УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 24.10.97 N 7-У (ред. от 11.04.2002) "О ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" (ЧАСТЬ 1. ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ФОРМЫ 101-402)

УКАЗАНИЕ

(в ред. - Указания ЦБ РФ от 07.06.2000 N 799-У, от 30.11.2000 N 858-У, от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У, от 09.01.2002 N 1090-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Приложение

Приложение 1
к Указанию Банка России
"О порядке составления и представления
отчетности кредитными организациями
в Центральный банк Российской Федерации"
от 24.10.97 N 7-У

Форма N 024 СВЕДЕНИЯ О ЗАКЛЮЧЕНИИ ДОГОВОРА НА ПРОВЕДЕНИЕ ЕЖЕГОДНОЙ АУДИТОРСКОЙ ПРОВЕРКИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ, БАНКОВСКОЙ ГРУППЫ ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ

1. Целью введения отчетности является получение Банком России сведений о заключении договоров на проведение ежегодной аудиторской проверки кредитных организаций, банковских групп для осуществления контроля за проведением кредитными организациями ежегодного аудита в соответствии с требованиями Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (ст. 42 ).

2. Сведения о заключении договора на проведение аудита представляются кредитной организацией начиная с 15 января 2002 года по итогам деятельности кредитной организации за 2001 год. Впоследствии сведения представляются кредитной организацией, имевшей лицензию на осуществление банковских операций на начало текущего года, ежегодно, в недельный срок после заключения договора (дополнительного соглашения к договору) с аудиторской организацией на проведение ежегодного аудита в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за ее деятельностью, на бумажных носителях.

Для условий составления настоящей отчетности под "кредитной организацией" понимается также и головная кредитная организация банковской группы.

3. В графе 1 указывается краткое наименование аудиторской организации, с которой заключен договор.

4. В графе 2 указывается место регистрации аудиторской организации.

5. В графе 3 указываются номер, дата выдачи и срок действия лицензии аудиторской организации, орган, ее выдавший.

6. В графе 4 указываются номер, дата и срок действия договора (дополнительного соглашения к договору), заключенного между кредитной и аудиторской организациями.

7. В графе 5 указывается код "1", если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита кредитной организации; код "2", если кредитная организация заключила договор на проведение ежегодного аудита консолидированной отчетности банковской группы. Если в соответствии с заключенным договором проведение аудиторской проверки предусмотрено поэтапно, то в графе ставится код "3".

Форма N 051 СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" от 13.03.2002 N 184-П (Приложение 1).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- по мере изменений сведений - не позднее 10 дней с момента внесения изменений;

- по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней с даты получения письменного требования Банка России;

- по состоянию на 1 января - в срок не позднее 30 дней после окончания отчетного года.

3. В случае если в графе 5 необходимо указать место жительства физического лица, то указывается страна и населенный пункт.

4. В случае если в графе 6 необходимо указать наименование документа, удостоверяющего личность физического лица, то указывается паспорт или иной документ в соответствии с законодательством Российской Федерации либо законодательством страны, гражданином которой является данное лицо.

Форма N 052 СПИСОК АФФИЛИРОВАННЫХ ЛИЦ, ПРИНАДЛЕЖАЩИХ К ГРУППЕ ЛИЦ

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- по мере изменения сведений - не позднее 10 дней с момента внесения изменений;

- по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней с даты получения письменного требования Банка России;

- по состоянию на 1 января - в срок не позднее 30 дней после окончания отчетного года.

Форма N 053 РЕКВИЗИТЫ ФИНАНСОВО - ПРОМЫШЛЕННОЙ ГРУППЫ

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- по мере изменения сведений - не позднее 10 дней с момента внесения изменений;

- по требованию Банка России - в течение 10 рабочих дней с даты получения письменного требования Банка России;

- по состоянию на 1 января - в срок не позднее 30 дней после окончания отчетного года.

Форма N 101 ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведутся операции кредитной организации в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61 (с учетом изменений и дополнений).

2. По разделам А, Б, В, Г отчет представляется в целых тысячах рублей, по разделу Д - в штуках.

3. Суммы в графах отчета 3, 6, 9, 12 указываются в рублевом эквиваленте.

4. В разделе Д "Счета ДЕПО" данные отражаются только по графам 4, 7, 10 и 13.

5. Для представления отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата - 297 мм с горизонтальной распечаткой информации.

6. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:

- кредитными организациями, не имеющими филиалов, - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;

- кредитными организациями, имеющими филиалы, и кредитными организациями с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным;

- по состоянию на 1 января - кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным. Филиалы кредитных организаций - в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России по месту их нахождения, но не позднее сроков, установленных территориальным учреждениям Банка России для передачи отчетности в Банк России.

7. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- по состоянию на первое число месяца - не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным;

- по состоянию на 1 января - без заключительных оборотов - не позднее 25 января года, следующего за отчетным, с учетом заключительных оборотов - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации без заключительных оборотов - не позднее 20 января года, следующего за отчетным, с учетом заключительных оборотов - в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.

8. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений) в порядке и в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России. Срок представления отчета территориальными банками и центральным аппаратом (с учетом данных по операциям отделений банка на территории г. Москвы) Сберегательного банка Российской Федерации - не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным, в объеме, предусмотренном Указанием оперативного характера Банка России от 29.01.2001 N 15-Т.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Форма N 102 ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

1. Отчет составляется по форме и в соответствии с порядком, изложенным в Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61 (с учетом изменений и дополнений) (Приложение 8).

2. Отчет представляется в целых тысячах рублей.

3. Отчет представляется в территориальное учреждение Банка России:

- по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным кварталом, - действующими кредитными организациями в сроки, установленные территориальным учреждением;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на квартальные даты - не позднее 24-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным. Территориальные банки Сберегательного банка Российской Федерации - в сроки, аналогичные установленным им для представления отчетов головному банку.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У )

5. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с Инструкцией Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений) в порядке и в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России.

Срок представления отчета территориальными банками и центральным аппаратом (с учетом данных по операциям отделений банка на территории г. Москвы) Сберегательного банка Российской Федерации - не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

6. Доходы и расходы от проведения иностранных операций отражаются в следующем порядке:

- в графе 4 "Суммы в рублях от операций в рублях" проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в рублях;

- в графе 5 "Суммы в рублях от операций в ин. валюте и драг. металлах" проставляются суммы доходов (расходов), полученные (произведенные) в иностранной валюте и пересчитанные в рубли по курсу Банка России на дату их получения (осуществления).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

Форма N 110 РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 1 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - кредитные организации, не имеющие филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным; кредитные организации, имеющие филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Форма N 111 РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ СИМВОЛОВ ОТЧЕТА О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 2 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления Сберегательным банком Российской Федерации:

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Форма N 112 ТАБЛИЦА КОРРЕКТИРОВОК

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 4 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Форма N 115 РАСЧЕТ РЕЗЕРВА НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ ПО ССУДАМ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 7 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

4. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные территориальными учреждениями.

5. Данные по строке 33.3 представляются кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России по их запросу.

Форма N 118 ДАННЫЕ О КРУПНЫХ КРЕДИТАХ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 10 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Форма N 123 ДАННЫЕ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 15 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1 января:

- кредитными организациями, не имеющими филиалов, - не позднее 20 января года, следующего за отчетным;

- кредитными организациями, имеющими филиалы, - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Форма N 125 СВЕДЕНИЯ ОБ АКТИВАХ И ПАССИВАХ ПО СРОКАМ ВОСТРЕБОВАНИЯ И ПОГАШЕНИЯ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 17 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Форма N 126 ДАННЫЕ ОБ ИСПОЛЬЗОВАНИИ ПРИБЫЛИ И ФОНДОВ, СОЗДАВАЕМЫХ ИЗ ПРИБЫЛИ

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 18 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений), а также в Правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

Форма N 128 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО КРЕДИТАМ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 20 - 21 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Информация по процентной политике кредитной организации представляется по головной организации кредитной организации. В случаях, когда головная организация не осуществляет соответствующие операции и процентные ставки ей не рассчитываются, информация представляется головной организацией по данным филиала, который расположен с ней в одном регионе. Если таких филиалов несколько, то ставки рассчитываются филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций. В случае отсутствия у кредитной организации филиалов в месте нахождения головной организации процентные ставки рассчитываются тем филиалом, на который приходится большая часть объемов этих операций, вне зависимости от места его нахождения.

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.

Форма N 129 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ПРИВЛЕЧЕННЫМ ДЕПОЗИТАМ И ВКЛАДАМ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.

Форма N 130 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫПУЩЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ДЕПОЗИТНЫМ И СБЕРЕГАТЕЛЬНЫМ СЕРТИФИКАТАМ И ОБЛИГАЦИЯМ В РУБЛЯХ

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложениям 22 - 24 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - до 1 февраля года, следующего за отчетным.

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.

Форма N 131 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО ВЫДАННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.

Форма N 132 ДАННЫЕ О СРЕДНЕВЗВЕШЕННЫХ ПРОЦЕНТНЫХ СТАВКАХ ПО УЧТЕННЫМ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИЕЙ ВЕКСЕЛЯМ И СОБСТВЕННЫМ ВЕКСЕЛЯМ, ВЫДАННЫМ ЗА СЧЕТ СРЕДСТВ ЦЕЛЕВОГО КРЕДИТОВАНИЯ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России:

- на внутриквартальные даты - до 10-го числа месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - до 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом;

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

4. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на внутриквартальные даты - не позднее 5-го числа второго месяца, следующего за отчетным;

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - до 10 февраля года, следующего за отчетным.

Форма N 133 АНАЛИТИЧЕСКИЕ ДАННЫЕ О СОСТОЯНИИ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Порядок составления отчета изложен в комментариях к Приложению 3 к Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17 (с учетом изменений и дополнений).

2. Отчет представляется по требованию территориальных учреждений Банка России по месту расположения головных организаций кредитных организаций.

3. Информация, входящая в состав отчетности, в разрезе каждого заемщика в Банк России не представляется. Однако территориальные учреждения Банка России вправе запрашивать сведения о крупных заемщиках у кредитных организаций не ранее сроков, установленных для представления отчетности в рамках Инструкции Банка России "О составлении финансовой отчетности" от 01.10.97 N 17.

4. В соответствии с Положением Банка России "О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом и поручительствами" от 28.12.2001 N 122-П (с изменениями и дополнениями) в период кредитования банк - заемщик представляет в территориальное учреждение Банка России отчет по форме N 133 по организациям, чьи обязательства приняты в обеспечение кредита Банка России, в сроки, установленные территориальным учреждением Банка России.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

Форма N 134 РАСЧЕТ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ (КАПИТАЛА)

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" от 26.11.2001 N 159-П (с учетом изменений и дополнений).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России в сроки, установленные для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:

- ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации";

- по состоянию на 1 января - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Форма N 135 РАСШИФРОВКИ ОТДЕЛЬНЫХ БАЛАНСОВЫХ СЧЕТОВ ДЛЯ РАСЧЕТА ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ И ЗНАЧЕНИЯ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ

		тыс. руб.
Код обозначения	Сумма
	рубли	ин. вал., драг. металлы в рублевом эквиваленте
1	2	3
8900		Х
8901		Х
8902		Х
8903		Х
8904		Х
8905		Х
8906		Х
8907		Х
8908		Х
8909		Х
8910		Х
8911		Х
8912		Х
8913		Х
8914		Х
8915		Х
8916		Х
8917		Х
8918		Х
8919		Х
8920		Х
8921		Х
8922		Х
8924		Х
8925		Х
8926		Х
8927		Х
8928		Х
8929		Х
8930		Х
8931		Х
8932		Х
8933		Х
8934		Х
8935		Х
8936		Х
8937		Х
8938		Х
8939		Х
8940		Х
8941		Х
8942		Х
8943		Х
8944		Х
8945		Х
8947		Х
8948		Х
8949		Х
8950		Х
8951		Х
8953		Х
8954		Х
8955		Х
8956		Х
8957		Х
8958		Х
8959		Х
8960		Х
8961		Х
8962		Х
8965		Х
8967		Х
8968		Х
8969		Х
8970		Х
8971		Х
8972		Х
8973		Х
8974		Х
8975		Х
8976		Х
8977		Х
8978		Х
8979		Х
8980		Х
8981
8982		Х
8987		Х
8988		Х
8989		Х
8990		Х
8991		Х
8992		Х
8993		Х
8994		Х
8995		Х
8996		Х
8997		Х
8998		Х
8999

Форма N 151 ГРАФИК ПОГАШЕНИЯ ЕВРОБУМАГ С РАСШИФРОВКОЙ БАЛАНСОВОГО СЧЕТА (СЧЕТОВ), НА КОТОРОМ (КОТОРЫХ) УЧИТЫВАЮТСЯ СРЕДСТВА, ПРИВЛЕЧЕННЫЕ В РЕЗУЛЬТАТЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ДОЧЕРНЕЙ КОМПАНИИ - ЭМИТЕНТА ЕВРОБУМАГ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России "О порядке регулирования деятельности банков" от 01.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:

- по состоянию на 1 января - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

4. График составляется по каждой дочерней компании - эмитенту евробумаг с указанием ее наименования.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

Форма N 152 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА БАНКА, ИНВЕСТИРУЕМЫЕ НА ПРИОБРЕТЕНИЕ ДОЛЕЙ (АКЦИЙ) ОДНОГО ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА (Н12.1)

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Небанковские депозитно - кредитные организации (НДКО) отчет на внутриквартальные даты не представляют.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:

- по состоянию на 1 января - не позднее 25 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Форма N 153 СВОДНЫЙ ОТЧЕТ О РАЗМЕРЕ РЫНОЧНОГО РИСКА

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков от 24.09.99 N 89-П.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

3. Отчет представляется Сберегательным банком Российской Федерации:

- ежемесячно - в сроки, установленные Сбербанку России для представления формы N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Форма N 155 РАСЧЕТ РЕЗЕРВОВ НА ВОЗМОЖНЫЕ ПОТЕРИ

1. Отчет составляется в соответствии с порядком, изложенным в Положении Банка России от 12.04.2001 N 137-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".

2. Отчет представляется кредитными организациями в территориальные учреждения Банка России по состоянию на 1-е число каждого месяца отчетного квартала:

- по состоянию на 01.11, 01.12, 01.01 - не позднее 25 января;

- по состоянию на 01.02, 01.03, 01.04 - не позднее 10 апреля;

- по состоянию на 01.05, 01.06, 01.07 - не позднее 10 июля;

- по состоянию на 01.08, 01.09, 01.10 - не позднее 10 октября.

3. Срок представления отчета Сберегательным банком Российской Федерации:

- на квартальные даты - не позднее 7-го числа второго месяца, следующего за отчетным кварталом;

- по состоянию на 1 января - не позднее 10 марта года, следующего за отчетным.

Форма N 170 СВЕДЕНИЯ О ДОЧЕРНИХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЯХ ЗА РУБЕЖОМ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Кредитная организация, имеющая дочерние кредитные организации за рубежом, представляет данные о них в территориальное учреждение Банка России, контролирующее ее деятельность, не позднее 10 рабочих дней с момента приобретения кредитной организации - нерезидентом статуса дочерней организации по отношению к кредитной организации - резиденту или изменения одного из реквизитов отчетности (данных в графах 1 - 8).

2. Направляемые Сведения подписываются руководителем кредитной организации - резидента. Подпись руководителя кредитной организации - резидента скрепляется печатью кредитной организации. В случае, если указанные Сведения содержат более 1 листа, листы должны быть пронумерованы, прошиты и скреплены на оборотной стороне последнего чистого листа заверительной надписью с указанием цифрами и прописью количества пронумерованных листов, подписанной ее составителем с расшифровкой подписи, должности и указанием даты составления. Подпись составителя заверительной надписи должна быть скреплена печатью кредитной организации.

Форма N 171 СВЕДЕНИЯ ОБ ИНОСТРАННЫХ ИНВЕСТИЦИЯХ В УСТАВНОМ КАПИТАЛЕ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

Целью введения формы "Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации" является учет квоты участия иностранного капитала в банковской системе Российской Федерации.

Отчетность по форме "Сведения об иностранных инвестициях в уставном капитале действующей кредитной организации" представляется действующими кредитными организациями, имеющими в составе участников - нерезидентов, один раз в квартал в адрес территориальных учреждений Банка России по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом с 1-го по 5-е число месяца, следующего за отчетным кварталом. Данные представляются почтой на бумажном и магнитном носителях (дискете, в формате Microsoft Excel).

Сведения о величине долей нерезидентов представляются в тысячах рублей с одним десятичным знаком. Сведения о количестве участников - нерезидентов представляются в единицах.

Сумма участия нерезидентов в уставном капитале указывается по номинальной стоимости долей (акций); зарегистрированные доли (акции) нерезидентов указываются в соответствии с номинальной стоимостью долей (акций), составляющих уставный капитал кредитной организации, зарегистрированный в уставе кредитной организации.

Понятие кредитной организации с иностранными инвестициями приведено в Положении "Об особенностях регистрации кредитных организаций с иностранными инвестициями и о порядке получения предварительного разрешения Банка России на увеличение уставного капитала зарегистрированной кредитной организации за счет средств нерезидентов" от 23.04.97 N 437, утвержденном Приказом Банка России от 23.04.97 N 02-195.

Формы N 201/202 (203) ОТЧЕТ О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ УЧРЕЖДЕНИЙ БАНКА РОССИИ И КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

Отчеты о кассовых оборотах составляют кредитные организации и их филиалы (кроме учреждений Сберегательного банка Российской Федерации). Кредитные организации и их филиалы представляют указанные отчеты в Главные управления (Национальные банки) Банка России в соответствии с их территориальным расположением. Кредитные организации, осуществляющие кассовое обслуживание предприятий и организаций - клиентов бескассовых кредитных организаций, учитывают суммы выданных и поступивших денег по соответствующим символам отчетности о кассовых оборотах (формы N 201, 202).

Бескассовые кредитные организации составляют отчет о кассовых оборотах только по забалансовым символам, который направляется в соответствующую кредитную организацию, ведущую кассовые операции с их клиентурой, для включения в отчетность по формам N 201 и N 202.

Кассовые обороты по учреждениям Сберегательного банка Российской Федерации учитываются кредитными организациями без распределения по символам - по общей сумме поступлений денежных излишков от учреждений Сберегательного банка и общей сумме выдач им денежных подкреплений. Учреждения Сберегательного банка представляют кредитным организациям, где открыты их корреспондентские счета, отчетные материалы по показателям, предусмотренным настоящим Порядком.

Форма N 212 ИНФОРМАЦИЯ О ПРОВЕРКАХ СОБЛЮДЕНИЯ ПРЕДПРИЯТИЯМИ ПРАВИЛ РАБОТЫ С НАЛИЧНЫМИ ДЕНЬГАМИ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

Информация по форме N 212 составляется кредитными организациями и их филиалами (включая учреждения Сберегательного банка Российской Федерации) с ежеквартальной периодичностью (по состоянию на 1 апреля, 1 июля, 1 октября и 1 января нарастающим итогом с начала года) и представляется в соответствии с их местонахождением в территориальные учреждения Центрального банка Российской Федерации в порядке и сроки, устанавливаемые для них территориальными учреждениями Банка России.

В информации отражаются сведения о проверках соблюдения предприятиями правил работы с наличными деньгами, произведенных кредитными организациями и их филиалами самостоятельно и совместно с учреждениями Банка России, налоговыми органами, органами федерального казначейства и другими.

При составлении информации необходимо соблюдать следующие требования.

Числовые значения, отражаемые в информации в тысячах рублей, показываются с точностью до одного знака после запятой.

По строкам 1 и 2 показываются предприятия, которым в кредитных организациях (филиалах) открыты соответствующие счета. Если предприятию в одном банке открыто несколько счетов, то это предприятие показывается как одна единица. Не включаются граждане, осуществляющие предпринимательскую деятельность без образования юридического лица.

По строке 2 не отражаются предприятия, которые не контролируются банками по соблюдению правил работы с наличными деньгами (организации, получающие наличные деньги из касс банков, лицевые счета которых открыты только в органах федерального казначейства Минфина России, органах, исполняющих бюджеты субъектов Российской Федерации и местные бюджеты; представительства иностранных государств в Российской Федерации; религиозные организации; предприятия, по счетам которых осуществляются операции в безналичном порядке и не осуществляются операции с наличными деньгами, а также предприятия, по счетам которых не осуществлялись операции в течение года).

По строкам 3 и 4 отражаются данные о количестве предприятий из числа контролируемых и сумме установленных лимитов остатков касс предприятиям без учета уведомлений предприятий об установленных им лимитах остатков касс другими банками.

По строкам 5, 6, 6.1, 8.1, 8.2, 8.3, 9 - предприятия, проверенные в отчетном периоде неоднократно, показываются как одна единица.

По строке 7 (7.1, 7.2, 7.3) проставляется сумма нарушений по видам на основании сведений соответствующих разделов Справки о результатах проверки соблюдения предприятием порядка работы с денежной наличностью по форме N 0408026.

По строке 9 отражается количество предприятий, о результатах проверок которых (включая повторные, совместные проверки) направлены сведения налоговым органам.

В строках 10 (10.1, 10.2) и 11 (11.1, 11.2) отражаются данные о фактически взысканных штрафах на основании сведений, направленных кредитными организациями в налоговые органы.

Форма N 251 СТРУКТУРА ПЛАТЕЖЕЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ФИЛИАЛА)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

1. Целью введения отчетности является получение Банком России сведений о платежах кредитных организаций, филиалов кредитных организаций (далее - кредитные организации), осуществляемых ими через системы расчетов без привлечения Банка России. Данные о структуре таких платежей необходимы для определения общего объема безналичных платежей в банковской системе России, получения характеристик каждой из систем расчетов (объемов проводимых платежей с применением различных платежных инструментов), получения показателей по объемам платежей клиентов, а также самих кредитных организаций, связанных с их финансово - хозяйственной деятельностью, показателей объемов транзитных платежей, осуществляемых кредитными организациями, как через корреспондентские счета, так и системы внутрибанковских расчетов. Полученные данные позволят проанализировать достаточность расчетных услуг в регионах, эффективность функционирования различных систем расчетов, определить кредитные организации, специализирующиеся на проведении тех или иных операций, получить сводные данные по платежной системе России для формирования статистики по международным стандартам.

2. Отчеты представляются кредитными организациями и их филиалами территориальному учреждению Центрального банка Российской Федерации по соответствующим субъектам Российской Федерации независимо от местонахождения головной кредитной организации за отчетный квартал не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

2.1. Первые отчеты представляются начиная с данных за III квартал 2000 года.

2.2. Филиалы кредитных организаций, головные организации которых находятся на территории другого субъекта Российской Федерации, представляют отчеты непосредственно территориальному учреждению Банка России своего региона (субъекта Российской Федерации).

2.3. Филиалы кредитных организаций, головные организации которых находятся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации, представляют отчеты головной кредитной организации, а головная кредитная организация представляет сводный отчет по головной кредитной организации и филиалам, расположенным на одной с ней территории субъекта Российской Федерации, территориальному учреждению Банка России этого субъекта Российской Федерации.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У)

2.4. Филиалы кредитных организаций, расположенные за границей Российской Федерации, представляют отчеты в головную кредитную организацию, а головная кредитная организация представляет их отчеты в территориальное учреждение Банка России своего региона (субъекта Российской Федерации).

На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствуют территориальные банки Сбербанка России, сводные отчеты по филиалам (отделениям) Сбербанка России, находящимся на этой территории, представляются филиалами (отделениями) Сбербанка России, на которые Сбербанком России возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по форме N 251 по территории этого субъекта Российской Федерации в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие контроль за кредитными организациями (филиалами), расположенными на этой территории.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

3. При составлении отчета необходимо соблюдать следующие требования:

- суммы указываются в тысячах рублей без десятичных знаков;

- суммы в иностранной валюте указываются в рублевом эквиваленте в тысячах рублей без десятичных знаков, пересчет сумм осуществляется по курсу Банка России на дату осуществления списания средств со счетов.

4. В строке 100 в графах 3 - 6 показывается общий объем (количество и сумма) платежей клиентов кредитной организации и самой кредитной организации, направленных через различные системы расчетов, минуя учреждения Банка России и произведенных в валюте Российской Федерации и в иностранной валюте.

4.1. В строках 110, 120, 130, 140 в графах 3 - 6 показываются объемы платежей клиентов кредитной организации и самой кредитной организации, направленных через следующие системы расчетов:

- строка 110 - расчетные небанковские кредитные организации (К-т б/сч. 30213, 30219, 30409);

- строка 120 - корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях (другим кредитным организациям) (К-т б/сч. 30109, 30110, 30112, 30113, 30114, 30115, 30122, 30123);

- строка 130 - счета межфилиальных расчетов подразделений одной кредитной организации (между головной кредитной организацией и ее филиалами или между филиалами одной кредитной организации) (К-т б/сч. 30301, 30303);

- строка 140 - внутри одного подразделения кредитной организации (платежи клиентам в пределах головной кредитной организации или ее филиала) (К-т б/сч. 30214, 30218, 30401 <*>, 30407, 401 - 407 (П), 408, 423, 426).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

5. В строке 100 общий объем платежей, представленных в графах 7 - 22, показывается в следующих разрезах:

- графы 7 - 10 - платежи на основании расчетных документов со счетов клиентов, не являющихся кредитными организациями (Д-т б/сч. 30601, 30606, 401 - 407 (П), 408, 423, 426, а также Д-т б/сч. 30214, 30218, 30401, 30403, 30405 в части счетов, открытых в расчетных НКО участникам расчетов, не являющимся кредитными организациями);

- графы 11 - 14 - платежи на основании расчетных документов со счетов клиентов, являющихся кредитными организациями (Д-т б/сч. 30109, 30112, 30113, 30122, 30123, 30601, 30606, а также Д-т б/сч. 30214, 30218, 30401, 30403, 30405 в части счетов, открытых в расчетных НКО участникам расчетов - кредитным организациям);

- графы 15 - 18 - платежи на основании расчетных документов со счетов других подразделений кредитной организации, составляющей отчет (Д-т б/сч. 30302, 30304);

- графы 19 - 22 - платежи на основании собственных расчетных документов кредитной организации по ее финансово - хозяйственной деятельности (Д-т б/сч. 102 - 105, 107, 313 - 316, 31702, 31703, 31802, 31803, 320 (А) - 323 (А), 40911, 47411, 47426, 47601 - 47609, 501 (А) - 519 (А), 520 - 524, 52501, 601 (А), 602 (А), 60301 - 60306, 60309 - 60314, 60320, 60322, 60323, 702);

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

6. В строках 110, 120, 130, 140 в графах 7 - 22 показываются объемы платежей в разрезе платежей клиентов и самой кредитной организации согласно пункту 5, совершенных способами, перечисленными в пункте 4.1, по открытым в балансе кредитной организации счетам.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

7. В строках 111, 121, 131, 141 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании платежных поручений.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

8. В строках 112, 122, 132, 142 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании платежных требований, инкассовых поручений.

9. В строках 113, 123, 133, 143 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании расчетных чеков.

10. В строках 114, 124, 134, 144 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании аккредитивов.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

11. В строках 115, 125, 135, 145 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании платежных инструментов, не учтенных в предыдущих строках.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

12. В строках 116, 126, 136 в графах 3 - 22 из объемов платежей, представленных в строках 110, 120, 130 соответственно, показываются объемы платежей, направленных в кредитные организации, филиалы, расположенные в других регионах (субъектах Российской Федерации), а также в банки - нерезиденты.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

13. В строках 117, 127, 137, 146 в графах 3 - 22 из объемов платежей, представленных в строках 110, 120, 130, 140 соответственно, показываются платежи, проведенные на основании платежных документов электронным способом.

<*> По кредиту б/с 30401 "Счет участников РЦ ОРЦБ" учитываются только платежи, поступившие со счетов других участников расчетного центра ОРЦБ, открытых на б/с 30401".

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

Форма N 250 СВЕДЕНИЯ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ (ФИЛИАЛОВ) В ЧАСТИ РАСЧЕТОВ С ИСПОЛЬЗОВАНИЕМ БАНКОВСКИХ И ПЛАТЕЖНЫХ КАРТ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

N п/п

В разрезе систем расчетов

Количество клиентов, ед.

Количество карт в использовании, шт.

Общая сумма сделок при осуществлении расчетов, тыс. руб.

Получение наличных денег

Оплата товаров (работ, услуг)

Таможенные пошлины

в Российской Федерации

за рубежом

в Российской Федерации

за рубежом

в валюте РФ

в инвалюте

в валюте РФ

в инвалюте

в валюте РФ

в инвалюте

в пределах наличия средств на счетах держателей карт или сумм "овердрафта"

за счет предоставленного держателям карт кредита

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

I. Физические лица

Всего по (наименование и код системы расчетов) из них:

- расчетные карты:

из них: предавторизованные карты

- кредитные карты:

из них: предавторизованные карты

...

Итого по физическим лицам

N п/п

В разрезе систем расчетов

Количество клиентов, ед.

Количество карт в использовании, шт.

Общая сумма сделок при осуществлении расчетов, тыс. руб.

Получение наличных денег

Оплата товаров (работ, услуг)

Таможенные пошлины

в Российской Федерации

за рубежом

в Российской Федерации

за рубежом

в валюте РФ

в инвалюте

в валюте РФ

в инвалюте

в валюте РФ

в инвалюте

в пределах наличия средств на счетах держателей карт или сумм "овердрафта"

за счет предоставленного держателям карт кредита

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

Количество сделок, шт.

Сумма сделок, тыс. руб.

II. Юридические лица

Всего по (наименование и код системы расчетов) из них:

- расчетные корпоративные карты:

из них: предавторизованные карты

- кредитные корпоративные карты:

из них: предавторизованные карты

...

Итого по юридическим лицам

Итого по кредитной организации (филиалу)

- расчетные карты

- кредитные карты

Форма N 251 СТРУКТУРА ПЛАТЕЖЕЙ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ФИЛИАЛА)

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

2.1. Первые отчеты представляются начиная с данных за III квартал 2000 года.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У)

3. При составлении отчета необходимо соблюдать следующие требования:

- суммы указываются в тысячах рублей без десятичных знаков;

- строка 110 - расчетные небанковские кредитные организации (К-т б/сч. 30213, 30219, 30409);

- строка 120 - корреспондентские счета кредитной организации, открытые в других кредитных организациях (другим кредитным организациям) (К-т б/сч. 30109, 30110, 30111, 30112, 30113, 30114, 30115);

- строка 130 - в пределах подразделений одной кредитной организации (между головной кредитной организацией и ее филиалами или между филиалами одной кредитной организации) (К-т б/сч. 30301, 30303);

- строка 140 - внутри одного подразделения кредитной организации (платежи клиентам в пределах головной кредитной организации или ее филиала) (К-т б/сч. 30214, 30218, 30407, 401 - 407 (П), 408, 423, 426).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

5. В строке 100 общий объем платежей, представленных в графах 7 - 22, показывается в следующих разрезах:

- графы 7 - 10 - платежи на основании расчетных документов со счетов клиентов, не являющихся кредитными организациями (Д-т б/сч. 30601, 30606, 401 - 407 (П), 408, 423, 426, а также Д-т б/сч. 30214, 30218, 30403, 30405 в части счетов, открытых в расчетных НКО участникам расчетов, не являющимся кредитными организациями);

- графы 11 - 14 - платежи на основании расчетных документов со счетов клиентов, являющихся кредитными организациями (Д-т б/сч. 30109, 30111, 30112, 30113, 30601, 30606, а также Д-т б/сч. 30214, 30218, 30403, 30405 в части счетов, открытых в расчетных НКО участникам расчетов - кредитным организациям);

- графы 19 - 22 - платежи на основании собственных расчетных документов кредитной организации по ее финансово - хозяйственной деятельности (Д-т б/сч. 102 - 105, 107, 313 - 316, 31702, 31703, 31802, 31803, 320 (А) - 323 (А), 40911, 47411, 47426, 47601 - 47609, 501(А) - 504(А), 506(А) - 509(А), 512(А)- 519(А), 520 - 524, 52501, 601 (А), 602 (А), 60301 - 60306, 60309 - 60314, 60320, 60322, 60323, 702);

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

7. В строках 111, 121, 131, 141 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании платежных поручений.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

7.1. В строках 111.1, 121.1, 131.1, 141.1 в графах 3 - 22 из объемов платежей, представленных в строках 111, 121, 131, 141 соответственно, показываются платежи, проведенные на основании платежных поручений электронным способом.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У )

8. В строках 112, 122, 132, 142 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании платежных требований, инкассовых поручений и платежных требований - поручений.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

9. В строках 113, 123, 133, 143 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании расчетных чеков.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

10. В строках 114, 124, 134, 144 в графах 3 - 22 показываются платежи, проведенные на основании платежных инструментов, не учтенных в предыдущих строках.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

11. В строках 115, 125, 135 в графах 3 - 22 из объемов платежей, представленных в строках 110, 120, 130 соответственно, показываются объемы платежей, направленных в кредитные организации, филиалы, расположенные в других регионах (субъектах Российской Федерации), а также в банки - нерезиденты.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

Форма N 253 СВЕДЕНИЯ О КЛИЕНТСКОЙ СЕТИ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ (ФИЛИАЛА)

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

1. Введение отчетности позволит получить количественные данные, характеризующие структуру клиентской сети кредитных организаций в разрезе клиентов и открытых им счетов, проанализировать достаточность расчетных услуг в регионах и получить сводные данные по платежной системе России для формирования статистики согласно международным стандартам.

2. Отчеты представляются кредитными организациями и их филиалами территориальному учреждению Центрального банка Российской Федерации по соответствующим субъектам Российской Федерации независимо от местонахождения головной кредитной организации не позднее 18-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом. Данные указываются по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

2.1. Первые отчеты представляются начиная с данных за III квартал 2000 года (по состоянию на 1 октября 2000 года).

2.3. Филиалы кредитных организаций, головные организации которых находятся на одной с ними территории субъекта Российской Федерации, представляют отчеты головной кредитной организации, а головная кредитная организация представляет сводный отчет по филиалам, расположенным на одной с ней территории субъекта Российской Федерации, территориальному учреждению Банка России этого субъекта Российской Федерации.

2.5. Территориальные банки Сбербанка России представляют сводные отчеты по территориальному банку и филиалам (отделениям), находящимся на одной с ним территории субъекта Российской Федерации, в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие контроль за кредитными организациями (филиалами), расположенными на этой территории. На территориях субъектов Российской Федерации, где отсутствуют территориальные банки Сбербанка России, сводные отчеты по филиалам (отделениям) Сбербанка России, находящимся на этой территории, представляются филиалами (отделениями) Сбербанка России, на которые Сбербанком России возложены функции по сбору и представлению сводной отчетности по форме N 253 по территории этого субъекта Российской Федерации в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие контроль за кредитными организациями (филиалами), расположенными на этой территории.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

3. В таблице "Сведения о клиентской сети кредитной организации (филиала)" указываются данные по счетам, открытым клиентам кредитной организации, с учетом следующего.

По строке 110 указывается количество счетов участников расчетов - кредитных организаций, открытых в расчетных небанковских кредитных организациях, расчетных центрах ОРЦБ на балансовых счетах N N 30214, 30401 (в части кредитных организаций).

По строке 211 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 30214 и 30401 (в расчетных небанковских кредитных организациях, расчетных центрах ОРЦБ в части юридических лиц, не являющихся кредитными организациями), 405 - 407, 408 (в части счетов юридических лиц и физических лиц - предпринимателей), 40901 - 40903, 40905 (в части счетов юридических лиц), 40907. При этом учитываются транзитные валютные счета, открываемые уполномоченным банком клиентам на основании договоров банковского счета для зачисления поступлений в иностранной валюте и специальные транзитные валютные счета, открываемые уполномоченным банком без участия резидента в целях учета совершаемых резидентом операций покупки иностранной валюты на валютном рынке и ее обратной продажи в соответствии с нормативными документами Банка России по валютному регулированию и валютному контролю.

По строке 212.1 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, 41608, 41701, 41708, 41801, 41808, 41901, 41908, 42001, 42008, 42101, 42108, 42201, 42208, 42501, 42508, 47601, 47602.

По строке 212.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 41402 - 41407, 41502 - 41507, 41602 - 41607, 41702 - 41707, 41802 - 41807, 41902 - 41907, 42002 - 42007, 42102 - 42107, 42202 - 42207, 42502 - 42507.

По строке 213.1 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601, 43701, 43801, 43901, 44001.

По строке 213.2 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 43102 - 43107, 43202 - 43207, 43302 - 43307, 43402 - 43407, 43502 - 43507, 43602 - 43607, 43702 - 43707, 43802 - 43807, 43902 - 43907, 44002 - 44007.

По строке 221 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 408 (в части счетов физических лиц), 40905 (в части счетов физических лиц), 40909, 40910, 42301, 42308, 42309, 42601, 42608, 42609, 47603, 47605.

По строке 222 указывается количество лицевых счетов, открытых клиентам на балансовых счетах N N 42302 - 42307, 42310 - 42315, 42602 - 42607, 42610 - 42615.

По строке 230 указывается количество лицевых счетов, открытых в кредитной организации (филиале) на пассивных балансовых счетах N N 30301, 30303.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У)

3.1. Значение показателя по строке 210 должно быть равно сумме значений, указанных в строках 211, 212, 213, по строке 212 - сумме значений, указанных в строках 212.1, 212.2, по строке 213 - сумме значений, указанных в строках 213.1, 213.2, по строке 220 - сумме значений, указанных в строках 221, 222.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

3.2. При заполнении данных по количеству открытых счетов (строки 210 - 230), в колонках 4 и 5 указывается количество счетов, открытых для учета денежных средств в валюте Российской Федерации, в колонках 6 и 7 указывается количество счетов, открытых для учета денежных средств в иностранной валюте. В колонке 3 указывается общее количество счетов, равное сумме значений колонок 4, 5, 6, 7.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

3.3. Сведения по строке 110 представляются только расчетными небанковскими кредитными организациями, расчетными центрами ОРЦБ.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У)

Форма N 301 ОТДЕЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИЕ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет представляется кредитными организациями, перечень которых приведен в Приложении 4 к настоящему Указанию.

2. Отчет представляется по состоянию на начало рабочего дня 1, 5, 10, 15, 20, 25 числа месяца в территориальное учреждение Банка России по месту нахождения головной кредитной организации не позднее 12.00 по московскому времени рабочего дня, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)

3. Формирование и представление отчета производится также в случае, когда кредитной организацией не проводились дополнительные операции по привлечению средств от предприятий и организаций и физических лиц.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

4. Отчет заполняется на основании ежедневных сводных балансов кредитных организаций, включая филиалы.

Данные округляются до целых миллионов рублей в соответствии со стандартными правилами.

В случае изменения значений показателей в любой строке по любой из граф 3 - 6, 10 - 20 по сравнению с предыдущей отчетной датой более чем на 10% (но не менее чем на 500 млн. рублей) кредитная организация представляет информацию о причинах этих изменений в свободной форме в сроки представления отчетов.

При обнаружении ошибок исправленный отчет может быть выслан повторно в течение месяца после представления первоначального отчета.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 12.10.2001 N 1039-У)

5. В графах 3 и 5 отражаются остатки средств на расчетных, текущих счетах и депозитах нефинансовых предприятий и организаций, государственных и негосударственных финансовых организаций, за исключением средств органов государственного управления (остатков средств на счетах федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, депозитов и иных привлеченных средств Минфина России, финансовых органов субъектов Российской Федерации и местных органов власти, государственных внебюджетных фондов и внебюджетных фондов Российской Федерации и местных органов власти).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

6. В графах 4 и 6 отражаются срочные депозиты и депозиты до востребования физических лиц - резидентов.

7. В графах 10 и 14 отражается задолженность по кредитам, предоставленным федеральному правительству, включая вложения в долговые обязательства Российской Федерации, за исключением свободных денежных средств, учтенных на депозитных счетах федерального правительства.

8. В графах 11 и 15 отражается задолженность по кредитам, предоставленным субъектам Российской Федерации и местным органам власти, включая вложения в долговые обязательства субъектов Российской Федерации и местных органов власти, за исключением свободных денежных средств, учтенных на депозитных счетах бюджетов субъектов Российской Федерации и местных органов власти.

9. В графах 12 и 16 отражается задолженность по кредитам, предоставленным государственным внебюджетным фондам, за исключением свободных денежных средств, учтенных на депозитных счетах государственных внебюджетных фондов.

10. В графах 13 и 17 отражается срочная и просроченная задолженность по кредитам (включая просроченные проценты), предоставленным физическим лицам, предприятиям и организациям всех форм собственности, за исключением задолженности по кредитам, учтенным по графам 10, 11, 12, 14, 15, 16.

11. В графе 18 отражаются остатки на счетах кредитных организаций по операциям с нерезидентами в иностранной валюте, валюте Российской Федерации и драгоценных металлах (средства на корреспондентских счетах, депозиты и иные размещенные средства в банках - нерезидентах, кредиты, предоставленные банкам - нерезидентам, юридическим и физическим лицам - нерезидентам, приобретенные долговые обязательства и векселя иностранных государств, банков и иных нерезидентов, вложения в акции иностранных компаний и банков), а также наличные денежные средства в иностранной валюте в кассах кредитных организаций.

12. В графе 19 отражаются средства, привлеченные кредитными организациями от нерезидентов: остатки на счетах ЛОРО, полученные кредиты, депозиты, иные средства, привлеченные от банков - нерезидентов, физических и юридических лиц - нерезидентов в иностранной валюте, валюте Российской Федерации и драгоценных металлах.

13. В графу 20 включаются уставный и добавочный капитал, специальные, резервные и другие фонды, сформированные за счет прибыли, созданные резервы под возможные потери по активным операциям, результаты переоценки ценных бумаг, драгоценных металлов и средств в иностранной валюте, результаты финансовой деятельности текущего года, прибыли и убытки прошлых лет, а также вложения в акции других кредитных организаций.

Строки и графы отчета формируются исходя из остатков на следующих балансовых счетах:

Строка "До востребования"

Графы 3, 5	20309, 30601 <1>, 405, 406, 407, 40811, 40901, 40903, 40905, 40907, 41401, 41408, 41501, 41508, 41601, 41608, 41701, 41708, 41801, 41808, 41901, 41908, 42001, 42008, 42101, 42108, 42201, 42208, 43101, 43201, 43301, 43401, 43501, 43601, 43701, 43801, 43901, 47403, 47418, 47601, 47606
Графы 4, 6	30601 <2>, 40802, 40810, 40909, 42301, 42308, 42309, 47603, 47608

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Строка "Срочные"

Графы 3, 5

41402, 41403, 41404, 41405, 41406, 41407, 41502, 41503, 41504, 41505, 41506, 41507, 41602, 41603, 41604, 41605, 41606, 41607, 41702, 41703, 41704, 41705, 41706, 41707, 41802, 41803, 41804, 41805, 41806, 41807, 41902, 41903, 41904, 41905, 41906, 41907, 42002, 42003, 42004, 42005, 42006, 42007, 42102, 42103, 42104, 42105, 42106, 42107, 42202, 42203, 42204, 42205, 42206, 42207, 43102, 43103, 43104, 43105, 43106, 43107, 43202, 43203, 43204, 43205, 43206, 43207, 43302, 43303, 43304, 43305, 43306, 43307, 43402, 43403, 43404, 43405, 43406, 43407, 43502, 43503, 43504, 43505, 43506, 43507, 43602, 43603, 43604, 43605, 43606, 43607, 43702, 43703, 43704, 43705, 43706, 43707, 43802, 43803, 43804, 43805, 43806, 43807, 43902, 43903, 43904, 43905, 43906, 43907

Графы 4, 6

42302, 42303, 42304, 42305, 42306, 42307, 42310, 42311, 42312, 42313, 42314, 42315

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Строка "До 1 года"

Графы 10, 14	30605 - 30604 - 40101 - 40102 - 40105 - 40106 - 40107 - 40108 + 40109 - 40110 + 40111 - 40113 - 40114 - 40301 + (40308 + 40310 - 40306) <5> - 40312 + 40313 - 40314 - 41001 - 41002 - 41003 - 41004 - 41005 - 41008 - 42701 - 42702 - 42703 - 42704 - 42705 + 44101 + 44102 + 44103 + 44104 + 44105 + 44106 + 44109 + 45801 <3> + 45901 <3> + 46001 + 46002 + 46003 + 46004 + 46005 + 51201 + 51202 + 51203 + 51204 + 51205 + 51208 + 51209 + 40103 + 50104 + 50205
Графы 11, 15	44201 + 44202 + 44203 + 44204 + 44205 + 44206 + 44207 + 44210 + 45802 + 45902 + 46101 + 46102 + 46103 + 46104 + 46105 + 51301 + 51302 + 51303 + 51304 + 51305 + 51308 + 51309 - 40201 - 40202 - 40203 - 40204 - 40205 - 40206 - 40408 - 40410 - 41101 - 41102 - 41103 - 41104 - 41105 - 41108 - 42801 - 42802 - 42803 - 42804 - 42805 + 50105 + 50206
Графы 12, 16	44301 + 44302 + 44303 + 44304 + 44305 + 44306 + 44307 + 44310 + 44401 + 44402 + 44403 + 44404 + 44405 + 44406 + 44407 + 44410 + 45803 + 45804 + 45903 + 45904 + 46201 + 46202 + 46203 + 46204 + 46205 + 46301 + 46302 + 46303 + 46304 + 46305 - 40309 - 40401 - 40402 - 40403 - 40404 - 40405 - 40406 - 40409 - 41201 - 41202 - 41203 - 41204 - 41205 - 41208 - 41301 - 41302 - 41303 - 41304 - 41305 - 41308 - 42901 - 42902 - 42903 - 42904 - 42905 - 43001 - 43002 - 43003 - 43004 - 43005
Графы 13, 17	30602, 40908, 44501, 44503, 44504, 44505, 44506, 44509, 44601, 44603, 44604, 44605, 44606, 44609, 44701, 44703, 44704, 44705, 44706, 44709, 44801, 44803, 44804, 44805, 44806, 44809, 44901, 44903, 44904, 44905, 44906, 44909, 45001, 45003, 45004, 45005, 45006, 45009, 45101, 45103, 45104, 45105, 45106, 45109, 45201, 45203, 45204, 45205, 45206, 45209, 45301, 45303, 45304, 45305, 45306, 45309, 45401, 45403, 45404, 45405, 45406, 45409, 45502, 45503, 45504, 45505, 45508, 45509, 45805, 45806, 45807, 45808, 45809, 45810, 45811, 45812, 45813, 45814, 45815, 45905, 45906, 45907, 45908, 45909, 45910, 45911, 45912, 45913, 45914, 45915, 46401, 46402, 46403, 46404, 46405, 46501, 46502, 46503, 46504, 46505, 46601, 46602, 46603, 46604, 46605, 46701, 46702, 46703, 46704, 46705, 46801, 46802, 46803, 46804, 46805, 46901, 46902, 46903, 46904, 46905, 47001, 47002, 47003, 47004, 47005, 47101, 47102, 47103, 47104, 47105, 47201, 47202, 47203, 47204, 47205, 47402, 47404, 51501, 51502, 51503, 51504, 51505, 50107, 50208, 50505, 50606, 50706 Только инвалюта: 30402, 30404, 30406
Графа 18	Только инвалюта: 20202 + 20203 + 20206 + 20207 + 20208 + 20209 + 20210 + 30102 <4> Рубли и инвалюта: 20312 + 20316 + 20318 + 20320 + 30114 + 30115 + 30119 + 30304 + 32101 + 32102 + 32103 + 32104 + 32105 + 32106 + 32107 + 32110 + 32301 + 32302 + 32303 + 32304 + 32305 + 32306 + 32307 + 32310 + 32402 + 32502 + 45601 + 45602 + 45603 + 45604 + 45607 + 45608 + 45701 + 45702 + 45703 + 45704 + 45707 + 45708 + 45816 + 45817 + 45916 + 45917 + 47301 + 47302 + 47303 + 47304 + 47305 + 47410 + 51601 + 51602 + 51603 + 51604 + 51605 + 51608 + 51609 + 51701 + 51702 + 51703 + 51704 + 51705 + 51708 + 51709 + 51801 + 51802 + 51803 + 51804 + 51805 + 51808 + 51809 + 51901 + 51902 + 51903 + 51904 + 51905 + 51908 + 51909 + 40308 <4> + 60205 + 60104 + 60204 + 60103 + 60203 + 50108 + 50109 + 50110 + 50209 + 50210 + 50211 + 50607 + 50608 + 50707 + 50708
(в ред. Указания ЦБ РФ от 12.10.2001 N 1039-У)
Графа 19	Рубли и инвалюта: 20310 + 20314 + 30111 + 30112 + 30113 + 30117 + 30122 + 30123 + 30303 + 30606 + 31401 + 31402 + 31403 + 31404 + 31405 + 31406 + 31407 + 31410 + 31601 + 31602 + 31603 + 31604 + 31605 + 31606 + 31607 + 31610 + 31703 + 31803 + 40803 + 40804 + 40805 + 40806 + 40807 + 40809 + 40813 + 40814 + 40815 + 40902 + 40910 + 42501 + 42502 + 42503 + 42504 + 42505 + 42508 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 44001 + 44002 + 44003 + 44004 + 44005 + 47409 + 47602 + 47605 + 47607 + 47609
Графа 20	X

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Строка "Свыше 1 года"

Графы 10, 14	44107 + 44108 <3> + 46006 + 46007 + 51206 + 51207 - 41006 - 41007 - 42706 - 42707 + 50305
Графы 11, 15	44208 + 44209 + 46106 + 46107 + 51306 + 51307 - 41106 - 41107 - 42806 - 42807 + 50306
Графы 12, 16	44308 + 44309 + 44408 + 44409 + 46206 + 46207 + 46306 + 46307 - 41206 - 41207 - 41306 - 41307 - 42906 - 42907 - 43006 - 43007
Графы 13, 17	44507, 44508, 44607, 44608, 44707, 44708, 44807, 44808, 44907, 44908, 45007, 45008, 45107, 45108, 45207, 45208, 45307, 45308, 45407, 45408, 45506, 45507, 46406, 46407, 46506, 46507, 46606, 46607, 46706, 46707, 46806, 46807, 46906, 46907, 47006, 47007, 47106, 47107, 47206, 47207, 51506, 51507, 51508, 51509, 50308, 50806
Графа 18	Рубли и инвалюта: 32308 + 32309 + 45605 + 45606 + 45705 + 45706 + 47306 + 47307 + 51606 + 51607 + 51706 + 51707 + 51806 + 51807 + 51906 + 51907 + 32108 + 32109 + 50309 + 50310 + 50311 + 50807 + 50808
Графа 19	Рубли и инвалюта: 31408 + 31409 <3> + 31608 + 31609 + 42506 + 42507 + 42606 + 42607 + 42614 + 42615 + 44006 + 44007
Графа 20	X

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Строка "Итого"

Графа 20

10201 + 10202 + 10203 + 10204 + 10205 + 10206 + 10301 + 10302 + 10303 + 10304 + 10305 + 10306 + 10401 + 10402 + 10403 + 10404 + 10405 + 10406 - 10501 - 10502 + 10601 + 10602 + 10603 + 10604 + 10701 + 10702 + 10703 + 10704 + 32015 + 32115 + 32211 + 32311 + 32403 + 44115 + 44215 + 44315 + 44415 + 44515 + 44615 + 44715 + 44815 + 44915 + 45015 + 45115 + 45215 + 45315 + 45415 + 45515 + 45615 + 45715 + 45818 + 46008 + 46108 + 46208 + 46308 + 46408 + 46508 + 46608 + 46708 + 46808 + 46908 + 47008 + 47108 + 47208 + 47308 + 47425 + 51210 + 51310 + 51410 + 51510 + 51610 + 51710 + 51810 + 51910 + 60105 + 60206 + 60324 + 61201 - 61202 + 61306 + 61308 - 61404 - 61406 - 61408 + 70101 + 70102 + 70103 + 70104 + 70105 + 70106 + 70107 - 70201 - 70202 - 70203 - 70204 - 70205 - 70206 - 70207 - 70208 - 70209 + 70301 + 70302 - 70401 - 70402 - 70501 - 70502 - 50801 - 50802 - 50803 - 60101 - 60201 + 50111 - 50112 + 50114 + 50212 + 50213 + 50312 + 50506 + 50507 + 50609 - 50610 + 50612 + 50709 + 50809 + 61203 - 61204

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

<1> Только в части средств предприятий и организаций (кроме кредитных организаций).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

<2> Только в части средств физических лиц.

<3> Не учитываются операции Внешэкономбанка.

<4> Включаются только операции Внешэкономбанка.

<5> Включается только положительное сальдо по указанным счетам.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

Форма N 302 СВЕДЕНИЯ О КРЕДИТАХ И ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО КРЕДИТАМ, ВЫДАННЫМ ЗАЕМЩИКАМ РАЗЛИЧНЫХ РЕГИОНОВ, И РАЗМЕРЕ ПРИВЛЕЧЕННЫХ ДЕПОЗИТОВ

1. Форма содержит сведения о территориальной структуре кредитных вложений, необходимые для анализа роли кредитных организаций в экономике регионов Российской Федерации.

Составляется кредитными организациями (включая Сберегательный банк Российской Федерации) с квартальной периодичностью в тысячах рублей без десятичных знаков на основании балансов кредитных организаций и аналитических данных о состоянии кредитного портфеля в целом по кредитной организации, включая филиалы.

Представляется в территориальные учреждения Банка России по местонахождению головной кредитной организации (головного офиса):

- по состоянию на 1 января - всеми кредитными организациями не позднее 15 февраля;

- на остальные отчетные даты не позднее 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - всеми кредитными организациями (за исключением Сберегательного банка Российской Федерации). Сберегательный банк Российской Федерации представляет отчет на второй рабочий день после сдачи баланса.

2. Данные формируются в разрезе субъектов Российской Федерации по коду территории по ОКАТО путем группировки задолженности всех заемщиков по их местонахождению, а средств вкладчиков - по месту размещения ими депозитов.

По строке 1 графы 2 проставляется код территории по ОКАТО, приведенный в Приложении 3 "Коды территорий по ОКАТО" к настоящему Указанию, на которой находятся заемщики кредитной организации и ее филиалов (или привлекаются депозиты вкладчиков), по строке 2 - ее название.

Пример (условный). Кредитная организация (головной офис и филиалы) в отчетном периоде выдала кредиты 20 клиентам, из которых 3 находятся в Москве, 2 - во Владимире, 2 - в Петрозаводске (Республика Карелия), 3 - в Надыме (Тюменская область), 2 - в Ханты - Мансийске (Ханты - Мансийский автономный округ), 2 - в Выборге (Ленинградская область) и по одному - в Муроме (Владимирская область), в Подольске (Московская область), в Кингисеппе (Ленинградская область), в Минусинске (Красноярский край), в Дудинке (Таймырский автономный округ) и в Хатанге (Таймырский автономный округ). В соответствии с указанными условиями графы 3 - 11 будут заполняться отдельно по следующим территориям: г. Москва, код 45, сумма данных по 3 клиентам; Владимирская область, код 17, сумма данных по 3 клиентам (Владимир 2 + Муром 1); Московская область, код 46, данные по 1 клиенту (Подольск 1); Республика Карелия, код 86, сумма данных по 2 клиентам (Петрозаводск 2); Тюменская область, код 71, сумма данных по 5 клиентам (Надым 3), в том числе Ханты - Мансийский автономный округ, код 71100, сумма данных по 2 клиентам (Ханты - Мансийск 2); Ленинградская область, код 41, сумма данных по 3 клиентам (Выборг 2 + Кингисепп 1); Красноярский край, код 04, данные по 3 клиентам (Минусинск 1), в том числе Таймырский автономный округ, код 04100, сумма данных по 2 клиентам (Дудинка 1 + Хатанга 1).

Строки с 1-й по 11-ю заполняются по каждому субъекту Российской Федерации, заемщики (вкладчики) которой получили кредит (разместили средства в депозит) в данной кредитной организации и ее филиалах. В приведенном условном примере строки с 1 по 11 будут заполнены 9 раз:

- по г. Москве;

- по Владимирской области;

- по Московской области;

- по Республике Карелия;

- по Тюменской области,

в том числе:

- по Ханты - Мансийскому автономному округу;

- по Ленинградской области;

- по Красноярскому краю,

в том числе:

- по Таймырскому автономному округу.

Строка "Итого по кредитной организации" будет включать в себя данные по строке 3 по семи территориям, имеющим двузначные коды по ОКАТО (по г. Москве, по Владимирской области, по Московской области, по Республике Карелия, по Тюменской области, по Ленинградской области, по Красноярскому краю).

3. Графы таблицы имеют разбивку "в рублях" и "в иностранной валюте и драгоценных металлах". Суммы в графах "в иностранной валюте и драгоценных металлах" (гр. 5, 8, 11, 14) показываются в рублевом эквиваленте.

4. Строка 3 "Всего по территории" представляет собой сумму данных по строке 4 "по юридическим лицам" и по строке 11 "по физическим лицам". Строки с 5-й по 10-ю заполняются только по графам 3 - 11. В графах с 12-й по 14-ю "Привлеченные депозиты на отчетную дату" заполняются только строки 4-я "по юридическим лицам" и 11-я "по физическим лицам".

Строка "Итого по кредитной организации" равна сумме строк 3 по приведенным территориям.

5. При заполнении строк и граф отчета используются следующие группировки счетов:

Строки	Графы	Счета
3	3 - 5	20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45401 - 45409, 45502 - 45509
	6 - 8	20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45401 - 45409, 45502 - 45509, 45805 - 45815
	9 - 11	20317, 45805 - 45815
	12 - 14	40802, 40810, 41401 - 41408, 41501 - 41508, 41601 - 41608, 41701 - 41708, 41801 - 41808, 41901 - 41908, 42001 - 42008, 42101 - 42108, 42201 - 42208, 42301 - 42315, 47601, 47603
4	3 - 5	20311, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309
	6 - 8	20311, 20317, 44501 - 44509, 44601 - 44609, 44701 - 44709, 44801 - 44809, 44901 - 44909, 45001 - 45009, 45101 - 45109, 45201 - 45209, 45301 - 45309, 45805 - 45813
	9 - 11	20317, 45805 - 45813
	12 - 14	41401 - 41408, 41501 - 41508, 41601 - 41608, 41701 - 41708, 41801 - 41808, 41901 - 41908, 42001 - 42008, 42101 - 42108, 42201 - 42208, 47601
11	3 - 5	45401 - 45409, 45502 - 45509
	6 - 8	45401 - 45409, 45502 - 45509, 45814, 45815
	9 - 11	45814, 45815
	12 - 14	40802, 40810, 42301 - 42315, 47603

6. В графах 3, 4 и 5 приводятся данные нарастающим итогом с начала года о вновь выданных кредитах, отражаемых на указанных балансовых счетах независимо от срока предоставления кредита. Дебетовые обороты по балансовым счетам, возникающие в результате переноса остатков с одного балансового счета на другой при увеличении срока действия кредитных договоров, не включаются в графы 3, 4 и 5 отчета.

7. В графе 5 "Вновь выданные кредиты в отчетном периоде (в иностранной валюте и драгоценных металлах)" отражаются кредиты, выданные в иностранной валюте и драгоценных металлах, в рублевом эквиваленте:

- по курсу на дату погашения кредита в случае, если кредит был выдан и погашен в отчетном периоде;

- по курсу на дату составления отчетности в случае, если кредит был предоставлен, но не погашен в отчетном периоде.

Форма N 310 ОТЧЕТ ПО КАРТОТЕКЕ К ВНЕБАЛАНСОВОМУ СЧЕТУ N 90902 "РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ, НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК"

(в ред. Указания ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 23.03.2001 N 935-У)

1. Отчет по форме N 310 "Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (далее по тексту - форма отчетности N 310) составляется кредитными организациями (филиалами) ежемесячно по следующим показателям:

1.1. сумма не оплаченных в срок расчетных документов, помещенных в картотеку к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", предъявленных в установленном порядке к пассивным текущим счетам по учету средств федерального бюджета предприятий, организаций и учреждений, осуществляющих расходы за счет средств федерального бюджета, на балансовом счете N 40105 "Средства федерального бюджета";

1.2. общая сумма не оплаченных в срок расчетных документов, помещенных в картотеку к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок", предъявленных в установленном порядке к пассивным текущим счетам по учету средств федерального бюджета предприятий, организаций и учреждений, осуществляющих расходы за счет средств федерального бюджета, на балансовых счетах N 40106 "Средства федерального бюджета, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" и N 40107 "Средства федерального бюджета, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям".

2. Суммы не оплаченных в срок расчетных документов, предъявленных к текущим бюджетным счетам предприятий, организаций и учреждений на балансовом счете N 40105 и балансовых счетах N 40106 и N 40107, отражаются в отчетности по форме N 310 в разрезе следующих видов платежей (показатели по графам 4 - 8 формы отчетности):

- по не оплаченным в срок расчетным документам на перечисление налогов и других обязательных платежей, взыскание недоимок по налогам, а также штрафов и других финансовых санкций в федеральный бюджет;

- по не оплаченным в срок расчетным документам по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации и фонды обязательного медицинского страхования, а также на взыскание недоимок, штрафов и других финансовых санкций в перечисленные фонды;

- по не оплаченным в срок расчетным документам на перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту);

- по не оплаченным в срок расчетным документам по другим видам платежей.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

3. Кроме того, на квартальные даты в отчетности по форме N 310 отражаются суммы по не оплаченным в срок расчетным документам по следующим периодам длительности нахождения этих документов в картотеке (показатели по строкам 2 - 4, 6 - 8 формы отчетности):

- по сроку до 1 месяца;

- по сроку от 1 месяца до 6 месяцев;

- по сроку свыше 6 месяцев.

Сведения по периодам длительности нахождения документов в картотеке отражаются в отчетности отдельно по документам к балансовому счету N 40105 и по документам к балансовым счетам N 40106, 40107.

4. В отчетности по форме N 310 на квартальные даты сумма не оплаченных в срок расчетных документов по периодам длительности нахождения их в картотеке по пункту 3 по документам к балансовому счету N 40105 должна быть равна сумме не оплаченных в срок расчетных документов к балансовому счету N 40105 по пункту 1.1, а сумма не оплаченных в срок расчетных документов по периодам длительности нахождения их в картотеке по пункту 3 по документам к балансовым счетам N 40106 и N 40107 должна быть равна сумме не оплаченных в срок расчетных документов к балансовым счетам N 40106 и N 40107 по пункту 1.2.

5. Кредитные организации и филиалы кредитных организаций, у которых по состоянию на отчетную дату отсутствует картотека расчетных документов, не оплаченных в срок, представляют отчет с указанием "Показателей нет".

6. Кредитные организации и филиалы кредитных организаций представляют отчетность в порядке, установленном для форм отчетности N 901, 902, 903 и 904.

7. Указанная отчетность составляется и представляется только действующими кредитными организациями. Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, отчетность не составляют.

Форма N 311 ОТЧЕТ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ ПО КАРТОТЕКАМ К ВНЕБАЛАНСОВЫМ СЧЕТАМ N 90903 "РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ КЛИЕНТОВ, НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ" И N 90904 "НЕ ОПЛАЧЕННЫЕ В СРОК РАСЧЕТНЫЕ ДОКУМЕНТЫ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ"

	руб. коп.
Суммы неоплаченных расчетных документов	Длительность картотеки (в днях)
1	2

Форма N 325 ПРОЦЕНТНЫЕ СТАВКИ ПО МЕЖБАНКОВСКИМ КРЕДИТАМ

1. Отчет по форме N 325 "Процентные ставки по межбанковским кредитам" представляется кредитными организациями, являющимися ведущими операторами межбанковского кредитного рынка, ежедневно в Департамент исследований и информации посредством электронной почты (если Департаментом исследований и информации не определено иначе) не позднее 10.00 часов дня, следующего за отчетным. Перечень кредитных организаций, отчитывающихся по форме N 325, утверждается решением Кредитного комитета Банка России по представлению Департамента исследований и информации. Отчет составляется в установленном порядке также в случае, когда межбанковские кредиты не предоставлялись.

2. Отчет должен содержать информацию об исполнителе (Ф.И.О. и телефон), подписи должностных лиц с указанием занимаемой должности и даты, на которую составлен отчет.

3. Система показателей ставок межбанковского кредитного рынка, содержащихся в отчете, включает в себя:

заявляемую банками ставку по привлечению межбанковских кредитов в рублях;

заявляемую банками ставку по предоставлению межбанковских кредитов в рублях;

среднюю фактическую ставку по предоставленным межбанковским кредитам в рублях;

заявляемую банками ставку по привлечению межбанковских кредитов в долларах США;

заявляемую банками ставку по предоставлению межбанковских кредитов в долларах США;

среднюю фактическую ставку по предоставленным межбанковским кредитам в долларах США.

Ставки межбанковских кредитов устанавливаются (рассчитываются) по отдельным срокам кредитования, соответствующим балансовым группировкам по срокам данных операций (1 день, от 2 до 7 дней, от 8 до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, от 181 дня до 1 года).

Для каждого из этих сроков средняя ставка по фактическим сделкам рассчитывается как средневзвешенная по объемам предоставленных кредитов по формуле:

Pav = (P1 х V1 + P2 х V2 +...+ Pn х Vn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

где

P1, P2,..., Pn - номинальная процентная ставка, по которой предоставлен межбанковский кредит по n-й сделке межбанковского кредитования;

V1, V2,..., Vn - объем кредита по n-й сделке межбанковского кредитования.

Величина ставки указывается в процентах годовых с точностью до двух десятичных знаков после запятой.

Для каждого из сроков кредитования средний срок по фактическим сделкам рассчитывается как средневзвешенный по объемам предоставленных кредитов показатель по формуле:

Tav = (T1 х V1 + T2 х V2 +...+ Tn х Vn) : (V1 + V2 +...+ Vn),

где

T1, T2,..., Tn - срок, на который предоставлен межбанковский кредит по n-й сделке межбанковского кредитования;

V1, V2,..., Vn - объем кредита по n-й сделке межбанковского кредитования.

4. Кредитная организация сообщает данные об объеме предоставленных кредитов в рублях и долларах США в разрезе сроков кредитования, которые используются для расчетов средневзвешенной фактической ставки МБК по группе уполномоченных банков.

Объем межбанковских кредитов в рублях исчисляется в миллионах рублей с точностью до двух десятичных знаков после запятой.

Объем межбанковских кредитов в долларах США исчисляется в тысячах долларов США с точностью до двух десятичных знаков после запятой.

Форма N 350 ОТЧЕТ О НАЛИЧИИ В КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ НЕУДОВЛЕТВОРЕННЫХ ТРЕБОВАНИЙ ОТДЕЛЬНЫХ КРЕДИТОРОВ ПО ДЕНЕЖНЫМ ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ И НЕИСПОЛНЕНИИ ОБЯЗАННОСТИ ПО УПЛАТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ В СВЯЗИ С ОТСУТСТВИЕМ ИЛИ НЕДОСТАТОЧНОСТЬЮ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет составляется в соответствии с Указанием Банка России от 4 августа 1999 года N 620-У "О порядке представления в Банк России отчета о наличии неудовлетворенных требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и неисполнении обязанности по уплате обязательных платежей в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на 1-е, 11-е, 21-е числа каждого месяца и представляется в территориальные учреждения Банка России на бумажном носителе, а также в электронной форме на магнитных носителях не позднее второго рабочего дня, следующего за отчетным. По состоянию на 1 января отчет представляется в срок до 20 января года, следующего за отчетным, по состоянию на 11 января в срок до 23 января года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

2. По строкам 1 - 4 включаются все требования кредиторов, предъявленные к кредитной организации (ее филиалам), и обязательные платежи, не исполненные в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах (субсчетах) кредитной организации (ее филиалов) по состоянию на отчетную дату начиная с момента наступления даты исполнения платежа. В отчет не включаются требования кредиторов, по которым не наступила дата исполнения платежа в соответствии со статьей 849 Гражданского кодекса Российской Федерации либо в соответствии с заключенным договором банковского счета.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. Для заполнения строк 1 - 2, 5 отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета:

- 47418 - в разрезе отдельных платежей клиентов (за исключением обязательных платежей);

- 317, 318, 410 - 440, 47403, 47405, 47407, 47409, 47411, 47412, 47416, 47422, 47426, 476, 520 - 523, 60305, 60307, 60311, 60313, 60316, 60322 - в разрезе отдельных платежей и заключенных договоров;

- 90904 в расчетно - кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро", - в разрезе отдельных платежей (за исключением обязательных платежей); - иным счетам бухгалтерского учета в части собственных платежей кредитной организации (ее филиалов), не оплаченных в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.2001 N 935-У)

4. Для заполнения строк 3 - 5 отчета кредитной организацией должны быть проанализированы остатки на лицевых счетах по следующим счетам бухгалтерского учета: - 47418 - в разрезе отдельных обязательных платежей клиентов; - 60301, 60303, 60309 - в разрезе отдельных обязательных платежей, по которым произведено начисление на соответствующие счета бухгалтерского учета, но перечисление которых не производилось; - 90904 - в расчетно - кассовом центре и кредитных организациях (филиалах кредитных организаций), ведущих счета "лоро", - в разрезе отдельных обязательных платежей.

5. По строкам 1, 2 отчета указываются сведения о требованиях кредиторов, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), за исключением обязательных платежей.

6. По строкам 3, 4 отчета указываются сведения о требованиях кредиторов по уплате обязательных платежей, которые не удовлетворялись в срок из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), а также обязательные платежи самой кредитной организации (ее филиалов), не исполненные в срок.

7. По строке 5 указываются сведения о кредиторах, требования которых не удовлетворялись в срок неоднократно на протяжении последних шести месяцев из-за отсутствия или недостаточности денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (корреспондентских субсчетах ее филиалов), независимо от их отнесения по строкам 1 - 4 и независимо от наличия неудовлетворенных требований на отчетную дату.

8. В графе 4 в случае частичного списания задолженности указывается оставшаяся сумма неисполненного платежа.

9. В графе 4 по строке 5 указывается сумма остатка требований данной группы кредиторов на отчетную дату.

10. Отчет представляется в тысячах рублей с двумя десятичными знаками.

Форма N 354 ОТЧЕТ О ВЫПОЛНЕНИИ ПЛАНА МЕР ПО ФИНАНСОВОМУ ОЗДОРОВЛЕНИЮ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 28.12.2000 N 889-У, от 11.04.2002 N 1135-У)

1. Отчет составляется в соответствии с Инструкцией Банка России от 12.07.99 N 84-И "О порядке осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" ("Вестник Банка России" от 22.07.99 N 42-43). В отчете отражаются сведения о мероприятиях, срок реализации которых в соответствии с планом мер по финансовому оздоровлению кредитной организации наступил в отчетном периоде.

2. Отчет представляется кредитными организациями по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным. По состоянию на 1 января отчет представляется в срок до 5 февраля года, следующего за отчетным.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 11.04.2002 N 1135-У)

3. В графе 3 указывается код, соответствующий порядковому номеру строки, указанному в графе 1. При этом в графе 1 производится порядковая нумерация строк.

4. В графах 4 и 5 указывается суммарная величина мероприятия (в тыс. руб.), при этом данные по строке 2.2.1 в графах 4 и 5 рассчитываются в соответствии с Положением Банка России от 01.06.98 N 31-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" (с изменениями и дополнениями) ("Вестник Банка России" от 10.06.98 N 38, от 12.01.99 N 1, от 10.02.99 N 9, от 23.06.99 N 37, от 29.12.99 N 82).

5. В графах 6 и 7 указывается эффект от реализации мероприятий по финансовому оздоровлению (в тыс. руб.), рассчитанный в соответствии с Указанием Банка России от 13.11.97 N 18-У "О введении в действие новой редакции методических рекомендаций о порядке оценки мероприятий по финансовому оздоровлению (планов санации), утвержденных письмом Банка России от 08.09.97 N 513".

6. В графах 8 - 9 указываются календарные даты в формате "дд.мм.гггг".

7. В графе 10 "Примечание" указывается содержание эффекта от мероприятия (его влияние на восполнение недостатка собственных средств (капитала) кредитной организации, увеличение уставного капитала, получение доходов либо иное влияние на устранение причин возникновения оснований, обусловивших необходимость осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации).

8. В строках 2.1.5 и 2.2.4 должны быть указаны сведения о мероприятиях по погашению задолженности по кредитам Банка России и процентам по ним, недовзноса в обязательные резервы, депонируемые в Банке России, а также начисленным штрафам, пеням.

Форма N 401 ОТЧЕТ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА ОБ ИНОСТРАННЫХ ОПЕРАЦИЯХ

Отчет по		за		г.
	(указать вид отчета: по дальнему зарубежью, странам СНГ, Германии, Украине, Казахстану)		(отчетный период)

1А. Движение иностранных активов (требований к нерезидентам) и доходы, начисленные к получению по ним

тыс. долларов США

Номер строки		Остаток на начало периода	Изменение активов в результате операций	Изменение активов в результате переоценки (гр. 5 - гр. 1 - гр. 2 - гр. 4)	Прочие изменения активов	Остаток на конец периода	Проценты / доходы по участию в капитале, начисленные в отчетном периоде
		1	2	3	4	5	6
1А1	Наличная иностранная валюта						X
1А2	Платежные документы, выпущенные нерезидентами						X
1А3	Остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования в банках - нерезидентах
1А4	Залоговые депозиты и покрытия по аккредитивам в банках - нерезидентах
1А5	Срочные и сберегательные депозиты в банках - нерезидентах (непросроченные)
1А5.1	Краткосрочные (кроме депозитов до востребования)
1А5.2	Долгосрочные
1А6	Ссуды (непросроченные), предоставленные нерезидентам
1А6.1	Краткосрочные
1А6.2	Долгосрочные
1А7	Обратные РЕПО с нерезидентами
1А7.4	С ценными бумагами резидентов (кроме ОГВВЗ Минфина России)
1А7.2	С ОГВВЗ Минфина России
1А7.5	С ценными бумагами нерезидентов
1А8	Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные нерезидентами
1А8.1	Краткосрочные
1А8.2	Долгосрочные
1А9	Участие (акции, паи) в капитале нерезидентов
1А10	Недвижимое имущество заграничных филиалов и представительств банка						X
1А11	Просроченная задолженность нерезидентов (активы отчитывающегося банка)
1А11.1	Не погашенный в срок основной долг
1А11.2	Не погашенные в срок проценты
1А50	Прочие требования к нерезидентам
1А50.1	Краткосрочные
1А50.2	Долгосрочные
1А51	Итого (сумма строк 1А1 - 1А50.2)

Наименование отчитывающейся кредитной организации ____ стр. X из Y

1П. Движение иностранных пассивов (обязательств перед нерезидентами) и доходы, начисленные к выплате по ним

тыс. долларов США

Номер строки		Остаток на начало периода	Изменение пассивов в результате операций	Изменение пассивов в результате переоценки (гр. 5 - гр. 1 - гр. 2 - гр. 4)	Прочие изменения пассивов	Остаток на конец периода	Проценты / доходы по участию в капитале, начисленные в отчетном периоде
		1	2	3	4	5	6
1П1	Остатки на корреспондентских счетах и депозиты до востребования банков - нерезидентов
1П2	Остатки на текущих счетах и депозиты до востребования нерезидентов, кроме банков
1П3	Залоговые депозиты нерезидентов и покрытия по аккредитивам, перечисленные нерезидентами
1П4	Срочные и сберегательные депозиты, привлеченные от нерезидентов (непросроченные)
1П4.1	Краткосрочные (кроме депозитов до востребования)
1П4.2	Долгосрочные
1П5	Ссуды, привлеченные от нерезидентов (непросроченные)
1П5.1	Краткосрочные
1П5.2	Долгосрочные
1П6	Прямые РЕПО с нерезидентами
1П6.4	С ценными бумагами резидентов (кроме ОГВВЗ Минфина России)
1П6.2	С ОГВВЗ Минфина России
1П6.5	С ценными бумагами нерезидентов
1П7	Долговые ценные бумаги, выпущенные отчитывающимся банком (непросроченные) и приобретенные нерезидентами
1П7.1	Краткосрочные
1П7.2	Долгосрочные
1П8	Участие (акции, паи) нерезидентов в капитале отчитывающегося банка
1П9	Просроченная задолженность перед нерезидентами (обязательства отчитывающегося банка)
1П9.1	Не погашенный в срок основной долг
1П9.2	Не погашенные в срок проценты
1П50	Прочие обязательства перед нерезидентами
1П50.1	Краткосрочные
1П50.2	Долгосрочные
1П51	Итого (сумма строк 1П1 - 1П50.2)

Главный бухгалтер
	(подпись)
М.П.

Наименование отчитывающейся кредитной организации ____ стр. X из Y

Приложение К ФОРМЕ N 401 "ОТЧЕТ УПОЛНОМОЧЕННОГО БАНКА ОБ ИНОСТРАННЫХ ОПЕРАЦИЯХ"

Подраздел 1А. Движение задолженности по предоставленным ссудам, по которым Внешэкономбанк выступает агентом Правительства России

Номер и наименование группировки задолженности:

(номера и наименования видов отчетов указаны в Порядке их составления и представления)

(в тыс. долл. США или тыс. единиц оригинальной валюты)

Номер строки		Непросроченная задолженность по основному долгу		Просроченная задолженность		Непросроченные начисленные проценты
Номер строки		краткосрочная	долгосрочная	по основному долгу	по процентам	Непросроченные начисленные проценты
		1	2	3	4	5
1.1	Задолженность на начало отчетного периода
1.2	Изменение задолженности в результате операций в отчетном периоде (1.2.1 - 1.2.2)
1.2.1	Рост задолженности в результате операций в отчетном периоде (1.2.1.1 + ... + 1.2.1.8)
1.2.1.1	Использовано в денежной форме			X	X	X
1.2.1.2	Использовано в натуральной форме			X	X	X
1.2.1.3	Капитализировано (причислено) / начислено процентов			X
1.2.1.4	Перенесено на более поздний срок погашения / переоформлено в новую задолженность из задолженности, отражавшейся в данном отчете			X	X	X
1.2.1.5	Включено в данную группировку задолженности / переоформлено из задолженности, не отражавшейся ранее в данном отчете
1.2.1.6	Просрочено	Х	Х			Х
1.2.1.7	Передано с баланса Минфина России и других организаций
1.2.1.8	Прочие операции
1.2.2	Снижение задолженности в результате операций в отчетном периоде (1.2.2.1 + + ... + 1.2.2.9)
1.2.2.1	Погашено в денежной форме
1.2.2.2	Погашено в натуральной форме
1.2.2.3	Капитализировано (причислено) процентов	X	X	X	X
1.2.2.4	Перенесено на более поздний срок погашения / переоформлено в новую задолженность, отражающуюся в данном отчете
1.2.2.5	Исключено из данной группировки задолженности / переоформлено в задолженность, не отражающуюся в данном отчете
1.2.2.6	Просрочено			Х	Х
1.2.2.7	Передано на баланс Минфина России и других организаций
1.2.2.8	Прощено
1.2.2.9	Прочие операции
1.3	Изменения в задолженности в результате переоценки (1.5 - 1.1 - 1.2 - 1.41 - 1.42)
1.41	Списание долга в убыток, кроме прощения долга
1.42	Прочие изменения (расшифровать)
1.5	Задолженность на конец периода
1.6	Проценты, начисленные в отчетном периоде					Х

Стр. X из Y

Отчетный период: ______________________

Подраздел 1П. Движение задолженности по привлеченным ссудам, по которым Внешэкономбанк выступает агентом Правительства Российской Федерации
Таблица 1П.1. Сводные данные о движении задолженности в отчетном периоде
(в тыс. долларов США)

Общие характеристики задолженности				Задолженность на начало отчетного периода	Рост задолженности в отчетном периоде	Снижение задолженности в отчетном периоде	Изменения задолженности в результате переоценки	Прочие изменения задолженности	Задолженность на конец отчетного периода (гр. 1 + гр. 2.1 - гр. 2.2 + гр. 3 + гр. 4)	Проценты, начисленные к выплате в отчетном периоде
Группировка задолженности <*>	Код страны кредитора	Вид задолженности <**>	Валюта	Задолженность на начало отчетного периода	Рост задолженности в отчетном периоде	Снижение задолженности в отчетном периоде	Изменения задолженности в результате переоценки	Прочие изменения задолженности		Проценты, начисленные к выплате в отчетном периоде
А	Б	В	Г	1	2.1	2.2	3	4	5	6

Таблица 1П.2. Изменения задолженности в отчетном периоде (расшифровка граф 2.1, 2.2 и 4 таблицы 1П.1)

Общие характеристики задолженности				Дата отражения операции в бух. учете	Дата валютирования	Сумма операции в тыс. ед. валюты займа	Сумма операции в эквиваленте тыс. долларов США	Тип операции <***>
Группировка задолженности <*>	Код страны кредитора	Вид задолженности <**>	Валюта ссуды	Дата отражения операции в бух. учете	Дата валютирования	Сумма операции в тыс. ед. валюты займа	Сумма операции в эквиваленте тыс. долларов США	Тип операции <***>
А	Б	В	Г	1	2	3	4	5

<*> Указывается один из следующих кодов:

Ссуды, привлеченные бывшим СССР
1.1	от официальных кредиторов - членов Парижского клуба кредиторов, подпадающие под условия реструктуризации задолженности перед Парижским клубом кредиторов или реструктурированные в его рамках
1.2	от официальных кредиторов - членов Парижского клуба кредиторов, не подпадающие под условия реструктуризации задолженности перед Парижским клубом и не реструктурированные в его рамках
1.3	от официальных кредиторов из стран СЭВ
1.4	от прочих официальных кредиторов и международных финансовых организаций
1.5	от частных кредиторов
Ссуды, привлеченные Россией
2.1	от официальных кредиторов
2.2	от частных кредиторов

<**> Указывается один из следующих кодов:

1	Непросроченная краткосрочная задолженность по основному долгу
2	Непросроченная долгосрочная задолженность по основному долгу
3	Просроченная задолженность по основному долгу
4	Просроченная задолженность по процентам
5	Непросроченные начисленные проценты

Стр. X из Y

Отчетный период: _____________________

<***> Указывается один из следующих кодов:

Рост задолженности в результате операций в отчетном периоде (для расшифровки графы 2.1 таблицы 1П.1)
1.1	Использовано в денежной форме
1.2	Использовано в натуральной форме
1.3	Капитализировано (причислено)
1.4	Перенесено на более поздний срок погашения / переоформлено в новую задолженность из задолженности, отражавшейся в данном отчете
1.5	Включено в данную группировку / переоформлено из задолженности, не отражавшейся ранее в данном отчете
1.6	Просрочено
1.7	Передано с баланса Минфина России и других организаций
1.8	Прочие операции
Снижение задолженности в результате операций в отчетном периоде (для расшифровки графы 2.2 таблицы 1П.1)
2.1	Погашено в денежной форме
2.2	Погашено в натуральной форме
2.3	Капитализировано (причислено) / начислено процентов
2.4	Перенесено на более поздний срок погашения / переоформлено в новую задолженность, отражающуюся в данном отчете
2.5	Исключено из данной группировки / переоформлено в задолженность, не отражающуюся в данном отчете
2.6	Просрочено
2.7	Передано на баланс Минфина России и других организаций
2.8	Прощено
2.9	Прочие операции
Прочие изменения в отчетном периоде (для расшифровки графы 4 таблицы 1П.1)
4.1	Списание долга в убыток, кроме прощения долга
4.2	Прочие изменения (расшифровать)

Стр. X из Y

Отчетный период: _____________________

Форма N 402 СВЕДЕНИЯ О РАСЧЕТАХ МЕЖДУ РЕЗИДЕНТАМИ (КРОМЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ) И НЕРЕЗИДЕНТАМИ ЗА ВЫПОЛНЕНИЕ РАБОТ, ПРЕДОСТАВЛЕНИЕ УСЛУГ И РЕЗУЛЬТАТОВ ИНТЕЛЛЕКТУАЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Дата операции	Код валюты платежа	Сумма платежа в тысячах единиц оригинальной валюты	Код вида работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности	Код направления платежа	Код страны нерезидента	Код ОКПО резидента	Наименование резидента
1	2	3	4	5	6	7	8

Главный бухгалтер		(подпись)