ПРИКАЗ ФСФР РФ от 18.02.2005 N 05-2/пз-н "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ГОДОВОМ ОТЧЕТЕ И КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА"
Зарегистрировано в Минюсте РФ 17 марта 2005 г. N 6403
ПриказВ соответствии с Федеральным законом от 07.05.98 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854) приказываю:
1. Утвердить прилагаемое Положение о годовом отчете и квартальной отчетности негосударственного пенсионного фонда.
2. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя ФСФР России С.К. Харламова.
3. Настоящий Приказ вводится в действие с представления негосударственными пенсионными фондами в ФСФР России годового отчета за 2004 год.
Руководитель
О.В.ВЬЮГИН
УТВЕРЖДЕНО
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 18.02.2005 N 05-2/пз-н
ПОЛОЖЕНИЕ О ГОДОВОМ ОТЧЕТЕ И КВАРТАЛЬНОЙ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА1. Настоящее Положение устанавливает состав и порядок представления негосударственными пенсионными фондами годовых отчетов и квартальной отчетности.
2. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами, получившими лицензию в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации о лицензировании.
3. Годовой отчет состоит из:
бухгалтерской и специальной отчетности;
заключения актуария по результатам ежегодного актуарного оценивания деятельности негосударственного пенсионного фонда;
копии приказа руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда по утверждению учетной политики;
учетной политики с рабочим планом счетов, утвержденной приказом руководителя исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда;
плана размещения пенсионных резервов;
исполненного финансового плана за отчетный год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;
финансового плана на текущий год, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;
данных об оценке объектов недвижимого имущества, в которое были размещены пенсионные резервы, проведенной независимым оценщиком, имеющим лицензию на осуществление данного вида деятельности в соответствии с требованиями, установленными законодательством Российской Федерации;
инвентаризационной описи или акта инвентаризации пенсионных резервов;
копий протоколов совета негосударственного пенсионного фонда об утверждении персонального состава совета негосударственного пенсионного фонда, попечительского совета и ревизионной комиссии;
сведений о результатах деятельности ревизионной комиссии негосударственного пенсионного фонда;
состава учредителей негосударственного пенсионного фонда;
отчета о формировании и использовании страхового резерва негосударственного пенсионного фонда;
пояснительной записки к годовому отчету;
сведений о публикации годового отчета о своей деятельности в периодической печати, представляемых негосударственным пенсионным фондом в срок до 30 июля года, следующего за отчетным.
Актуарное и аудиторское заключения, входящие в состав годового отчета, представляются негосударственным пенсионным фондом в сроки, установленные статьями 21 и 22 Федерального закона от 07.05.98 N 75-ФЗ "О негосударственных пенсионных фондах".
4. Квартальная отчетность состоит из:
бухгалтерской и специальной отчетности;
исполненного финансового плана за отчетный период, утвержденного советом негосударственного пенсионного фонда;
пояснительной записки к квартальной отчетности.
5. Бухгалтерская отчетность представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете.
6. Специальная отчетность в составе годового отчета представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:
Формы НПФ-Ф "Отчет о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (Приложение N 1 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-Р "Отчет о размещении пенсионных резервов" (Приложение N 2 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (Приложение N 3 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-РС "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (Приложение N 5 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-ДС "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и о реализации пенсионных схем" (Приложение N 6 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-ФР "Отчет о работе филиалов фонда" (Приложение N 7 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-ФН "О формировании имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности, и средств пенсионных накоплений" (Приложение N 8 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-ДН "Отчет о застрахованных лицах, заключивших договор об обязательном пенсионном страховании" (Приложение N 9 к настоящему Порядку).
7. Специальная отчетность в составе квартальной отчетности представляется в Федеральную службу по финансовым рынкам по формам, прилагаемым к настоящему Положению, и состоит из:
Формы НПФ-Ф "Отчет о финансовой деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (Приложение N 1 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-Р "Отчет о размещении пенсионных резервов" (Приложение N 2 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-РДУ "Отчет о размещении пенсионных резервов по договору доверительного управления" (Приложение N 3 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-РС "Отчет о самостоятельном размещении пенсионных резервов" (Приложение N 4 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-Д "Отчет о выполнении договорных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению и количестве именных и солидарных пенсионных счетов" (Приложение N 5 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-ФН "О формировании имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности, и средств пенсионных накоплений" (Приложение N 8 к настоящему Порядку);
Формы НПФ-ДН "Отчет о застрахованных лицах, заключивших договор об обязательном пенсионном страховании" (Приложение N 9 к настоящему Порядку).
8. Отчеты по формам НПФ-Ф и НПФ-ФН составляются по данным бухгалтерского баланса, приложений к нему и по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета.
9. Отчеты по формам НПФ-Р, НПФ-РДУ и НПФ-РС составляются по данным соответствующих регистров бухгалтерского учета финансовых вложений, других инвестиций, учета доходов и расходов, а также по данным отчетов управляющих компаний.
10. Отчеты по формам НПФ-Д, НПФ-ДС и НПФ-ДН составляются по данным пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения, а также по данным пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии.
11. Отчет по форме НПФ-ФР составляется негосударственными пенсионными фондами, имеющими филиалы.
12. Годовой отчет и квартальная отчетность представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в следующие сроки:
годовой отчет - в течение 90 дней по окончании года;
квартальная отчетность - в течение 30 дней по окончании квартала.
13. Годовой отчет и квартальная отчетность должны быть представлены в Федеральную службу по финансовым рынкам на бумажных носителях и в электронном виде (по электронной почте или на магнитном носителе).
14. Документы, входящие в состав годового отчета и квартальной отчетности, представляемые на бумажных носителях, подписываются руководителем исполнительного органа и главным бухгалтером негосударственного пенсионного фонда, должны быть скреплены печатью негосударственного пенсионного фонда, сброшюрованы в единый пакет с сопроводительным письмом, содержащим опись представляемых документов с указанием общего количества листов в пакете, листы пронумерованы, прошнурованы и опечатаны печатью фонда.
15. Годовой отчет и квартальная отчетность на бумажных носителях представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам негосударственными пенсионными фондами в виде почтового отправления с описью вложения и уведомлением о вручении, либо передаются представителем негосударственного пенсионного фонда в структурное подразделение Федеральной службы по финансовым рынкам, ответственное за ведение делопроизводства, в установленном порядке.
16. Годовой отчет и квартальная отчетность в электронном виде представляются в Федеральную службу по финансовым рынкам в виде электронного письма с вложениями по электронной почте (e-mail) или на магнитном носителе, содержащем электронные эквиваленты документов.
17. Датой представления негосударственным пенсионным фондом годового отчета и квартальной отчетности считается дата отправки почтового отправления с описью вложения или дата его фактической передачи представителем негосударственного пенсионного фонда в Федеральную службу по финансовым рынкам в установленном порядке.
ПриложенияПриложение N 1
к Положению о годовом отчете
и квартальной отчетности
негосударственного
пенсионного фонда
Приложение N 1. Форма НПФ-Ф ОТЧЕТ О ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО НЕГОСУДАРСТВЕННОМУ ПЕНСИОННОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ
| Номер лицензии | | | | | | | | | |
| ИНН/КПП | | / | | | | | | | |
| ОГРН | | | | | | | | | |
| Место нахождения | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Фактический адрес, индекс | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Телефон/факс | | | | | | | | | Форма НПФ-Ф |
| e-mail: | | | | | | | | | |
| ОТЧЕТ |
| О ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПО НЕГОСУДАРСТВЕННОМУ ПЕНСИОННОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ |
| |
| (наименование фонда) |
| за | | года |
| | (указывается период, за который представляется отчетность) | |
I. Собственное имущество фонда (тыс. руб.)
| Наименование показателя | Номер строки | На начало года | На конец отчетного периода |
| Собственное имущество фонда | 100 | | |
| в том числе: | | | |
| Пенсионные резервы | 110 | | |
| в том числе: | | | |
| резервы покрытия пенсионных обязательств | 111 | | |
| страховой резерв | 112 | | |
| нераспределенная прибыль отчетного года | 113 | | |
| Имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности фонда | 120 | | |
| в том числе: | | | |
| совокупный вклад учредителей | 121 | | |
| целевые поступления | 122 | | |
| нераспределенная прибыль отчетного года | 123 | | |
| Обязательства фонда | 130 | | |
| в том числе: | | | |
| займы и кредиты | 131 | | |
| задолженность по невыплаченным начисленным пенсиям | 132 | | |
| задолженность по невыплаченным начисленным выкупным суммам | 133 | | |
| прочая кредиторская задолженность | 134 | | |
II. Поступления имущества (тыс. руб.)
| Наименование показателя | Номер строки | Сумма поступлений с начала деятельности | Сумма поступлений за отчетный период |
| Пенсионные взносы | 210 | | |
| в том числе от: | | | |
| юридических лиц | 211 | | |
| из них от организаций-учредителей | 2111 | | |
| физических лиц | 212 | | |
| из них работников организаций-учредителей | 2121 | | |
| Доход от размещения пенсионных резервов | 220 | | |
| Доход от использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда | 230 | | |
| Целевые взносы вкладчиков | 240 | | |
| Благотворительные взносы и другие законные поступления (расшифровать) | 250 | | |
| Всего поступлений | 260 | | |
III. Использование средств фонда (тыс. руб.)
| Наименование показателя | Номер строки | Сумма выплат или отчислений с начала деятельности | Сумма выплат или отчислений за отчетный период |
| Выплаты негосударственных пенсий | 310 | | |
| Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам | 320 | | |
| Расходы, связанные с обеспечением деятельности фонда | 330 | | |
| Другие расходы | 350 | | |
| в том числе: | | | |
| Всего расходы | 360 | | |
| Направлено в резервы покрытия пенсионных обязательств | 370 | | |
| Направлено в страховой резерв | 380 | | |
| Руководитель фонда | | Главный бухгалтер |
| /И.О. Фамилия/ | /подпись/ | | /И.О. Фамилия/ | /подпись/ |
| | | | | |
| М.П. |
| | | | | |
| /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/ |
Приложение N 2
к Положению о годовом отчете
и квартальной отчетности
негосударственного
пенсионного фонда
Приложение N 2. Форма НПФ-Р ОТЧЕТ О РАЗМЕЩЕНИИ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ
| Номер лицензии | | | | | | | | | |
| ИНН/КПП | | / | | | | | | | |
| ОГРН | | | | | | | | | |
| Место нахождения | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Фактический адрес, индекс | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Телефон/факс | | | | | | | | | Форма НПФ-Р |
| e-mail: | | | | | | | | | |
| ОТЧЕТ |
| О РАЗМЕЩЕНИИ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ |
| |
| (наименование фонда) |
| за | | года |
| | (указывается период, за который представляется отчетность) | |
1. Размещение собственного имущества
| Наименование показателя | Номер строки | На отчетную дату |
| Пенсионные резервы (тыс. рублей) | 110 | |
| в том числе: | | |
| средства пенсионных резервов на расчетном счете (тыс. рублей) | 111 | |
| сумма размещенных средств пенсионных резервов (тыс. рублей) | 112 | |
| средства пенсионного резерва на валютном счете (тыс. рублей по курсу Банка России на дату отчета) | 113 | |
| Сумма размещенных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности (тыс. рублей) | 120 | |
| Структура пенсионных резервов по срокам размещения (тыс. рублей) | | |
| менее 3 месяцев | 210 | |
| от 3 до 12 месяцев | 220 | |
| свыше 12 месяцев | 230 | |
| Структура направлений размещения (в процентах) | | |
| в федеральные государственные ценные бумаги | 310 | |
| в том числе номинированные в иностранной валюте | 312 | |
| в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 320 | |
| в том числе номинированные в иностранной валюте | 321 | |
| в банковские вклады | 330 | |
| в том числе в иностранной валюте | 331 | |
| в акции и облигации предприятий и организаций | 340 | |
| в том числе: | | |
| эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать) | 343 | |
| облигации предприятий и организаций | 345 | |
| в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | 350 | |
| в том числе номинированные в иностранной валюте | 351 | |
| в том числе другие неэмиссионные бумаги | 352 | |
| в недвижимость | 360 | |
| другие направления размещения (расшифровать) | 380 | |
| в том числе: | | |
| паи паевых инвестиционных фондов | 381 | |
| денежные средства в пути | 384 | |
| денежные средства на расчетных счетах, у управляющего и финансовых посредников | 385 | |
| прочие направления | 386 | |
| ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда | 390 | |
| Количество объектов инвестирования (единиц) в том числе: | | |
| в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 420 | |
| в банковские вклады (по количеству договоров банковского вклада) | 430 | |
| в акции и облигации предприятий и организаций | 440 | |
| в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | 450 | |
| в недвижимость | 460 | |
| другие направления размещения | 480 | |
| в том числе: | | |
| паи паевых инвестиционных фондов | 481 | |
| Вложения по видам доходности (в процентах) | | |
| Вложения с установленной доходностью | 510 | |
| Вложения с рыночной доходностью | 520 | |
| Степень риска вложений (в процентах) | | |
| безрисковые вложения | 610 | |
| вложения минимального риска | 620 | |
| вложения повышенного риска | 630 | |
| рискованные вложения | 640 | |
| Руководитель фонда | | Главный бухгалтер |
| /И.О. Фамилия/ | /подпись/ | | /И.О. Фамилия/ | /подпись/ |
| | | | | |
| М.П. |
| | | | | |
| /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/ |
Приложение N 3
к Положению о годовом отчете
и квартальной отчетности
негосударственного
пенсионного фонда
Приложение N 3. Форма НПФ-РДУ ОТЧЕТ О РАЗМЕЩЕНИИ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ ПО ДОГОВОРУ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ
| Номер лицензии | | | | | | | | | |
| ИНН/КПП | | / | | | | | | | |
| ОГРН | | | | | | | | | |
| Место нахождения | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Фактический адрес, индекс | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Телефон/факс | | | | | | | | | Форма НПФ-РДУ |
| e-mail: | | | | | | | | | |
| ОТЧЕТ |
| О РАЗМЕЩЕНИИ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ ПО ДОГОВОРУ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ |
| |
| (наименование фонда) |
| за | | года |
| | (указывается период, за который представляется отчетность) | |
1.1. Управляющая компания <*> ____________________________________
| Наименование показателя | Номер строки | На отчетную дату |
| Пенсионные резервы (тыс. рублей) | 110 | |
| Структура направлений размещения (в процентах) | | |
| в федеральные государственные ценные бумаги | 310 | |
| в том числе номинированные в иностранной валюте | 312 | |
| в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 320 | |
| в том числе номинированные в иностранной валюте | 321 | |
| в банковские вклады | 330 | |
| в том числе в иностранной валюте | 331 | |
| в акции и облигации предприятий и организаций | 340 | |
| в том числе: | | |
| эмиссионные ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок (расшифровать) | 343 | |
| облигации предприятий и организаций | 345 | |
| в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | 350 | |
| в том числе номинированные в иностранной валюте | 351 | |
| в том числе другие неэмиссионные бумаги | 352 | |
| в недвижимость | 360 | |
| другие направления размещения (расшифровать) | 380 | |
| в том числе | | |
| паи паевых инвестиционных фондов | 381 | |
| денежные средства в пути | 384 | |
| денежные средства на расчетных счетах, у управляющего и финансовых посредников | 385 | |
| прочие направления | 386 | |
| ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда | 390 | |
| Количество объектов инвестирования (единиц), в том числе: | | |
| в ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления | 420 | |
| в банковские вклады (по количеству кредитных организаций, с которыми были заключены договоры банковского вклада) | 430 | |
| в акции и облигации предприятий и организаций | 440 | |
| в векселя и другие неэмиссионные ценные бумаги | 450 | |
| в недвижимость | 460 | |
| вложения с установленной доходностью | 510 | |
| вложения с рыночной доходностью | 520 | |
| Степень риска вложений (в процентах) | | |
| безрисковые вложения | 610 | |
| вложения минимального риска | 620 | |
| вложения повышенного риска | 630 | |
| рискованные вложения | 640 | |
\r\n
<*> При наличии нескольких управляющих компаний раздел повторяется под номерами 1.2, 1.3 и т.д. по каждой компании, второй раздел - 2.2, 2.3 и т.д. соответственно.
2.1. Доходы и расходы, связанные с размещением пенсионных резервов <**>
| Наименование показателя | Номер строки | За отчетный период |
| тыс. руб. | в % к пенсионным резервам под управлением |
| Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов | 510 | | |
| в том числе: | | | |
| расходы по доверительному управлению | 511 | | |
| расходы, связанные с покупкой и реализацией ЦБ | 512 | | |
| оплата услуг банков | 513 | | |
| оплата услуг других участников отношений по размещению средств пенсионных резервов в том числе: | 514 | | |
| | 5141 | | |
| | 5142 | | |
| | 5143 | | |
| Доход от размещения пенсионных резервов без учета расходов, связанных с размещением | 520 | | |
| Доход от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением | 530 | | |
| Вознаграждение управляющей компании | 540 | | |
| Руководитель фонда | | Главный бухгалтер |
| /И.О. Фамилия/ | /подпись/ | | /И.О. Фамилия/ | /подпись/ |
| | | | | |
| М.П. |
| | | | | |
| /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/ |
Приложение N 4
к Положению о годовом отчете
и квартальной отчетности
негосударственного
пенсионного фонда
Приложение N 4. Форма НПФ-РС ОТЧЕТ О САМОСТОЯТЕЛЬНОМ РАЗМЕЩЕНИИ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ
| Номер лицензии | | | | | | | | | |
| ИНН/КПП | | / | | | | | | | |
| ОГРН | | | | | | | | | |
| Место нахождения | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Фактический адрес, индекс | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Телефон/факс | | | | | | | | | Форма НПФ-РС |
| e-mail: | | | | | | | | | |
| ОТЧЕТ |
| О САМОСТОЯТЕЛЬНОМ РАЗМЕЩЕНИИ ПЕНСИОННЫХ РЕЗЕРВОВ |
| |
| (наименование фонда) |
| за | | года |
| | (указывается период, за который представляется отчетность) | |
1. Размещение пенсионных резервов, осуществляемое фондом самостоятельно
| Наименование показателя | Номер строки | На отчетную дату |
| Пенсионные резервы, размещаемые самостоятельно (тыс. рублей) | 110 | |
| Структура направлений размещения (в процентах) | | |
| в том числе: | | |
| в федеральные государственные ценные бумаги | 120 | |
| в том числе номинированные в иностранной валюте | 121 | |
| в банковские вклады | 130 | |
| в том числе в иностранной валюте | 131 | |
| другие направления | 140 | |
| в том числе: | | |
| | 141 | |
| | 142 | |
| | 143 | |
| Наименование показателя | Номер строки | За отчетный период |
| тыс. руб. | в % к пенсионным резервам |
| Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов | 510 | | |
| Доходы от размещения пенсионных резервов без учета расходов, связанных с размещением | 520 | | |
| Доходы от размещения пенсионных резервов с учетом расходов, связанных с размещением | 530 | | |
| Руководитель фонда | | Главный бухгалтер |
| /И.О. Фамилия/ | /подпись/ | | /И.О. Фамилия/ | /подпись/ |
| | | | | |
| М.П. |
| | | | | |
| /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/ |
Приложение N 5
к Положению о годовом отчете
и квартальной отчетности
негосударственного
пенсионного фонда
Приложение N 5. Форма НПФ-Д ОТЧЕТ О ВЫПОЛНЕНИИ ДОГОВОРНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО НЕГОСУДАРСТВЕННОМУ ПЕНСИОННОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ И КОЛИЧЕСТВЕ ИМЕННЫХ И СОЛИДАРНЫХ ПЕНСИОННЫХ СЧЕТОВ
| Номер лицензии | | | | | | | | | |
| ИНН/КПП | | / | | | | | | | |
| ОГРН | | | | | | | | | |
| Место нахождения | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Фактический адрес, индекс | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Телефон/факс | | | | | | | | | Форма НПФ-Д |
| e-mail: | | | | | | | | | |
| ОТЧЕТ |
| О ВЫПОЛНЕНИИ ДОГОВОРНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО НЕГОСУДАРСТВЕННОМУ ПЕНСИОННОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ И КОЛИЧЕСТВЕ ИМЕННЫХ И СОЛИДАРНЫХ ПЕНСИОННЫХ СЧЕТОВ |
| |
| (наименование фонда) |
| за | | года |
| | (указывается период, за который представляется отчетность) | |
I. Обязательства и договоры фонда
| Наименование показателя | Номер строки | На начало года | На конец отчетного периода |
| Стоимость обязательств фонда (тыс. рублей) | 110 | | |
| Количество действующих пенсионных договоров (единиц) - всего | 120 | | |
| в том числе: | | | |
| с юридическими лицами | 121 | | |
из них:
договоры с организациями-учредителями | 1211 | | |
| с физическими лицами | 122 | | |
| из них с работниками организаций-учредителей | 1221 | | |
| Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам (человек) | 130 | | |
| Из общего числа участников: | | | |
| работники организаций-учредителей | 131 | | |
| участники, проживающие на территории других субъектов Российской Федерации (расшифровать) | 132 | | |
| Количество именных пенсионных счетов | 135 | | |
| Количество солидарных пенсионных счетов | 137 | | |
| Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек) | 140 | | |
| В том числе: | | | |
| получающих пожизненные пенсии | 141 | | |
| получающих пенсию в течение установленного срока: | 142 | | |
| менее 3 лет | 1421 | | |
| от 3 до 5 лет | 1422 | | |
| от 5 до 10 лет | 1423 | | |
| свыше 10 лет | 1424 | | |
| получающих пенсию до исчерпания счета | 143 | | |
| Сумма негосударственных пенсий, подлежащих выплате в квартал, следующий за отчетным (тыс. рублей) | 150 | | |
II. Количество заключенных и прекращенных пенсионных договоров за отчетный период
| Наименование показателя | Номер строки | Значения показателя |
| Количество заключенных пенсионных договоров (единиц) | 210 | |
| Количество участников по заключенным пенсионным договорам (человек) | 220 | |
| Количество прекращенных договоров (единиц) | 230 | |
| Количество выбывших участников (человек) | 240 | |
| в том числе: | | |
| вследствие выполнения обязательств по договору | 241 | |
| в связи с расторжением договора | 242 | |
| в связи со смертью участника | 243 | |
| Руководитель фонда | | Главный бухгалтер |
| /И.О. Фамилия/ | /подпись/ | | /И.О. Фамилия/ | /подпись/ |
| | | | | |
| М.П. |
| | | | | |
| /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/ |
Приложение N 6
к Положению о годовом отчете
и квартальной отчетности
негосударственного
пенсионного фонда
Приложение N 6. Форма НПФ-ДС ОТЧЕТ О ВЫПОЛНЕНИИ ДОГОВОРНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО НЕГОСУДАРСТВЕННОМУ ПЕНСИОННОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ И О РЕАЛИЗАЦИИ ПЕНСИОННЫХ СХЕМ
| Номер лицензии | | | | | | | | | |
| ИНН/КПП | | / | | | | | | | |
| ОГРН | | | | | | | | | |
| Место нахождения | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Фактический адрес, индекс | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Телефон/факс | | | | | | | | | Форма НПФ-ДС |
| e-mail: | | | | | | | | | |
| ОТЧЕТ |
| О ВЫПОЛНЕНИИ ДОГОВОРНЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ ПО НЕГОСУДАРСТВЕННОМУ ПЕНСИОННОМУ ОБЕСПЕЧЕНИЮ И О РЕАЛИЗАЦИИ ПЕНСИОННЫХ СХЕМ |
| |
| (наименование фонда) |
| за | | года |
| | (указывается период, за который представляется отчетность) | |
| 1. | | | |
| | (обозначение и наименование схемы |
| | | | |
| | в соответствии с Правилами фонда) |
| | | | |
| | Уникальный номер схемы <*> | | |
<*> Уникальный номер схемы состоит из трехзначного номера лицензии фонда и двузначного номера схемы, в соответствии с правилами фонда. Например, 112 - номер лицензии, 03 - номер схемы. Уникальный номер схемы - 11203.
1.1. Обязательства, договоры и количество именных пенсионных счетов
| Наименование показателя | Номер строки | На начало года | На конец отчетного периода |
| Современная стоимость обязательств фонда по данной схеме (тыс. рублей) | 110 | | |
| Количество действующих пенсионных договоров (единиц) | 120 | | |
| в том числе: | | | |
| с юридическими лицами | 121 | | |
| с физическими лицами | 122 | | |
| Количество участников по действующим пенсионным договорам (человек) | 130 | | |
| Количество именных пенсионных счетов | 135 | | |
| Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек) | 140 | | |
1.2. Основные показатели реализации пенсионных схем
| Наименование показателя | Номер строки | Значения показателя |
| Пенсионные взносы (тыс. руб.) | 210 | |
| в том числе от: | | |
| вкладчиков - юридических лиц | 211 | |
| вкладчиков - физических лиц | 212 | |
| Выплаты негосударственных пенсий (тыс. руб.) | 220 | |
| Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам (тыс. руб.) | 230 | |
| Количество заключенных пенсионных договоров (единиц) | 240 | |
| Количество участников по заключенным пенсионным договорам (человек) | 250 | |
| Количество пенсионных договоров, прекративших действие за период (единиц) | 260 | |
| Количество выбывших участников (человек) | 270 | |
| В том числе: | | |
| вследствие выполнения обязательств по договору | 271 | |
| расторгнутых по инициативе вкладчика (участника) | 272 | |
| в связи со смертью участника | 273 | |
Примечание:
Отчет составляется по каждой из указанных в Правилах фонда пенсионной схеме с номерами 1, 2, 3 и т.д. Соответственно подразделы 1.1 и 1.2 получат номера 2.1 и 2.2, 3.1 и 3.2 и т.д.
| Руководитель фонда | | Главный бухгалтер |
| /И.О. Фамилия/ | /подпись/ | | /И.О. Фамилия/ | /подпись/ |
| | | | | |
| М.П. |
| | | | | |
| /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/ |
Приложение N 7
к Положению о годовом отчете
и квартальной отчетности
негосударственного
пенсионного фонда
Приложение N 7. Форма НПФ-ФР ОТЧЕТ О РАБОТЕ ФИЛИАЛОВ ФОНДА
| Номер лицензии | | | | | | | | | |
| ИНН/КПП | | / | | | | | | | |
| ОГРН | | | | | | | | | |
| Место нахождения | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Фактический адрес, индекс | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Телефон/факс | | | | | | | | | Форма НПФ-ФР |
| e-mail: | | | | | | | | | |
| ОТЧЕТ |
| О РАБОТЕ ФИЛИАЛОВ ФОНДА |
| |
| (наименование фонда) |
| за | | года |
| | (указывается период, за который представляется отчетность) | |
| 1. | | | | | | | | |
| | (наименование филиала) |
| 1.1 | Сведения о филиале | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 1.1.1. | Адрес филиала | |
| 1.1.2. | Среднесписочная численность работников филиала | |
| 1.1.3. | Наличие у филиала обособленного баланса | |
| 1.1.4. | Наличие у филиала права размещать в установленном порядке средства пенсионного резерва |
| | |
| | | | | | | | | |
| 1.2. | Имущество, обязательства и договоры |
| Наименование показателя | Номер строки | На начало года | На конец года |
| Пенсионные резервы, находящиеся на учете в филиале (тыс. рублей) | 100 | | |
| Пенсионные накопления, находящиеся на учете в филиале (тыс. рублей) | 101 | | |
| Имущество, выделенное филиалу для обеспечения его деятельности (тыс. рублей) | 110 | | |
| Сумма средств пенсионных резервов, размещенных филиалом (тыс. рублей) | 120 | | |
| Текущая стоимость обязательств филиалов негосударственного пенсионного фонда по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении (тыс. руб.) | 130 | | |
| Количество действующих договоров о негосударственном пенсионном обеспечении, заключенных филиалом (единиц) | 140 | | |
| в том числе: | | | |
| с юридическими лицами | 141 | | |
| с физическими лицами | 142 | | |
| Количество участников по договорам о негосударственном пенсионном обеспечении (человек) | 150 | | |
| Количество участников, получающих негосударственную пенсию через филиал (человек) | 160 | | |
| Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в филиале (тыс. рублей) | 170 | | |
1.3. Движение по филиалу за год
| Наименование показателя | Номер строки | Значение показателя |
| Пенсионные взносы (тыс. руб.) | 210 | |
| в том числе от: | | |
| вкладчиков - юридических лиц | 211 | |
| вкладчиков - физических лиц | 212 | |
| Пенсионные выплаты (тыс. руб.) | 220 | |
| Выкупные суммы по расторгнутым договорам и выплаты наследникам (тыс. руб.) | 230 | |
| Количество заключенных филиалом договоров о негосударственном пенсионном обеспечении (единиц) | 240 | |
| Количество участников по заключенным договорам (человек) | 250 | |
| Количество договоров о негосударственном пенсионном обеспечении, ранее заключенных филиалом и прекративших действие за период (единиц) | 260 | |
| Количество выбывших участников по договорам, ранее заключенным филиалом (человек) | 270 | |
| В том числе: | | |
| вследствие выполнения обязательств по договору | 271 | |
| расторгнутых по инициативе вкладчика (участника) | 272 | |
| в связи со смертью участника | 273 | |
Примечание:
Представляется фондами, имеющими филиалы.
Раздел 1 при составлении отчета повторяется под номерами 1, 2 и т.д. по числу филиалов фонда. Соответственно подразделы 1.1, 1.2 и 1.3 получат номера 2.1, 2.2 и 2.3 и т.д.
| Руководитель фонда | | Главный бухгалтер |
| /И.О. Фамилия/ | /подпись/ | | /И.О. Фамилия/ | /подпись/ |
| | | | | |
| М.П. |
| | | | | |
| /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/ |
Приложение N 8
к Положению о годовом отчете
и квартальной отчетности
негосударственного
пенсионного фонда
Приложение N 8. Форма НПФ-ФН ОТЧЕТ О ФОРМИРОВАНИИ ИМУЩЕСТВА, ПРЕДНАЗНАЧЕННОГО ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ УСТАВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, И СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ
| Номер лицензии | | | | | | | | | |
| ИНН/КПП | | / | | | | | | | |
| ОГРН | | | | | | | | | |
| Место нахождения | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Фактический адрес, индекс | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Телефон/факс | | | | | | | | | Форма НПФ-ФН |
| e-mail: | | | | | | | | | |
| ОТЧЕТ |
| О ФОРМИРОВАНИИ ИМУЩЕСТВА, ПРЕДНАЗНАЧЕННОГО ДЛЯ ОБЕСПЕЧЕНИЯ УСТАВНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, И СРЕДСТВ ПЕНСИОННЫХ НАКОПЛЕНИЙ |
| |
| (наименование фонда) |
| за | | года |
| | (указывается период, за который представляется отчетность) | |
1. Собственное имущество негосударственного пенсионного фонда
| Наименование показателя | Номер строки | На начало года | На конец отчетного периода |
| Собственное имущество фонда | 100 | | |
| Имущество, предназначенное для обеспечения уставной деятельности (ИОУД) | 110 | | |
| в том числе: | | | |
| совокупный вклад учредителей | 111 | | |
| добавочный капитал | 112 | | |
| целевые взносы вкладчиков | 113 | | |
| часть дохода от размещения пенсионных резервов | 114 | | |
| часть дохода от инвестирования пенсионных накоплений | 115 | | |
| часть сумм пенсионных взносов, направляемых на формирование ИОУД и покрытие административных расходов | 116 | | |
| благотворительные взносы | 117 | | |
| Пенсионные накопления, учтенные на пенсионных счетах накопительной части трудовой пенсии | 120 | | |
| в том числе: | | | |
| страховые взносы, включающие чистый финансовый результат, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации | 121 | | |
| поступившие от предыдущего страховщика (фонда) | 122 | | |
| доход от инвестирования пенсионных накоплений, учтенный на пенсионных счетах накопительной части трудовой пенсии | 123 | | |
| Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении | 124 | | |
2. Поступления за отчетный период
| Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде и еще не переданные в доверительное управление | 210 | | |
| в том числе: | | | |
| страховые взносы, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации, включая чистый финансовый результат | 211 | | |
| в том числе: | | | |
| поступившие от предыдущего страховщика (фонда) | 213 | | |
| Средства пенсионных накоплений, поступившие от управляющих компаний для передачи, но еще не переданные в: | 220 | | |
| Пенсионный фонд Российской Федерации | 221 | | |
| другой фонд | 222 | | |
| Средства пенсионных накоплений, поступившие от управляющих компаний для выплат накопительной части трудовой пенсии или выплаты правопреемникам, но еще не выплаченные | 230 | | |
3. Использование средств
| Средства пенсионных накоплений, переданные в отчетном периоде | 310 | | |
| в том числе: | | | |
| в Пенсионный фонд Российской Федерации | 311 | | |
| в другой фонд | 312 | | |
| Выплаты, произведенные фондом | 320 | | |
| в том числе: | | | |
| застрахованным лицам | 321 | | |
| правопреемникам | 322 | | |
| Руководитель фонда | | Главный бухгалтер |
| /И.О. Фамилия/ | /подпись/ | | /И.О. Фамилия/ | /подпись/ |
| | | | | |
| М.П. |
| | | | | |
| /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/ |
Приложение N 9
к Положению о годовом отчете
и квартальной отчетности
негосударственного
пенсионного фонда
Приложение N 9. Форма НПФ-ДН ОТЧЕТ О ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦАХ, ЗАКЛЮЧИВШИХ ДОГОВОР ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ ПЕНСИОННОМ СТРАХОВАНИИ| Номер лицензии | | | | | | | | | |
| ИНН/КПП | | / | | | | | | | |
| ОГРН | | | | | | | | | |
| Место нахождения | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Фактический адрес, индекс | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| Телефон/факс | | | | | | | | | Форма НПФ-ДН |
| e-mail: | | | | | | | | | |
| ОТЧЕТ |
О ЗАСТРАХОВАННЫХ ЛИЦАХ, ЗАКЛЮЧИВШИХ ДОГОВОР
ОБ ОБЯЗАТЕЛЬНОМ ПЕНСИОННОМ СТРАХОВАНИИ |
| С | | |
| (наименование фонда) |
| за | | года |
| | (указывается период, за который представляется отчетность) | |
| Наименование показателя | Номер строки | На начало года | На конец отчетного периода |
| Количество заключенных договоров об обязательном пенсионном страховании - всего: | 110 | | |
| в том числе: | | | |
| количество прекращенных договоров об обязательном пенсионном страховании | 111 | | |
| Количество заявлений застрахованных лиц о наличии правопреемников | 120 | | |
| Численность правопреемников, указанных в заявлениях застрахованных лиц, - всего: | 130 | | |
| Численность лиц, которым негосударственный пенсионный фонд осуществляет выплаты накопительной части трудовой пенсии | 140 | | |
| в том числе: | | | |
| правопреемникам застрахованных лиц | 141 | | |
| Руководитель фонда | | Главный бухгалтер |
| /И.О. Фамилия/ | /подпись/ | | /И.О. Фамилия/ | /подпись/ |
| | | | | |
| М.П. |
| | | | | |
| /И.О. Фамилия и телефон исполнителя/ |