УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 30.10.98 N 393-У (ред. от 04.02.99) "О ПОРЯДКЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ В АБСОЛЮТНОЙ ВЕЛИЧИНЕ ПРЕДЕЛЬНЫХ ЗНАЧЕНИЙ ОБЯЗАТЕЛЬНЫХ НОРМАТИВОВ"
УКАЗАНИЕ
(в ред. - Указания ЦБ РФ от 04.02.99 N 495-У)
1. Настоящее Указание устанавливает порядок определения в абсолютной величине предельных значений обязательных нормативов (далее по тексту предельные значения нормативов), установленных Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (с изменениями и дополнениями, внесенными Указаниями Банка России от 31.12.97 N 123-У, 29.01.98 N 153-У, 18.08.98 N 317-У, 30.09.98 N 368-У) ("Вестник Банка России" от 16.10.97 N 66, 14.01.98 N 1, 03.02.98 N 7, 27.08.98 N 60, 08.10.98 N 70-71) и Положением Банка России от 08.09.97 N 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" (с изменениями и дополнениями, внесенными Указаниями Банка России от 17.11.97 N 22-У, 03.02.98 N 159-У) ("Вестник Банка России" от 16.09.97 N 59).
2. Предельные значения нормативов устанавливаются территориальными учреждениями Банка России, начиная с отчетности по состоянию на 01.11.98 на период до 01.07.99, кредитным организациям, удовлетворяющим одновременно следующим критериям:
2.1. балансовая стоимость вложений в государственные долговые обязательства Российской Федерации в рублях и иностранной валюте (сумма остатков по балансовым счетам 50102 и 50103) по состоянию на 01.08.98 составляет не менее 20 процентов значения собственных средств (капитала), определенного в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 по состоянию на 01.08.98;
2.2. кредитная организация по состоянию на 01.08.98 отнесена к категории финансово устойчивых банков, определенной территориальным учреждением Банка России в соответствии с письмом Банка России от 28.05.97 N 457 "О критериях определения финансового состояния банков" ("Вестник Банка России" от 08.04.98 N 22).
3. Предельные значения нормативов устанавливаются в случаях, когда выполняется хотя бы одно из следующих условий:
значение показателя собственных средств (капитала) кредитной организации, рассчитанное в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1, по состоянию на 01.09.98 или на 01.10.98 снизилось на 10 и более процентов по сравнению с состоянием на 01.08.98, и / или
по состоянию на 01.09.98 или на 01.10.98 у кредитной организации нарушены хотя бы один обязательный норматив, определенный в соответствии с Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 и Положением Банка России от 08.09.97 N 516 или контрольное квартальное значение обязательного норматива, установленное территориальным учреждением Банка России в соответствии с п. 2 Указания Банка России от 31.10.97 N 10-У ("Вестник Банка России" от 05.11.97 N 71-72).
4. Территориальные учреждения Банка России могут устанавливать предельные значения нормативов кредитным организациям при наличии их письменного согласия.
5. Предельные значения нормативов устанавливаются территориальными учреждениями Банка России по обязательным нормативам, в расчете которых участвует показатель собственных средств (капитала) кредитной организации (Н1, Н4, Н6, Н7, Н8, Н9, Н9.1, Н10, Н10.1, Н11.1, Н12, Н12.1, Н13, Н16). Кредитная организация рассчитывает и представляет в территориальное учреждение Банка России фактические значения обязательных нормативов, по которым установлены предельные значения в абсолютной величине, в общеустановленном порядке.
6. Определение предельных значений нормативов производится в абсолютной величине, в тыс. рублей по каждому нарушенному по состоянию на 01.09.98 или на 01.10.98 обязательному нормативу. В отношении обязательных нормативов, не нарушенных кредитной организацией по состоянию на 01.09.98 или на 01.10.98, порядок расчета предельных значений нормативов не применяется.
Порядок расчета предельных значений нормативов приведен в Приложении 1 к настоящему Указанию.
7. Кредитные организации представляют в территориальные учреждения Банка России информацию о фактически сложившихся значениях обязательных нормативов, по которым установлены в абсолютной величине предельные значения, в сроки, установленные для представления бухгалтерского баланса и расчета обязательных нормативов по состоянию на 1 число каждого месяца.
Расчет фактических значений нормативов приведен в Приложении 2 к настоящему Указанию.
8. Территориальные учреждения представляют в Банк России (Главный центр информатизации) информацию об установленных предельных значениях нормативов по кредитным организациям, которым они установлены, по форме, определенной Приложением 3 к настоящему Указанию, в срок до 10.12.98. Информация передается в электронном виде по системе Банком. Макет передачи информации будет доведен дополнительно.
9. Территориальные учреждения Банка России могут устанавливать кредитным организациям, которые соответствуют критериям, определенным пунктом 2 настоящего Указания, предельные значения нормативов, начиная с отчетности после 01.11.98, если по данным отчетности у кредитной организации появились признаки, определенные пунктом 3 настоящего Указания. Предельные значения нормативов устанавливаются со следующей отчетной даты, после которой возникли указанные признаки при наличии письменного согласия кредитной организации. Информация передается в порядке, определенном пунктом 8 настоящего Указания, в сроки, установленные для представления бухгалтерского баланса и расчета обязательных нормативов по состоянию на 1 число каждого месяца.
Предельные значения обязательных нормативов, начиная с отчетности по состоянию на 01.01.99 на период до 01.07.99, могут устанавливаться также кредитным организациям, удовлетворяющим критерию пункта 2.2 настоящего Указания, у которых за второе полугодие 1998 г. вне зависимости от учетной политики, принятой кредитной организацией, разница между отрицательной переоценкой средств в иностранной валюте (дебетовый оборот по балансовому счету 61406 "Переоценка средств в иностранной валюте - отрицательные разницы") и положительной переоценкой средств в иностранной валюте (дебетовый оборот по балансовому счету 61306 "Переоценка средств в иностранной валюте - положительные разницы") превышает 10% от собственных средств (капитала) по состоянию на 01.01.99.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 04.02.99 N 495-У)
10. Установленные предельные значения нормативов не корректируются. Территориальные учреждения отменяют порядок регулирования деятельности кредитных организаций исходя из предельных значений нормативов, начиная с отчетной даты, следующей за датой, после которой значение собственных средств (капитала), рассчитанное до отчетности на 01.01.99 в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений), а начиная с отчетности на 01.02.99 - в соответствии с Положением Банка России от 01.06.98 N 31-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" ("Вестник Банка России" от 10.06.98 N 38), превысило значение собственных средств (капитала) кредитной организации по состоянию на 01.08.98.
После отмены регулирования деятельности кредитной организации исходя из предельных значений нормативов в соответствии с настоящим Указанием, данный порядок регулирования деятельности кредитной организации не возобновляется.
11. Предельные значения нормативов Н4 и Н16 отменяются в случае наступления ситуации, установленной п. 10 настоящего Указания, если соответствующие нормативам фактические значения (К + ОД) и (К - Вл + Ф), определенные соответственно согласно п. 4.3 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 и п. 10 Положения Банка России от 08.09.97 N 516 (с учетом изменений и дополнений) по состоянию на отчетную дату, превышают соответствующие значения, определенные на 01.08.98.
12. Меры воздействия за нарушения предельных значений нормативов применяются в соответствии с Указанием Банка России от 30.10.98 N 397-У "Об особенностях применения мер воздействия к кредитным организациям, которым с 01.11.98 установлены в абсолютной величине предельные значения обязательных нормативов и предельные значения величины открытых валютных позиций".
Кредитная организация в течение месяца с момента представления письменного согласия в территориальное учреждение Банка России согласно пункту 4 и пункту 9 настоящего Указания представляет план мероприятий по приведению к отчетности по состоянию на 01.08.99 предельных значений нормативов к значениям, установленным Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 и Положением Банка России от 08.09.97 N 516.
13. Настоящее Указание вступает в силу с момента подписания и подлежит публикации в "Вестнике Банка России".
14. Настоящее Указание утрачивает силу с 01.08.99.
Первый заместитель
Председателя
Банка России
А.А.КОЗЛОВ
Приложение 1
к Указанию
Банка России
от 30 октября 1998 г. N 393-У
1. Все предельные значения нормативов рассчитываются исходя из сложившегося значения капитала по состоянию на 01.08.98.
2. Предельное значение норматива достаточности собственных средств (капитала) Н1 рассчитывается по формуле:
К х 100
\r\n НА1 = ---------.
\r\n Н1
3. Предельное значение норматива долгосрочной ликвидности (Н4) рассчитывается по формуле:
где ОД - показатель ОД, рассчитанный в соответствии с п. 4.3 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 по состоянию на 01.08.98.
4. Предельные значения нормативов Н6, Н8, Н9, Н9.1, Н10, Н10.1, Н11.1, Н12, Н12.1, Н13 рассчитываются по формуле:
К х Н6 (Н8, Н9 и т.д.)
\r\n НА6 (НА8, НА9 и т.д.) = ----------------------.
\r\n 100
5. Предельное значение максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) рассчитывается по формуле:
К х Н7
\r\n НА7 = --------.
\r\n 100
6. Предельное значение норматива соотношения совокупной величины собственных средств НКО и специально созданных участниками расчетов резервов (фондов) к совокупной сумме задолженности по предоставленным кредитам (Н16) рассчитывается по формуле:
где Вл и Ф - показатели Вл и Ф, рассчитанные в соответствии с п. 6 Положения Банка России от 08.09.97 N 516 с учетом изменений и дополнений по состоянию на 01.08.98.
7. При этом:
НА1, НА4 и т.д. - обозначение соответствующих предельных значений нормативов;
К - значение собственных средств (капитала) кредитной организации по состоянию на 01.08.98, рассчитанное в соответствии с п. 2.1 Инструкции Банка России от 01.10.97 N 1 с учетом изменений и дополнений;
Н1, Н4 и т.д. - относительное (в процентах) значение соответствующего обязательного норматива, определенное
а) для кредитных организаций, регулирование деятельности которых осуществляется исходя из предельных значений обязательных нормативов в относительной величине, установленных Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 и Положением Банка России от 08.09.97 N 516 с изменениями и дополнениями к ним, - исходя из предельных значений, определенных данными нормативными актами Банка России;
б) для кредитных организаций, регулирование деятельности которых осуществляется исходя из контрольных квартальных значений обязательных нормативов, установленных территориальными учреждениями Банка России в соответствии с п. 2 Указания Банка России от 31.10.97 N 10-У, - исходя из фактически сложившихся значений обязательных нормативов по состоянию на 01.08.98, но не хуже фактически достигнутых по состоянию на 01.07.98 в случае их выполнения или не хуже контрольных квартальных значений, установленных территориальными учреждениями Банка России по состоянию на 01.07.98, в случае нарушения последних.
Приложение 2
к Указанию
Банка России
от 30 октября 1998 г. N 393-У
Фактические значения обязательных нормативов, по которым установлены предельные значения в абсолютной величине, рассчитываются следующим образом:
по НА1 = Ар - Рц - Рк - Рд (до отчетности по состоянию на 01.01.99);
НА1 = Ар - Рц - Рк - Рд + КРВ + КРС (начиная с отчетности по состоянию на 01.02.99);
по НА4 = Крд;
по НА6 = Крз;
по НА7 = Кскр;
по НА8 = Овкл;
по НА9 = Кра;
по НА9.1 = совокупная сумма кредитов и займов, выданных акционерам (участникам);
по НА10 = Кри;
по НА10.1 = совокупная величина кредитов и займов, выданных инсайдерам;
по НА11.1 = Он;
по НА12 = Кин;
по НА12.1 = собственные средства, инвестируемым на приобретение долей (акций) одного юридического лица;
по НА16 = Кр, где фактические значения обязательных нормативов, по которым установлены предельные значения в абсолютной величине, рассчитываются в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" (с учетом изменений и дополнений) и Положением Банка России от 08.09.97 N 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации" для расчета фактических значений обязательных нормативов.
Приложение 3
к Указанию
Банка России
от 30 октября 1998 г. N 393-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409150
СВЕДЕНИЯ О ПРЕДЕЛЬНЫХ ЗНАЧЕНИЯХ НОРМАТИВОВ, УСТАНОВЛЕННЫХ КРЕДИТНЫМ ОРГАНИЗАЦИЯМНаименование территориального учреждения Банка России ____________
| Наименование кредитной организации | Регистрационный номер | Предельные значения нормативов | |||||||||||||
| Н1 | Н4 | Н6 | Н7 | Н8 | Н9 | Н9.1 | Н10 | Н10.1 | Н11.1 | Н12 | Н12.1 | Н13 | Н16 | ||
1. Предельные значения нормативов указываются в отношении тех обязательных нормативов, по которым они установлены в соответствии с настоящим Указанием.
2. В отношении обязательных нормативов, по которым в соответствии с настоящим Указанием не установлены предельные значения нормативов, указывается символ "Х".
3. Кредитные организации, которым не установлены предельные значения нормативов, в данную форму отчетности не включаются.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
телефон