ИНСТРУКЦИЯ Госбанка СССР от 27.04.79 N 64 "О ПОРЯДКЕ СОВЕРШЕНИЯ БАНКОВСКИХ ОПЕРАЦИЙ С ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТОЙ (С ИЗМ. И ДОП. ОТ 31 МАРТА 1989 Г.)"

Раздел II. Оформление операций по покупке (оплате) платежных документов

1. Покупка дорожных чеков

63. При приеме от клиента дорожного чека проверяется наличие на чеке образца подписи владельца, а на срочных чеках - также отметка о месте и дате продажи чека, не значится ли чек в списках утраченных бланко-чеков. После этого работник банка предлагает клиенту в своем присутствии расписаться на чеке в специальной отведенном для этого месте и должен удостовериться в тождественности этой подписи с образцом подписи на чеке.

64. Если подпись клиента окажется нетождественной образцу подписи на чеке, работник банка предлагает ему расписаться несколько раз на обороте чека и, если и эти подписи не будут соответствовать образцу, проверяет его подпись по паспорту. Если образец подписи на чеке и подпись в паспорте будут тождественны, работник банка записывает реквизиты паспорта на обороте чека, заверяет эту запись и оплачивает чек. В противном случае чек к оплате не принимается.

65. В случае, когда на дорожном чеке вместо образца подписи владельца указаны его фамилия, имя и номер паспорта, оплата чека производится после проверки личности клиента по паспорту, реквизиты которого записываются на обороте чека и заверяются работниками банка. При предъявлении клиентом одновременно нескольких чеков отметка о предъявленном документе проставляется на одном из чеков.

66. При отсутствии на дорожных чеках Внешторгбанка СССР отметки о дате и месте продажи оплата чека производится по предъявлении паспорта клиента, реквизиты которого проставляются на обороте чека и заверяются работником банка. Одновременно работник банка производит на обороте чека отметку о месте и дате продажи чека на основании данных, указанных в копии извещения о продаже чеков, или со слов клиента. Указанные записи могут производиться на одном из чеков, если к оплате предъявляют несколько чеков.

67. Неиспользованные владельцами дорожные чеки, проданные на территории СССР, могут быть приняты для оплаты учреждениями Госбанка в порядке, предусмотренном настоящим параграфом. При этом дорожные чеки банков социалистических стран погашаются надписью или штампом "Аннулировано".

2. Оплата денежных аккредитивов

68. При приеме от клиента аккредитива проверяется личность получателя по паспорту, срок действия аккредитива и наличие по нему неиспользованного остатка (по отметка на аккредитиве о произведенных выплатах.

На аккредитиве производится отметка о выплаченной сумме, выраженной в валюте аккредитива (цифрами и прописью), проставляются дата выплаты, штамп учреждения Госбанка и подписи работники банка, осуществляющего эту операцию, и главного бухгалтера учреждения Госбанка.

69. В зависимости от условий аккредитива работник банка заполняет расписку ф. N 384 или тратту ф. N 385, в которой указывается выплаченная сумма, выраженная в валюте аккредитива, номер и дата аккредитива, наименование иностранного банка-эмитента и место выдачи аккредитива. В тратте также указывается наименование банка, которому владелец аккредитива дает приказ произвести платеж по тратте. Расписки или тратта оформляется под копирку в двух экземплярах.

На обороте первого экземпляра тратты проставляется передаточная надпись на русском языке "Платите приказу Банка для внешней торговли СССР, г.Москва", которая подписывается работником банка и главным бухгалтером без указания должностей и заверяется штампом учреждения Госбанка.

70. Работник банка выписывает расходный кассовый ордер, в котором помимо суммы рублей, подлежащих выплате, указывается также эквивалент в иностранной валюте (если аккредитив выписан в иностранной валюте), номер и дата аккредитива, наименование иностранного банка-эмитента, а также реквизиты паспорта получателя.

Работник банка предлагает клиенту в своем присутствии проставить свою подпись на расписке или трате и в ордере. При этом, он должен убедиться в идентичности этих подписей с образцом подписи, имеющимся на контрольном листе, в аккредитиве или в паспорте клиента.

71. Все указанные выше документы проверяются главным бухгалтером, который подписывает расходный кассовый ордер, отметку на обороте аккредитива о выплаченной сумме, а также передаточную надпись на тратте, после чего причитающаяся сумма выплачивается клиенту через кассу и одновременно ему возвращается паспорт, аккредитив и контрольный лист.

72. Если в результате произведенной выплаты сумма аккредитива использована полностью, то аккредитив и контрольный лист клиенту не возвращаются. В этом случае на аккредитиве делается отметка "Использован".

3. Покупка именных чеков и еврочеков

73. При покупке именных чеков банков социалистических стран проверяется срок действия чека, личность получателя по паспорту, записываются на обороте чека реквизиты паспорта, чек гасится штампом "Оплачено", проставляется дата оплаты и подпись работника банка. Владельцу чека предлагается проставить на обороте чека свою подпись, которая служит распиской в получении суммы чека.

74. При покупке еврочека работник банка требует от клиента предъявления гарантийной карты, проверяет правильность выписки клиентом чека (наличие на чеке даты и места (города) выписки чека и суммы чека цифрами и прописью. При этом клиент должен расписаться на чеке только в присутствии работника банка. Работник банка также должен.

- удостовериться в тождественности подписи клиента на чеке с образцом, имеющимся на гарантийной карте;

- удостовериться в том, что сумма выписанного чека не превышает сумму лимита, указанного на карте, и что срок гарантийной карты не истек;

- проверить соответствие наименования банка и номера счета на чеке и на гарантийной карте, а при отсутствии номера счета - соответствие фамилии и имени (или инициалов) владельца чека на чеке и на карте;

- валюта выписанного чека должна соответствовать валюте лимита, обозначенного на гарантийной карте.

75. При оплате еврочека работник банка проставляет на обороте чека номер гарантийной карты и погашает чек штампом "Оплачено".

76. В случае, когда клиент представляет для оплаты одновременно более двух чеков, его личность проверяется по паспорту, реквизиты которого (дата выдачи и наименование учреждения, выдавшего документ) работник банка записывает на обороте одного из чеков.

77. В связи с тем, что возмещение выплаченных по еврочекам сумм гарантируется банками-плательщиками при условии предъявления им этих чеков в течение 20 дней от даты их выписки, следует обратить внимание на то, чтобы чек был датирован, как правило, датой предъявления чека клиентом в учреждение Госбанка. Учреждения Госбанка могут приниматься к оплате чеки, выписанные датой, предшествующей дате их предъявления банку, однако с тем, чтобы разрыв между этими датами составлял не более 3 дней.

4. Особенности оформления справки Госбанка ф. N 377 и реестра

78. При покупке (оплате) указанных в настоящей главе платежных документов работник банка оформляет справку Госбанка ф. N 377 в соответствии с положениями, предусмотренными пунктами 24-28 с учетом нижеследующего:

а) при оплате аккредитивов, именных чеков банков социалистических стран и еврочеков иностранному гражданину и советскому гражданину, постоянно проживающему за границей, первый экземпляр справки выдается независимо от регистрации этих платежных средств в таможенном документе;

б) в графе "Наименование валюты" указывается вид платежного документа и наименование валюты, в которой он выписан. Кроме того, в той же строке указывается:

- при оплате дорожных чеков Внешторгбанка СССР в рублях - наименование страны, в которой чек был продан;

- при покупке именных чеков - наименование банка-чекодателя (например, "Именной чек Банка Хандловы, Польша");

- при оплате аккредитивов в рублях, открытых банками социалистических стран, - его номер, наименование банка-эмитента и страны, где выставлен аккредитив;

- при оплате аккредитива, открытого в расчетной валюте, - страна выдачи аккредитива (например, "расчетные доллары США", Югославия), поскольку выплаченные по таким аккредитивам рубли могут быть приняты к переводу только в ту страну, в которой был выдан аккредитив.

79. Сумма выплаты по оплаченным платежным документам записывается в реестр ф.378.

На оплаченные именные чеки банков социалистических стран составляется отдельный реестр ф. N 378 в трех экземплярах, в котором указываются: наименование банка-чекодателя, номер чека и дата его выдачи, сумма чека и наименование получателя (фамилия и имя). Погашенные именные чеки банков социалистических стран вместе с первым экземпляром реестра помещаются в документы по валютным операциям.