ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ СРЕДСТВ В ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЕ НА ТРАНЗИТНЫХ ВАЛЮТНЫХ СЧЕТАХ РЕЗИДЕНТОВ

1. Отчетность по форме 0409652 "Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов" (далее - Отчет) вводится с целью оперативного получения информации о поступлении в Российскую Федерацию экспортной валютной выручки и других средств в иностранной валюте, зачисляемых на транзитные валютные счета юридических лиц - резидентов в соответствии с требованиями, установленными нормативным актом Банка России о порядке обязательной продажи предприятиями, объединениями, организациями части валютной выручки через уполномоченные банки и проведения операций на внутреннем валютном рынке Российской Федерации.

2. Показатели Отчета формируются уполномоченными банками и их филиалами (далее - уполномоченный банк) на основе данных аналитического бухгалтерского учета валютных операций в уполномоченных банках.

3. В Отчет включаются сведения в тех видах иностранных валют, в которых по транзитным валютным счетам в течение отчетного периода совершались операции либо имеются ненулевые остатки средств.

4. Отчет представляется уполномоченными банками в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, в электронном виде, ежедневно, не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным.

В случае представления Отчета в виде электронного сообщения, не снабженного кодом аутентификации электронного сообщения, отчетность на бумажных носителях представляется не позднее 4-го рабочего дня, следующего за отчетной датой.

Отчет, содержащий только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по строке 1 графы 3 формы Отчета. Остальные строки и графы Отчета не заполняются.

В случае отсутствия данных по отдельным показателям Отчета соответствующие строки (графы) формы отчетности не заполняются.

5. В Отчет включаются следующие сведения:

по строке 1 - величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на начало операционного дня;

по строке 2 - общая сумма поступлений средств в иностранной валюте на транзитные валютные счета резидентов в течение операционного дня;

по строке 3 - общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня;

по строке 3.1 - общая сумма средств в иностранной валюте, списанных с транзитных валютных счетов резидентов в течение операционного дня для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке, включая средства в иностранной валюте, списанные сверх установленного норматива обязательной продажи;

по строке 3.1.1 - часть средств из приведенных по строке 3.1 Отчета, списанных для осуществления обязательной продажи валютной выручки от экспорта товаров (работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности) как по распоряжению резидентов, так и по истечении сроков, установленных нормативными актами Банка России для дачи резидентом поручения на списание средств с транзитного валютного счета. Средства, списанные с транзитных валютных счетов резидентов для осуществления продажи на внутреннем валютном рынке Российской Федерации сверх норматива обязательной продажи, отражению по строке 3.1.1 Отчета не подлежат;

по строке 3.2 - часть средств из приведенных по строке 3 Отчета, списанных с транзитных валютных счетов резидентов с целью зачисления на их текущие валютные счета;

по строке 3.3 - часть средств из приведенных по строке 3 Отчета, списанных для осуществления платежей с транзитного валютного счета резидента до осуществления обязательной продажи валютной выручки, а также для осуществления переводов на валютные счета других юридических лиц и других операций.

Контрольная сумма: стр. 3 = стр. 3.1 + 3.2 + 3.3;

по строке 4 указывается величина остатка средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов - клиентов уполномоченного банка на конец операционного дня.

Контрольная сумма: стр. 4 = стр. 1 + 2 - 3.

6. Порядок представления Отчета многофилиальными кредитными организациями - уполномоченными банками:

территориальные банки многофилиальных кредитных организаций представляют Отчет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за их деятельностью, за подчиненные филиалы (отделения), находящиеся на одной с ними территории,

подчиненные территориальным банкам филиалы (отделения) многофилиальных кредитных организаций, находящиеся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют Отчет непосредственно в территориальные учреждения по месту своего нахождения.

ФОРМА 0409658 ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО ЭКСПОРТНЫМ КОНТРАКТАМ

в тысячах единиц валюты цены

Номер п/п	Наименование показателя	Суммы операций
Номер п/п	Наименование показателя	российский рубль	доллар США	евро	...
1	2	3	4	5	...
	Код валюты:	643	840	978	...
1	Фактурная стоимость товаров, экспортированных по Контрактам за отчетный период
2	Платежи по Контрактам, поступившие на Счета Экспортеров в отчетном периоде, всего
2	в том числе:
2.1	авансовые платежи (предоплата)
2.2	платежи после завершения таможенного оформления экспортируемых товаров
2.2.1	платежи, поступившие с нарушением сроков, установленных для текущих валютных операций
2.3	иные платежи
3	Платежи по Контрактам, осуществленные Экспортерами в пользу иностранных контрагентов, за отчетный период, всего
3	в том числе:
3.1	возврат платежей
3.2	иные платежи
4	Стоимость экспортированных товаров, по которым в сроки, установленные для текущих валютных операций, на Счета Экспортеров не поступили денежные средства, на конец отчетного периода, всего
4	из нее:
4.1	стоимость товаров, по которым отсутствуют обоснования непоступления Выручки в сроки, установленные для текущих валютных операций
	Ожидаемое поступление Выручки с учетом контрактных сроков:
5	в отчетном периоде
6	в месяце, следующем за отчетным
7	во втором месяце, следующем за отчетным
8	в последующих периодах

ФОРМА 0409661 ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО БАНКОВСКИМ СЧЕТАМ НЕРЕЗИДЕНТОВ В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Отчетность по форме 0409661 "Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, проводимых уполномоченными банками в соответствии с Инструкцией Банка России от 12 октября 2000 года N 93-И "О порядке открытия уполномоченными банками банковских счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации и проведения операций по этим счетам" (с изменениями) ("Вестник Банка России" от 7 декабря 2000 года N 66-67) (далее - Инструкция Банка России от 12 октября 2000 года N 93-И).

Отчет составляется и представляется уполномоченными банками и их филиалами, открывшими нерезидентам счета в валюте Российской Федерации типа "К", "Н", "Ф" (далее - уполномоченный банк).

Отчет представляется ежемесячно, не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным, в электронном виде, в территориальное учреждение Банка России, осуществляющие надзор за деятельностью уполномоченного банка.

Отчет составляется уполномоченными банками на основании данных аналитического бухгалтерского учета в разрезе операций, перечень которых указан в приложении 1 к Инструкции Банка России от 12 октября 2000 года N 93-И. Данные указываются в тысячах рублей с точностью до трех знаков после запятой.

В случае выявления фактов представления недостоверных данных исправление производится посредством повторного представления отчетности, содержащей исправленные значения показателей, одновременно с представлением Отчета за период, в котором были выявлены факты недостоверности представленных данных.

Отчет, содержащий только нулевые показатели, представляется в Банк России с проставлением нулей только по графе 3 строки "Кредитовые остатки по счетам на начало отчетного периода". Отчет за период, в течение которого не совершались операции по счетам типа "К", "Н", "Ф", представляется с проставлением данных только по строкам "Кредитовые остатки по счетам на начало отчетного периода" и "Кредитовые остатки по счетам на конец отчетного периода". Остальные строки и графы Отчета не заполняются.

По каждому виду операций и группе операций, предусмотренных в приложении 1 к Инструкции Банка России от 12 октября 2000 года N 93-И, указываются:

в графе 1 - цифровые обозначения операций и групп операций в соответствии с графой 1 приложения 1 к Инструкции Банка России от 12 октября 2000 года N 93-И;

в графах 2 - 11 - сумма оборотов по дебету и кредиту счетов нерезидентов в валюте Российской Федерации за отчетный период. По графам 2 - 5 указываются данные по всем счетам типа "К" и "Н", за исключением данных по счетам типа "К" и "Н" банков-нерезидентов.

По строкам "ИТОГО по группе операций..." по каждому типу счета указываются:

в левой части - сумма оборотов по дебету счета, осуществленных по каждой группе операций, указанных в графе 1 приложения 1 к Инструкции Банка России от 12 октября 2000 года N 93-И, за отчетный период;

в правой части - сумма оборотов по кредиту счета, осуществленных по каждой группе операций, указанных в графе 1 приложения 1 к Инструкции Банка России от 12 октября 2000 года N 93-И, за отчетный период.

По строке "ВСЕГО сумма оборотов по счетам" по каждому типу счета указываются:

в левой части - общая сумма оборотов по дебету счета по всем видам операций за отчетный период;

в правой части - общая сумма оборотов по кредиту счета по всем видам операций за отчетный период.

По строкам: "Кредитовые остатки по счетам на начало отчетного периода" и "Кредитовые остатки по счетам на конец отчетного периода" указываются суммарные остатки по счетам типа "К", типа "Н" и типа "Ф" по данным бухгалтерского учета по состоянию на начало и конец отчетного периода соответственно.

Порядок представления Отчета многофилиальными кредитными организациями - уполномоченными банками:

ФОРМА 0409663 ОТЧЕТ О ВАЛЮТНЫХ ОПЕРАЦИЯХ ПО КРЕДИТНЫМ ДОГОВОРАМ (ДОГОВОРАМ ЗАЙМА) МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ И НЕРЕЗИДЕНТАМИ

в единицах соответствующей валюты договора

Номер п/п	Код операции	Наименование показателя	Сумма
		Наименование валюты: Код валюты:	доллар США	евро	...
		Наименование валюты: Код валюты:	840	978	...
1	2	3	4	5	...
1.	-	Задолженность по основному долгу, включая просроченную, на начало отчетного периода, всего:
2. Движение средств в иностранной валюте по счетам резидентов за отчетный период
2.1.	302	Зачислено средств в счет получения кредитов (займов)
2.2.	502	Зачислено прочих платежей
2.3.	-	Переведено средств в пользу нерезидентов в счет исполнения обязательств по полученным кредитам (займам), всего:
2.3.1.	307	в том числе по видам операций: погашение основного долга
2.3.2.	305	уплата процентных платежей
2.3.3.	337	погашение просроченной задолженности по основному долгу
2.3.4.	335	погашение просроченной задолженности по уплате процентных платежей
2.3.5.	403	уплата неустойки, возмещение убытков
2.3.6.	501	прочие платежи
2.4.	-	Из средств, переведенных в пользу нерезидентов (строка 2.3 раздела I), переведено за счет средств, купленных за рубли на внутреннем валютном рынке
3. Изменение кредиторской задолженности резидентов по основному долгу по основаниям, отличным от исполнения обязательств путем совершения платежа в иностранной валюте, за отчетный период
3.1.	-	Уменьшение (списание) задолженности, всего:
3.1.1.	01	в том числе списано задолженности в связи с: переводом средств в валюте Российской Федерации
...	...	...
3.1.12.	12	иными основаниями
3.2.	13	Увеличение задолженности в случаях, установленных условиями кредитного договора (договора займа)
4. Состояние кредиторской задолженности резидентов на конец отчетного периода
4.1.	-	Задолженность по основному долгу, включая просроченную, всего:
4.1.1.	-	из нее: просроченная задолженность
4.2.	-	Просроченная задолженность по выплате процентов

ФОРМА 0409701 ОТЧЕТ О КОНВЕРСИОННЫХ ОПЕРАЦИЯХ
ФОРМА 0409702 ОТЧЕТ О ЗАКЛЮЧЕННЫХ КОНВЕРСИОННЫХ СДЕЛКАХ ПО СЧЕТАМ ТИПА "С"

ФОРМА 0409704 ОТЧЕТ ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО СЧЕТАМ ТИПА "С"
ФОРМА 0409705 СВЕДЕНИЯ ОБ ОСТАТКАХ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА СЧЕТАХ УЧАСТНИКОВ РАСЧЕТНЫХ ЦЕНТРОВ ОРЦБ

1. Отчетность по форме 0409705 "Сведения об остатках денежных средств на счетах участников расчетных центров ОРЦБ" (далее - Отчет) составляется в соответствии с порядком, установленным нормативным актом Банка России о порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на организованном рынке ценных бумаг.

2. Отчет представляется кредитными организациями, которые выполняют функции расчетных центров на организованном рынке ценных бумаг и других финансовых активов (ОРЦБ), в Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках Банка России в электронной форме в формате, установленном Банком России, по состоянию на 10 часов 30 минут дня представления отчетности.

ФОРМА 0409707 ОТЧЕТ О СРЕДСТВАХ, ДЕПОНИРУЕМЫХ В БАНКЕ РОССИИ

1. Отчетность по форме 0409707 "Отчет о средствах, депонируемых в Банке России" (далее - Отчет) составляется в целях получения информации об операциях, проводимых Уполномоченными банками в соответствии с Инструкцией Банка России от 28 декабря 2000 года N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" (с изменениями), зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 26 февраля 2001 года, N 2588; 21 марта 2003 года, N 4297; 26 августа 2003 года, N 5004 ("Вестник Банка России" от 4 июля 2001 года N 41-42, от 26 марта 2003 года N 16, от 3 сентября 2003 года N 49).

2. Отчет представляется в Департамент обеспечения и контроля операций на финансовых рынках Банка России в электронной форме в формате, установленном Банком России, в 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным.

3. Формирование и представление Отчета производится также в случае, когда Уполномоченный банк не перечислял средства в Банк России и не имеет средств, депонированных в Банке России.

4. В графу 1 таблицы вносится сумма средств, перечисленная Уполномоченным Банком в Банк России за отчетный месяц.

5. В графу 2 таблицы вносится сумма средств, возвращенная Банком России Уполномоченному банку за отчетный месяц.

6. В графу 3 таблицы вносится остаток средств, депонированных Уполномоченным банком в Банке России, рассчитанный как сумма остатка средств, депонированных Уполномоченным банком в Банке России за предыдущий отчетный месяц, и разности между данными по графам 1 и 2 таблицы.

ФОРМА 0409711 ДЕПОЗИТАРНЫЙ ОТЧЕТ

1.1. Счета депо клиентов, штук

Счета для учета ценных бумаг, принадлежащих клиентам депозитария на правах собственности		Междепозитарные счета депо "ЛОРО", открытые сторонним депозитариям		Счета залогодержателей	Счета доверительных управляющих	Эмиссионные счета	Счета эмитентов	Счета, владельцы которых не установлены
резидентам	нерезидентам	резидентам	нерезидентам
1	2	3	4	5	6	7	8	9

1.2. Счета депо кредитной организации, штук

Счета для учета ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации на правах собственности	Счета залогодержателя	Счета доверительного управляющего	Эмиссионные счета	Счета эмитента	Иные счета
10	11	12	13	14	15

ФОРМА 0409801 ОТЧЕТ О СОСТАВЕ УЧАСТНИКОВ БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ

1. Отчетность по форме 0409801 "Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России о консолидированной отчетности.

2. Отчет представляется головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября, 1 января - в срок не более 1-го месяца после отчетной даты.

ФОРМА 0409802 КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

1. Отчетность по форме 0409802 "Консолидированный балансовый отчет" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России о консолидированной отчетности.

ФОРМА 0409803 КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

1. Отчетность по форме 0409803 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России о консолидированной отчетности.

ФОРМА 0409804 ОТЧЕТ ОБ ОТКРЫТЫХ ВАЛЮТНЫХ ПОЗИЦИЯХ БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ НА КОНЕЦ ОПЕРАЦИОННОГО ДНЯ

1. Отчетность по форме 0409804 "Отчет об открытых валютных позициях банковской (консолидированной) группы на конец операционного дня" (далее - Отчет) составляется в соответствии с нормативным актом Банка России о консолидированной отчетности.

ФОРМА 0409805 РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (ЧИСТЫХ АКТИВОВ) И ЗНАЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ БАНКОВСКОЙ (КОНСОЛИДИРОВАННОЙ) ГРУППЫ

тыс. руб.

Номера п/п	Наименование показателя	Сумма
1	2	3
I.	Источники собственных средств (сумма строк с 1 по 8)
1.	Уставный капитал
2.	Эмиссионный доход
3.	Разница между уставным капиталом кредитной организации и ее собственными средствами (капиталом)
4.	Фонды в части, принадлежащей банковской (консолидированной) группе
5.	Прибыль предшествующих лет
6.	Прирост стоимости имущества за счет переоценки
7.	Нераспределенная прибыль отчетного года
8.	Доля малых акционеров (участников)
II.	Статьи, увеличивающие собственные средства (сумма строк с 9 по 12)
9.	Отрицательная разница стоимости приобретения долей капитала
10.	Субординированный кредит, полученный банковской (консолидированной) группой от третьих лиц (по остаточной стоимости)
11.	Резерв на возможные потери по ссудам (резервы общего характера)
12.	Резервы под возможные потери по инвестициям в дочерние и зависимые организации
III.	Статьи, уменьшающие собственные средства (сумма строк с 13 по 24)
13.	Незарегистрированный уставный капитал кредитных организаций, созданных в форме общества с ограниченной и дополнительной ответственностью
14.	Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)
15.	Убытки предшествующих лет
16.	Использование прибыли предшествующих лет
17.	Убыток за отчетный период
18.	Положительная разница стоимости приобретения долей капитала
19.	Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств по межбанковским кредитам, депозитам и иным привлеченным средствам в части неисполненных обязательств
20.	Предстоящие выплаты по операциям, связанным с привлечением денежных средств от клиентов в части неисполненных обязательств
21.	Предстоящие выплаты по процентам, купонам и дисконтам по выпущенным ценным бумагам в части неисполненных обязательств
22.	Величина недосозданных резервов
23.	Просроченная дебиторская задолженность свыше 30 дней
24.	Вложения в акции (доли) дочерних и зависимых организаций
IV.	Собственные средства (I + II - III)

ФОРМА 0409810 КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ БАЛАНСОВЫЙ ОТЧЕТ

1. Отчетность по форме 0409810 "Консолидированный балансовый отчет" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Указанием Банка России от 14 апреля 2003 года N 1270-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2003 года, N 4488 ("Вестник Банка России" от 15 мая 2003 года N 25).

2. Отчет представляется головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп в территориальные учреждения Банка России в течение 3-х рабочих дней после даты опубликования годовых отчетов.

ФОРМА 0409811 КОНСОЛИДИРОВАННЫЙ ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

1. Отчетность по форме 0409811 "Консолидированный отчет о прибылях и убытках" (далее - Отчет) составляется в соответствии с Указанием Банка России от 14 апреля 2003 года N 1270-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских (консолидированных) групп", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2003 года, N 4488 ("Вестник Банка России" от 15 мая 2003 года N 25).

ФОРМА 0409901 ОПЕРАТИВНЫЙ ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ, РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ УРОВНЯМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА

1. Отчетность по форме 0409901 "Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" (далее - отчетность по форме 0409901) составляется ежедневно кредитными организациями в разрезе филиалов и головного офиса кредитной организации, расположенного на территории данного субъекта Российской Федерации, филиалами кредитной организации, головной офис которых расположен на территории других субъектов Российской Федерации.

2. В случае если срок составления кредитной организацией (ее филиалом) ежедневного баланса, установленный Положением Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с изменениями), зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 20 декабря 2002 года, N 4061; 25 июня 2003 года, N 4827; 26 ноября 2003 года, N 5267 ("Вестник Банка России" от 25 декабря 2002 года N 70-71, от 27 июня 2003 года N 36, от 3 декабря 2003 года N 65), позднее срока представления отчетности по форме 0409901 в соответствующее территориальное учреждение Банка России, установленного этим территориальным учреждением, кредитная организация (ее филиал) составляет отчетность по форме 0409901 на основании данных аналитического учета.

3. В отчетности по форме 0409901 сообщаются данные об остатках в кредитных организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовые счета) в приведенной последовательности:

доходы, распределяемые органами федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (балансовый счет N 40101);

средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);

средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям (балансовый счет N 40106);

средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям (балансовый счет N 40107);

суммы по поручениям избирательных комиссий (балансовый счет N 40301);

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет N 40314).

4. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки отчетности по форме 0409901 должен сверить предварительно или в последующем данные указанной отчетности с соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату составления отчетности, а также сопоставить суммы этой отчетности с суммами отчетности на предыдущую дату.

5. Каждый случай снижения или резкого роста (более чем на 50 процентов) остатков по балансовым счетам по сравнению с остатками по соответствующим счетам отчетности на предыдущую дату должен быть тщательно проверен. Причины изменений кредитные организации (их филиалы) сообщают в территориальное учреждение Банка России одновременно с представлением отчета.

: Нумерация пунктов приведена в соответствии с официальным текстом документа.

7. После проверки отчетных данных указанная отчетность в сроки и порядке, которые устанавливаются территориальным учреждением Банка России по субъекту Российской Федерации, передается в территориальное учреждение Банка России по этому субъекту Российской Федерации.

ФОРМА 0409902 ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ПО УЧЕТУ ДОХОДОВ, РАСПРЕДЕЛЯЕМЫХ МЕЖДУ УРОВНЯМИ БЮДЖЕТНОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ, И СРЕДСТВ ФЕДЕРАЛЬНОГО БЮДЖЕТА

1. Отчетность по форме 0409902 "Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета" (далее - отчетность по форме 0409902) составляется кредитными организациями (их филиалами) по состоянию на 1, 11, 21 числа каждого месяца.

2. В отчетности по форме 0409902 сообщаются данные об остатках средств в кредитных организациях (их филиалах) по следующим балансовым счетам второго порядка (далее - балансовым счетам) в приведенной последовательности:

доходы, распределяемые органами федерального между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (лицевой счет с символом отчетности банка 01 балансового счета N 40101);

доходы, распределяемые органами федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации (лицевой счет с символом отчетности банка 02 балансового счета N 40101);

средства федерального бюджета (балансовый счет N 40105);

средства федерального бюджета, выделенные государственным организациям (балансовый счет N 40106);

средства федерального бюджета, выделенные негосударственным организациям (балансовый счет N 40107),

в том числе:

средства федерального бюджета, выделенные на реализацию президентской программы "Государственные жилищные сертификаты" (лицевой счет с символом отчетности банка 57 балансового счета N 40107);

источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет N 40108);

финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе (балансовый счет N 40109);

средства Минфина России для финансирования капитальных вложений (балансовый счет N 40110);

финансирования капитальных вложений за счет средств Минфина России (балансовый счет N 40111);

суммы по поручениям избирательных комиссий (балансовый счет N 40301);

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (балансовый счет N 40314),

в том числе:

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (по лицевым счетам, открытым органам федерального казначейства на балансовом счете N 40314);

таможенные и другие платежи от внешнеэкономической деятельности (по лицевым счетам, открытым таможенным органам Российской Федерации, на балансовом счете N 40314);

средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, полученные федеральными органами исполнительной власти или иными прямыми получателями средств федерального бюджета и находящимися в их ведении учреждениями и организациями, перешедшими на обслуживание в органы федерального казначейства (лицевые счета с признаком "1" балансового счета N 40503);

средства от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности, полученные организациями, финансируемыми из федерального бюджета (лицевые счета с признаком "2" балансового счета N 40503).

3. Данные по лицевым счетам с признаками "1" и "2" балансового счета N 40503 включаются в отчет по состоянию на 1-е число каждого месяца.

4. Данные по лицевым счетам, открытым органам федерального казначейства и таможенным органам Российской Федерации на балансовом счете N 40314, включаются в отчет по состоянию на 1-е число каждого месяца.

5. Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки отчетности по форме 0409902 должен сопоставить данные отчета с соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату составления этой отчетности, а на 1-е число каждого месяца - после составления ежемесячного баланса с данными по соответствующим счетам ежемесячного баланса.

6. После проверки отчетных данных с данными ежедневного баланса указанная отчетность в сроки и порядке, которые устанавливаются территориальным учреждением Банка России по субъекту Российской Федерации, передается в территориальное учреждение Банка России по этому субъекту Российской Федерации.

ФОРМА 0409904 ОТЧЕТ ОБ ОСТАТКАХ НА СЧЕТАХ ОРГАНОВ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ВЛАСТИ, МЕСТНЫХ ОРГАНОВ ВЛАСТИ И ГОСУДАРСТВЕННЫХ ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ФОНДОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Отчетность по форме 0409904 "Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" (далее - отчетность по форме 0409904) составляется кредитными организациями (их филиалами) и структурными подразделениями многофилиальных кредитных организаций по состоянию на 1 число каждого месяца.

В отчетности по форме 0409904 кредитных организаций, их филиалов и структурных подразделений многофилиальных кредитных организаций сообщаются остатки по балансовым счетам в приведенной последовательности.

Главный бухгалтер кредитной организации (ее филиала) с целью проверки отчетности по форме 0409904 должен сверить предварительно или в последующем данные указанной отчетности с соответствующими данными ежедневного баланса на эту же дату составления отчетности, а также сопоставить суммы этой отчетности с суммами отчетности на предыдущую дату.

Каждый случай снижения или роста (более чем на 50 процентов) остатков по балансовым счетам относительно соответствующих данных отчетности на предыдущую дату должен быть тщательно проверен. Причины изменений и несоответствия сообщаются территориальному учреждению Банка России одновременно с представлением Отчета.

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 16 января 2004 года
N 1376-У

ПЕРЕЧЕНЬ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ И ДРУГОЙ ИНФОРМАЦИИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ <*>

<*> В перечень не включены формы отчетности, составляемые и представляемые в особом порядке, установленном Банком России.

N	Наименование формы отчетности, другой информации	Срок представления в территориальное учреждение Банка России	Нормативные акты, в соответствии с которыми осуществляется составление и представление отчетности, другой информации в Банк России
1	2	3	4
Суточная
1	Процентные ставки по межбанковским кредитам (код формы 0409325) <*>	По выборочному кругу кредитных организаций - не позднее 18 часов 00 минут отчетного дня	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
2	Отчет о движении средств в иностранной валюте на транзитных валютных счетах резидентов (код формы 0409652)	Уполномоченные банки - не позднее 16 часов 00 минут по местному времени рабочего дня, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
3	Отчет о конверсионных операциях (код формы 0409701) <*>	Кредитные организации московского региона - не позднее 11 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
4	Отчет о заключенных конверсионных сделках по счетам типа "С" (код формы 0409702) <*>	До 16 часов 00 минут рабочего дня, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; В соответствии с нормативным актом Банка России об особенностях проведения сделок нерезидентов с ценными бумагами российских эмитентов, выраженными в валюте Российской Федерации, и проведении конверсионных сделок
5	Отчет об операциях по счетам типа "С" (код формы 0409704) <*>	До 16 часов 00 минут рабочего дня, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; Инструкция Банка России от 28 декабря 2000 года N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" (с изменениями)
6	Сведения об остатках денежных средств на счетах участников расчетных центров ОРЦБ (код формы 0409705) <*>	Кредитные организации, которые выполняют функции расчетных центров ОРЦБ, - по состоянию на 10 часов 30 минут дня представления отчетности	В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ
7	Оперативный отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (код формы 0409901)	В сроки, установленные территориальным учреждением Банка России	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
Пятидневная
8	Отдельные показатели, характеризующие деятельность кредитной организации (код формы 0409301)	По выборочному кругу кредитных организаций: кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - по состоянию на начало рабочего дня 1, 5, 10, 15, 20, 25 числа месяца не позднее 12 часов 00 минут по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации <**> - на 2-й рабочий день после отчетной даты до 16 часов 00 минут по московскому времени	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
Декадная
9	Отчет кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" и N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (код формы 0409311)	По состоянию на 1 число месяца: кредитные организации и филиалы кредитных организаций - на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; по состоянию на 11 и 21 числа месяца: кредитные организации и филиалы кредитных организаций - на 2-й рабочий день после отчетной даты	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
10	Отчет о наличии в кредитной организации неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (код формы 0409350)	Не позднее 2-го рабочего дня, следующего за отчетным; по состоянию на 1 января - до 20 января года, следующего за отчетным; по состоянию на 11 января - до 23 января года, следующего за отчетным	В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации
11	Отчет об открытых валютных позициях (код формы 0409634)	Декадная (с разбивкой по каждому операционному дню декады): кредитные организации, не имеющие филиалов, представляющие форму 0409701, - до 13 часов 00 минут второго рабочего дня декады, следующей за отчетной декадой; кредитные организации, имеющие филиалы, представляющие форму 0409701, - до 13 часов 00 минут третьего рабочего дня декады, следующей за отчетной декадой; месячная (с разбивкой по каждому операционному дню месяца): кредитные организации, не имеющие филиалов, не представляющие форму 0409701, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, не представляющие форму 0409701, - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; В соответствии с нормативным актом Банка России об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации
12	Отчет об остатках на счетах по учету доходов, распределяемых между уровнями бюджетной системы Российской Федерации, и средств федерального бюджета (код формы 0409902)	По состоянию на 1, 11, 21 числа месяца в сроки, установленные территориальным учреждением Банка России	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
Месячная
13	Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (код формы 0409101)	По состоянию на 1 число месяца: кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), и кредитные организации с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; головные офисы и филиалы кредитных организаций - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 24 числа месяца, следующего за отчетным; территориальные банки и центральные аппараты (с учетом данных по операциям отделений на территории г. Москвы) многофилиальных кредитных организаций - не позднее 18 числа месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке представления бухгалтерской отчетности кредитных организаций, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций
14	Информация о качестве ссуд, ссудной и приравненной к ней задолженности (код формы 0409115)	Кредитные организации, не имеющие филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным; небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
15	Данные о крупных кредитах (код формы 0409118)	Кредитные организации, не имеющие филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным; небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
16	Сведения об активах и пассивах по срокам востребования и погашения (код формы 0409125)	Кредитные организации, не имеющие филиалов (за исключением небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным; небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
17	Данные о средневзвешенных процентных ставках по кредитам, предоставленным кредитной организацией (код формы 0409128)	Кредитные организации - до 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
18	Данные о средневзвешенных процентных ставках по привлеченным кредитной организацией депозитам и вкладам (код формы 0409129)	Кредитные организации - до 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
19	Расчет собственных средств (капитала) (код формы 0409134)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 4-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 24 числа месяца, следующего за отчетным	Положение Банка России от 10 февраля 2003 года N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций"
20	Информация об обязательных нормативах (код формы 0409135)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
21	Расчет размера обязательных резервов, подлежащих депонированию в Банке России (с приложениями) (код формы 0409136)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - на 4-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - в срок, установленный Банком России для представления сводного бухгалтерского баланса на 1 число месяца, следующего за отчетным	В соответствии с нормативным актом Банка России об обязательных резервах кредитных организаций
22	График погашения еврооблигаций с расшифровкой балансового счета (счетов), на котором (которых) учитываются средства, привлеченные в результате деятельности дочерней организации - эмитента еврооблигаций (код формы 0409151)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
23	Сводный отчет о размере рыночного риска (код формы 0409153)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - на 5-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - на 6-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным	В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков
24	Сведения о резервах на возможные потери (код формы 0409155)	месячная: кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций и небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитно-кредитные операции) - не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным; квартальная: небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции на 1 число месяца, следующего за отчетным кварталом, - не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; Положение Банка России от 9 июля 2003 года N 232-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери"
25	Сведения об инвестициях кредитной организации (код формы 0409156)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 6-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
26	Сведения о крупных кредиторах (вкладчиках) кредитной организации (код формы 0409157)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
27	Отчет о кассовых оборотах (код формы 0409202)	Кредитные организации (кроме структурных подразделений многофилиальных кредитных организаций) - в 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным; территориальные банки многофилиальных кредитных организаций и филиалы (отделения) многофилиальных кредитных организаций - на 8-й рабочий день месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
28	Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (код формы 0409310)	Согласно графику, установленному территориальным учреждением Банка России	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
29	Отчет о выполнении плана мер по финансовому оздоровлению кредитной организации (код формы 0409354)	По состоянию на 1 число месяца - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; на 1 января: до 5 февраля года, следующего за отчетным	В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций
30	Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях (код формы 0409401)	Ежемесячно по перечню уполномоченных банков; ежеквартально - по всем остальным уполномоченным банкам - на 10-й рабочий день месяца, следующего за отчетным периодом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
31	Сведения о расчетах между резидентами и нерезидентами за выполнение работ, предоставление услуг, результатов интеллектуальной деятельности и операции неторгового характера (код формы 0409402)	Не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
32	Сведения о расчетах по операциям с ценными бумагами, совершенных между резидентами и нерезидентами (код формы 0409405)	Не позднее 15 числа второго месяца, следующего за отчетным периодом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
33	Сведения о межбанковских кредитах и депозитах (код формы 0409501)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
34	Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте (код формы 0409601)	Уполномоченные банки, не имеющие филиалов, и филиалы уполномоченных банков - не позднее 3-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; уполномоченные банки, имеющие филиалы, за исключением многофилиальных, - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - уполномоченные банки - не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
35	Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них (код формы 0409603)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5 числа второго месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
36	Отчет об операциях по импортным контрактам (код формы 0409606)	Формируется 21 числа месяца, следующего за отчетным; представляется в течение 3-х рабочих дней, следующих за датой формирования отчета	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; Инструкция Банка России и ГТК России от 4 октября 2000 года N 91-И и N 01-11/28644 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью оплаты резидентами импортируемых товаров" (с изменениями)
37	Отчет по операциям ввоза и вывоза валюты Российской Федерации (код формы 0409608) <*>	Уполномоченные банки - не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным	Положение Банка России, Минфина России и ГТК России от 6 октября 1993 года N 02-29/36, N 11-05-02 и N 01-20/10075 (соответственно) "О порядке вывоза и пересылки из Российской Федерации и ввоза и пересылки в Российскую Федерацию валюты Российской Федерации" (с изменениями)
38	Отчет об операциях с драгоценными металлами (код формы 0409610)	Кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
39	Отчет Исполняющего банка о движении средств по специальным транзитным валютным счетам резидентов (код формы 0409618)	Не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
40	Отчет об операциях по экспортным контрактам (код формы 0409658)	Формируется 21 числа месяца, следующего за отчетным; представляется в течение 3-х рабочих дней, следующих за датой формирования отчета	Инструкция Банка России и ГТК России от 13 октября 1999 года N 86-И и N 01-23/26541 (соответственно) "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию выручки от экспорта товаров" (с изменениями)
41	Отчет об операциях по банковским счетам нерезидентов в валюте Российской Федерации (код формы 0409661)	Не позднее 5-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
42	Отчет о валютных операциях по кредитным договорам (договорам займа) между резидентами и нерезидентами (код формы 0409663); Информация об изменениях, внесенных в базу данных по кредитным договорам в течение отчетного месяца	Не позднее 12-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; Инструкция Банка России от 10 сентября 2001 года N 101-И "О порядке учета уполномоченными банками валютных операций резидентов, связанных с получением от нерезидентов кредитов и займов в иностранной валюте и предоставлением нерезидентам займов в иностранной валюте"
43	Отчет о средствах, депонируемых в Банке России (код формы 0409707) <*>	В 1-й рабочий день месяца, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; Инструкция Банка России от 28 декабря 2000 года N 96-И "О специальных счетах нерезидентов типа "С" (с изменениями)
44	Отчет об остатках на счетах органов государственной власти, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации (код формы 0409904)	По состоянию на 1 число каждого месяца в сроки, установленные территориальным учреждением Банка России	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
45	Информация о переходе организаций, получающих финансирование из федерального бюджета, на обслуживание в органы федерального казначейства	Согласно графику, установленному территориальным учреждением Банка России	В соответствии с нормативным актом Банка России о представлении информации в целях реализации нормативного акта Правительства Российской Федерации о мерах по ускорению перехода на казначейскую систему исполнения федерального бюджета
46	Информация о договорах и о нарушениях валютного законодательства	Не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным	В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке осуществления уполномоченными банками учета валютных операций и представления информации в целях выполнения требований Банка России об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций
Квартальная
47	Отчет о прибылях и убытках кредитной организации (код формы 0409102)	Кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 8-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; головные офисы и филиалы кредитных организаций - не позднее 7-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; многофилиальные кредитные организации - не позднее 24 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; территориальные банки и центральные аппараты (с учетом данных по операциям отделений на территории г. Москвы) многофилиальных кредитных организаций - не позднее 18 числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Положение Банка России от 5 декабря 2002 года N 205-П "О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации" (с изменениями)
48	Данные о средневзвешенных процентных ставках по выпущенным кредитной организацией депозитным и сберегательным сертификатам и облигациям (код формы 0409130)	Кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - до 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
49	Данные о средневзвешенных процентных ставках по выданным кредитной организацией собственным векселям (код формы 0409131)	Кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - до 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
50	Данные о средневзвешенных процентных ставках по учтенным кредитной организацией векселям и собственным векселям, выданным за счет средств целевого кредитования (код формы 0409132)	Кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - до 11-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
51	Сведения о деятельности кредитных организаций (их филиалов) в части расчетов с использованием платежных карт (код формы 0409250)	Не позднее 14 числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
52	Структура платежей кредитной организации (ее филиала) (код формы 0409251)	Не позднее 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
53	Сведения о клиентской сети кредитной организации (ее филиала) (код формы 0409253)	Не позднее 14 числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
54	Сведения о кредитах и задолженности по кредитам, выданным заемщикам различных регионов, и размере привлеченных депозитов (код формы 0409302)	Кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; многофилиальные кредитные организации - на 2-й рабочий день после представления в территориальное учреждение Банка России отчетности по форме 0409101; на 1 января: не позднее 15 февраля года, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
55	Сведения о денежных переводах физических лиц из Российской Федерации и переводы в Российскую Федерацию в пользу физических лиц (код формы 0409407)	Не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным периодом	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
56	Депозитарный отчет (код формы 0409711)	Кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - не позднее 10-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом; многофилиальные кредитные организации - не позднее 25 числа месяца, следующего за отчетным кварталом; на 1 января: кредитные организации (за исключением многофилиальных кредитных организаций) - не позднее 15-го рабочего дня года, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 5 февраля года, следующего за отчетным	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
57	Консолидированная отчетность 1. Отчет о составе участников банковской (консолидированной) группы (код формы 0409801) 2. Консолидированный балансовый отчет (код формы 0409802) 3. Консолидированный отчет о прибылях и убытках (код формы 0409803) 4. Отчет об открытых валютных позициях банковской (консолидированной) группы на конец операционного дня (код формы 0409804) 5. Расчет собственных средств (чистых активов) и значения обязательных нормативов банковской (консолидированной) группы (код формы 0409805)	Головные кредитные организации банковских (консолидированных) групп на 1 апреля, 1 июля, 1 октября, 1 января - в срок не более 1-го месяца после отчетной даты	В соответствии с нормативным актом Банка России о консолидированной отчетности
58	Публикуемая отчетность кредитных организаций: 1. Бухгалтерский баланс 2. Отчет о прибылях и убытках 3. Данные о движении денежных средств (код формы 0409123) 4. Информация об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов	На 1 апреля, 1 июля и 1 октября: не позднее 43-х рабочих дней после 1 апреля, 1 июля, 1 октября; на 1 января: в течение 3-х рабочих дней после даты опубликования годовых отчетов	Указание Банка России от 14 апреля 2003 года N 1270-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп"
59	Информация, представляемая кредитными организациями - эмитентами ценных бумаг (ежеквартальные отчеты по ценным бумагам)	Не позднее 45 календарных дней после окончания отчетного квартала	В соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг; Инструкция Банка России от 22 июля 2002 года N 102-И "О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации" (с изменениями), зарегистрирована Минюстом России 9 октября 2002 года, N 3852; 30 июня 2003 года, N 4865 ("Вестник Банка России" от 17 октября 2002 года N 55, от 10 июля 2003 года N 38)
Полугодовая
60	Информация о проверках соблюдения организациями правил работы с наличными деньгами (код формы 0409212)	Устанавливается территориальными учреждениями Банка России	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
Годовая
61	Публикуемая консолидированная отчетность: 1. Консолидированный балансовый отчет (код формы 0409810) 2. Консолидированный отчет о прибылях и убытках (код формы 0409811) 3. Информация о составе участников группы, уровне достаточности капитала и величине сформированных группой резервов на возможные потери по ссудам и иным активам	Головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп - в течение 3-х рабочих дней после даты опубликования годовых отчетов	Указание Банка России от 14 апреля 2003 года N 1270-У "О публикуемой отчетности кредитных организаций и банковских/консолидированных групп"
62	Информация о кредитной организации - доверительном управляющем	До 10 февраля года, следующего за отчетным	В соответствии с нормативными актами Банка России: о порядке осуществления операций доверительного управления и бухгалтерском учете этих операций кредитными организациями Российской Федерации; о раскрытии информации Банком России и кредитными организациями - участниками финансовых рынков
63	Справка о внутреннем контроле в кредитной организации	На 1 января: кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы (за исключением многофилиальных кредитных организаций), - не позднее 25 января года, следующего за отчетным; многофилиальные кредитные организации - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным	В соответствии с нормативным актом Банка России об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах
64	Список участников (акционеров) кредитной организации (в электронном виде)	При регистрации и по мере возникновения соответствующих оснований	В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности
65	Информация по остаткам средств на счетах бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации и средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности	Состав и сроки представления устанавливаются отдельным нормативным актом Банка России
На нерегулярной основе
66	Сведения о заключении договора на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитной организации, банковской (консолидированной) группы (код формы 0409024)	Ежегодно - не позднее 5-ти рабочих дней после даты заключения договора (дополнительного соглашения к договору)	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
67	1. Список аффилированных лиц (код формы 0409051) 2. Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация (код формы 0409052)	По мере внесения сведений: не позднее 10-ти рабочих дней со дня внесения сведений; по требованию Банка России: в течение 10-ти рабочих дней со дня получения письменного требования Банка России	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"; Положение Банка России от 14 мая 2003 года N 227-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций"
68	Сведения о дочерних кредитных организациях - нерезидентах (код формы 0409170)	Не позднее 10-ти рабочих дней со дня приобретения статуса дочерней кредитной организации по отношению к кредитной организации - резиденту или изменения одного из реквизитов отчета	Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации"
69	Информация о депозитарной деятельности кредитной организации	По запросу контролирующих подразделений	В соответствии с нормативным актом Банка России об особенностях осуществления Банком России проверок депозитарной деятельности кредитных организаций
70	Сообщение о денежных знаках Банка России, имеющих признаки подделки	По мере обнаружения	Положение Банка России от 9 октября 2002 года N 199-П "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации", зарегистрировано Минюстом России 25 ноября 2002 года, N 3948 ("Вестник Банка России" от 17 декабря 2002 года N 66)
71	Сведения для ведения Книги государственной регистрации и реестров кредитных организаций (их филиалов) и их подразделений	При регистрации и по мере возникновения изменений в учредительных документах кредитной организации	В соответствии с нормативным актом Банка России о порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности
72	Разъяснения (пояснения) по отчетности и другой информации о деятельности кредитных организаций, полученной в соответствии с перечнем (включая расшифровки отдельных балансовых счетов и статей форм отчетности)	По запросу Банка России и территориальных учреждений Банка России	Федеральный закон от 27 июня 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изменениями)

<*> Указанная отчетность представляется непосредственно в Банк России.

<**> Под многофилиальной кредитной организацией понимается кредитная организация, имеющая не менее тысячи филиалов, расположенных более чем в пятидесяти процентах субъектов Российской Федерации.