УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 31.08.98 N 331-У
УКАЗАНИЕ
1. Внести в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации (с изменениями от 24.02.98 N 174-У, от 14.07.98 N 289-У), утвержденный Приказом Банка России от 24.10.97 N 02- 469 и опубликованный в "Вестнике Банка России" от 20.10.97 N 75, в раздел I "Статистическая и бухгалтерская отчетность" следующие изменения и дополнения:
1.1. По строкам 1, 3-6, 8-11, 13-15, 17-20, 23-25, 28 графу 4 изложить в следующей редакции:
"Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений)".
1.2. По строке 2 графу 4 изложить в следующей редакции:
"Положение Банка России "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П, Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений)".
1.3. По строке 7 графу 3 изложить в следующей редакции:
"по состоянию на 1-е число месяца: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; по состоянию на 11-е и 21- е числа месяца: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - на второй рабочий день после отчетной даты".
1.4. По строке 8:
- графу 3 изложить в следующей редакции:
"по состоянию на 1-е число месяца: действующие кредитные организации без филиалов и филиалы действующих кредитных организаций - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным; действующие кредитные организации, имеющие филиалы, и кредитные организации с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным".
- графу 4 дополнить словами "Указание Банка России от 30.12.97 N 118-У (с учетом изменений и дополнений)".
1.5. Строку 12 изложить в следующей редакции:
1.6. По строке 20:
- из графы 2 исключить пункт 10 "Сведения для расчета капитала", изменив нумерацию последующих пунктов;
- графу 3 изложить в следующей редакции:
"на внутриквартальные даты: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - 10-го числа месяца, следующего за отчетным; на квартальные даты: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; на 1 января: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - до 10 февраля года, следующего за отчетным" - исключить Приложение 16 из перечня приложений в графе 4.
1.7. По строке 21:
- графу 2 изложить в следующей редакции:
"Отчет о совершенных конверсионных операциях и об операциях по счетам типа "С"
- графу 4 изложить в следующей редакции:
"Положение Банка России "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П, Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений)".
1.8. По строке 22:
- графу 3 изложить в следующей редакции:
"действующие кредитные организации, филиалы действующих кредитных организаций и кредитные организации с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - в сроки, установленные территориальными учреждениями Банка России"
- графу 4 дополнить словами "Указание Банка России от 30.12.97 N 118-У (с учетом изменений и дополнений)".
1.9. По строке 23 графу 3 изложить в следующей редакции:
"на квартальные даты: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - 15-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; на 1 января: действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - до 10 февраля года, следующего за отчетным".
1.10. По строке 24 графу 4 изложить в следующей редакции:
"Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с учетом изменений и дополнений); Указание Банка России "О порядке учета и отчетности по некоторым видам валютных операций" от 15.01.98 N 137-У, Приложение 3".
2. Внести в раздел II "Другие виды отчетности" Перечня отчетности ( другой информации, представляемой кредитными организациями и их филиалами в Центральный банк Российской Федерации, утвержденного Приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469, следующие изменения и дополнения:
2.1. По подразделу "Ежедневная":
2.1.1. По строке 29 графу 3 изложить в следующей редакции:
"уполномоченные банки и их филиалы, которые отчитываются в ежедневном режиме, - не позднее 13 часов по местному времени дня, следующего за отчетным".
2.1.2. По строке 30 графу 4 изложить в следующей редакции:
"Положение Банка России "О порядке осуществления расчетов по операциям с финансовыми активами на ОРЦБ" от 8.06.98 N 32-П".
2.1.3. Включить строку 30а следующего содержания:
2.2. По подразделу "Еженедельная":
2.2.1. По строке 31 графу 3 изложить в следующей редакции:
"уполномоченные банки и их филиалы, которые отчитываются в еженедельном режиме, - не позднее 13 часов по местному времени вторника недели, следующей за отчетной".
2.2.2. Строку 32 изложить в следующей редакции:
2.2.3. По строке 33 графу 3 изложить в следующей редакции:
"банки, имеющие лицензию, - еженедельно, не позднее вторника недели, следующей за отчетной;
банки, получившие разрешение, - ежемесячно, в том числе банки, не имеющие филиалов, - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным, банки, имеющие филиалы, - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным".
2.3. По подразделу "Ежемесячная":
2.3.1. По строке 39 графу 3 изложить в следующей редакции:
"действующие кредитные организации и филиалы действующих кредитных организаций - на 3-й рабочий день месяца, следующего за отчетным".
2.3.2. Строку 40 изложить в следующей редакции:
2.4. По подразделу "Ежеквартальная":
2.4.1. Дополнить подраздел строкой 40а следующего содержания:
2.4.2. По строке 41 в графе 3 слова "до 15-го числа" заменить словами "до 5-го числа".
2.4.3. Строку 42 изложить в следующей редакции:
2.4.4. По строке 44 графу 2 изложить в следующей редакции:
"Отчет уполномоченного банка о банковских операциях, осуществляемых в соответствии с Положением Банка России "О регистрационном порядке оплаты иностранными инвесторами участия в уставном (складочном) капитале организаций - резидентов Российской Федерации" от 7.07.97 N 482".
2.4.5. Дополнить подраздел строкой 44а следующего содержания:
2.4.6. Дополнить подраздел строкой 44б следующего содержания:
2.5. По подразделу "Ежегодная":
2.5.1. Дополнить подраздел строкой 45а следующего содержания:
2.5.2. По строке 46 графу 4 дополнить словами ", Положение Банка России "О консолидированной отчетности кредитных организаций" от 12.05.98 N 29-П".
2.5.3. Дополнить подраздел строкой 48а следующего содержания:
3. Внести в Указания Банка России "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" от 24.10.97 N 7-У (с изменениями от 4.02.98 N 162-У, от 30.03.98 N 199-У, от 12.05.98 N 227-У, от 26.06.98 N 264-У, от 15.07.98 N 295-У, от 13.08.98 N 314-У), утвержденные Приказом Банка России от 24.10.97 N 02-469 и опубликованные в "Вестнике Банка России" от 20.10.97 N 75, следующие изменения и дополнения:
3.1. Пункт 4 дополнить абзацем следующего содержания:
"В случае внесения Банком России изменений в формы отчетности их представление в измененном виде устанавливается начиная со следующей отчетной даты после утверждения соответствующих изменений, если иное не установлено нормативными актами Банка России".
3.2. Пункт 11 изложить в следующей редакции:
"Бланками форм отчетности кредитные организации обеспечиваются самостоятельно. Отчетность может представляться кредитными организациями в Банк России на бумажных носителях, в электронном виде в форматах, установленных территориальными учреждениями, содержащем тот же набор показателей, что и бумажный документ, в соответствии с требованиями нормативных документов Банка России".
3.3. Форму N 101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета в кредитной организации" и раздел Порядок ее составления и представления изложить в редакции Приложения 1 к настоящему Указанию.
3.4. В заголовке формы N 102 "Отчет о прибылях и убытках кредитной организации" слово "Ежемесячная" заменить словом "Ежеквартальная".
3.5. Форму N 110 "Расшифровки отдельных балансовых счетов", форму N 113 "Агрегированный балансовый отчет", форму N 114 "Агрегированный отчет о прибылях и убытках", форму N 118 "Данные о крупных кредитах", форму N 119 "Данные о кредитах, предоставленных акционерам (участникам)", форму N 120 "Данные о кредитах, предоставленных инсайдерам" изложить в редакции Приложений 2-7 к настоящему Указанию.
3.6. Из формы N 112 "Таблица корректировок" исключить корректировку А21.
3.7. В форме N 117 "Данные о переоформленной задолженности клиентов и банков по кредитам и договорам аренды с правом последующего выкупа" заменить выражение "По графе 9 (ст. 3) = ст. 5 формы N 113" на "Статья 6 гр. 9 =< ст. 6 гр. 2 формы N 113" и дополнить выражением "Гр. 11 = гр. (1+3+5+7+9)".
3.8. В форме N 121 "Данные о кредитном портфеле банка в разрезе клиентов - юридических лиц по отраслям экономики и клиентов - физических лиц" выражение "По гр. 9 (ст. 3) = ст. 5 формы N 113" заменить выражением "по ст. 3 гр. 9 = ст. 5 гр. 2 формы N 113".
3.9. Исключить форму N 124 "Сведения для расчета капитала" и раздел Порядок составления и представления отчета "Сведения для расчета капитала".
3.10. В форме N 126 "Данные об использовании прибыли и фондов, создаваемых из прибыли" наименование раздела I "Платежи в бюджет" дополнить словами "всего, в том числе".
3.11. В наименовании формы N 133 "Аналитические данные о состоянии кредитного портфеля" слова "за _________ месяц 199_ г." заменить словами "на "___" ________ 199_ г.".
3.12. В раздел Порядок составления и представления Отчета о кассовых оборотах учреждений Банка России и кредитных организаций (формы N 201 и N 202) внести следующие изменения:
3.12.1. В тексте все слова "Министерства связи Российской Федерации" заменить словами "Государственного комитета Российской Федерации по связи и информатизации".
3.12.2. В пункте 5 раздела I "Содержание отчетов" второй абзац описания символа 57 после слов "наличной иностранной" дополнить словом "валюты".
3.12.3. Абзац 8 пункта 6 и пункт 11 раздела II "Составление отчета" после слов "по дебету и кредиту" дополнить словами "только по счетам в рублях".
3.13. В форме N 310 "Отчет по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (для кредитных организаций и их филиалов)" наименование графы 6 дополнить словами "и фонды обязательного медицинского страхования".
3.14. В раздел Порядок составления и представления Отчета по картотеке к внебалансовому счету N 90902 "Расчетные документы, не оплаченные в срок" (форма N 310) внести следующие изменения:
3.14.1. Абзац 4 пункта 2 после слов "по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Государственный фонд занятости населения Российской Федерации" дополнить словами "и фонды обязательного медицинского страхования".
3.14.2. Включить пункт 7 следующего содержания:
"7. Указанная отчетность составляется и представляется только действующими кредитными организациями. Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, отчетность не составляют."
3.15. Форму N 311 "Отчет кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" и N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" изложить в редакции Приложения 8 к настоящему Указанию.
3.16. В абзац 5 пункта 2 раздела Порядок составления и представления "Отчета кредитной организации по картотекам к внебалансовым счетам N 90903 "Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" и N 90904 "Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации" (форма N 311) после слов "ее наименование" включить слова ", регистрационный номер".
3.17. В форме N 501 "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" наименование графы 10 заменить на "Дата погашения кредита".
3.18. В раздел Порядок составления и представления отчета "Сведения о межбанковских кредитах и депозитах" (форма N 501) внести следующие изменения:
3.18.1. Из пункта 5 исключить слова "(по выданным и привлеченным межбанковским кредитам (депозитам) в иностранной валюте колонки 7 и 8 не заполняются)".
3.18.2. Пункт 6 изложить в следующей редакции: "В колонке 10 указывается дата погашения кредита".
3.19. В заголовочной части формы N 601 "Отчет о движении наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте" слова "изложенным в Инструкции Банка России от 25.04.95 N 28" заменить словами "изложенным в Указании Банка России от 15.01.98 N 137-У".
Наименование граф 6 и 9 формы N 601 (Справка о покупке и продаже наличной иностранной валюты в обменных пунктах) заменить на "Количество сделок (тысяч единиц)".
3.20. В форму N 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций" внести следующие изменения:
3.20.1. Над заголовком "Банковская отчетность" включить текст следующего содержания: "Представляется в Банк России в соответствии с порядком, изложенным в Указании Банка России от 15.01.98 N 137-У".
3.20.2. Исключить слова "Порядок составления и представления формы N 602 будет сообщен дополнительно".
3.20.3. Форму N 602 "Отчет о некоторых видах валютных операций" дополнить разделом Порядок составления и представления Отчета о некоторых видах валютных операций в редакции Приложения 9 к настоящему Указанию.
3.21. В раздел Порядок составления и представления отчета "Сведения об открытых корреспондентских счетах и остатках средств на них" (форма N 603) внести следующие изменения:
Тексты пунктов 4 и 5 заменить текстом следующего содержания:
"4. В колонке 5 указываются номера корреспондентских счетов кредитной организации, открытых в других кредитных организациях "НОСТРО", и номера счетов других кредитных организаций, открытых в данной кредитной организации "ЛОРО".
5. При составлении ежемесячной отчетности:
Колонка 6 не заполняется.
В колонках 7-10 данные приводятся в тысячах рублей без запятой и десятичных знаков.
6. При составлении ежеквартальной отчетности:
В колонке 6 проставляется код валют согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-94, введенному в действие Постановлением Госстандарта России от 26.12.94 N 365.
В колонках 7-10 данные приводятся в тысячах единиц соответствующей валюты, включая валюту Российской Федерации, без запятой и десятичных знаков".
3.22. Форму N 702 "Отчет о заключенных конверсионных сделках" и раздел Порядок ее составления и представления изложить в редакции Приложения 10 к настоящему Указанию.
3.23. Форму N 703 "Отчет об операциях по счетам типа "С" и раздел Порядок ее составления и представления изложить в редакции Приложения 11 к настоящему Указанию.
3.24. В раздел Порядок составления и представления отчетов о кассовом исполнении федерального бюджета, об остатках средств на счетах местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации после восьмого абзаца включить абзац следующего содержания: "Отчетность по формам N 901, 902, 903 и 904 составляется и представляется только действующими кредитными организациями. Кредитные организации, у которых отозваны лицензии на осуществление банковских операций, указанную отчетность не составляют".
3.25. В форму N 902 "Оперативный отчет о кассовом исполнении федерального бюджета" внести следующие изменения:
3.25.1. Наименование строки 1 изложить в следующей редакции: "Балансовый счет 40101 (символ 01)". После строки 1 включить строку 1а следующего содержания: "Балансовый счет 40101 (символ 02)".
3.25.2. Исключить строки N 19 и N 20, изменив нумерацию последующих строк.
3.25.3. В строку "Итого" включить выражение "+стр. 1а" и исключить "+стр. 21+стр. 22".
3.26. В раздел Порядок составления и представления "Оперативного отчета о кассовом исполнении федерального бюджета" (форма N 902) внести следующие изменения:
3.26.1. В пункте 2 слова "(бал. счет N 40101;" заменить словами "(лицевой счет с символом отчетности банка N 01 бал. счета N 40101);". После этих слов включить следующие слова: "- налоги, распределяемые органами федерального казначейства (лицевой счет с символом отчетности банка N 02 бал. счета № 40101);". Исключить абзацы 15 и 16 пункта 2.
Перед последним абзацем данного пункта включить абзац следующего содержания: "Данные по лицевому счету с символом отчетности банка N 02 балансового счета N 40101 включаются в отчет тех регионов, где органы федерального казначейства имеют разрешение на открытие указанного лицевого счета".
3.26.2. Из пункта 7 исключить текст следующего содержания: "N 40113 "Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям", N 40114 "Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям".
3.27. В форму N 903 "Отчет о кассовом исполнении федерального бюджета" внести следующие изменения:
3.27.1. Исключить графы: "Группа 12 "Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям" (б/сч. 40113)" и "Группа 13 "Средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям" (б/сч. 40114)".
3.27.2. В графе "Всего по группам" слова "+ группа 12 + группа 13" заменить на знак ")".
3.28. В раздел Порядок составления и представления "Отчета о кассовом исполнении федерального бюджета" (форма N 903) внести следующие изменения:
3.28.1. В пункте 2 слова "(письмо Банка России от 30 декабря 1994 года N 134 с изменениями и дополнениями)" заменить словами "(Указание Банка России от 18 декабря 1997 года N 80-У)".
3.28.2. В абзаце 1 пункта 3 слова "в 12 групп" заменить словами "в 10 групп". Исключить текст следующего содержания: " - группа 12: средства федерального бюджета прошлого года, выделенные государственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40113); - группа 13 средства федерального бюджета прошлого года, выделенные негосударственным предприятиям, организациям и учреждениям (балансовый счет N 40114)".
В последнем абзаце слова "(группа 01+03+:13)" заменить словами "(группа 01+03+:11)".
3.28.3. Пункт 16 изложить в следующей редакции:
"В группе 11 кредитные организации (филиалы) сообщают данные об остатках неизрасходованных средств федерального бюджета прошлого года на лицевых счетах органов федерального казначейства".
3.28.4. Из пункта 21 исключить слова ", 12 и 13".
3.29. Форму N 904 "Отчет об остатках средств на счетах органов власти и субъектов Российской Федерации, местных органов власти и государственных внебюджетных фондов Российской Федерации" изложить в редакции Приложения 12 к настоящему Указанию.
4. Настоящее Указание вступает в силу с 1 октября 1998 года и подлежит публикации в "Вестнике Банка России".
Первый Заместитель Председателя
Банка России
С.В. АЛЕКСАШЕНКО
Приложение 1
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409101
Наименование кредитной организации __________
Почтовый адрес __________
Форма N 101
Ежемесячная
тыс. руб.
Б. Счета доверительного управления
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА ОБОРОТНАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ БУХГАЛТЕРСКОГО УЧЕТА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИРуководитель ____________ (Ф.И.О.)
\r\n Главный бухгалтер ____________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель ____________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон:
1. В отчет включаются все счета второго порядка, по которым ведутся операции кредитной организации в соответствии с Правилами ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации от 18.06.97 N 61.
2. Суммы в графах отчета 3, 6, 9, 12 указываются в рублевом эквиваленте.
3. Отчет представляется кредитными организациями и их филиалами по состоянию на первое число месяца, следующего за отчетным, в территориальное учреждение Банка России:
действующими кредитными организациями без филиалов - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным;
действующими кредитными организациями, имеющими филиалы, и кредитными организациями с отозванными лицензиями на осуществление банковских операций - на четвертый рабочий день месяца, следующего за отчетным.
4. Срок представления отчета Сбербанком РФ и Агропромбанком установлен отдельными указаниями.
5. Филиалы кредитных организаций представляют отчет в территориальные учреждения Банка России в соответствии с порядком, изложенным в Инструкции Банка России "О порядке осуществления надзора за банками, имеющими филиалы" от 11.09.97 N 65 (с учетом изменений и дополнений), - на третий рабочий день месяца, следующего за отчетным.
6. Отчет представляется в целых тысячах рублей.
7. Для представления отчета на бумажном носителе используется бумага стандартного формата - 297 мм с горизонтальной распечаткой информации.
8. В разделе Д "Счета ДЕПО" данные отражаются только по графам 4, 7,10 и 13.
Приложение 2
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409110
Наименование кредитной организации __________
Почтовый адрес ___________
Форма N 110
Ежемесячная
тыс. руб.
Руководитель ___________ (Ф.И.О.)
\r\n Главный бухгалтер ___________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель ___________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон:
Приложение 3
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409113
Наименование кредитной организации
Почтовый адрес
Форма N 113
Ежемесячная
тыс. руб.
Руководитель ______________ (Ф.И.О.)
\r\n Главный бухгалтер ______________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель ______________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон:
Приложение 4
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409114
Наименование кредитной организации __________
Почтовый адрес ___________
Форма N 114
Ежеквартальная тыс. руб.
Руководитель (Ф.И.О.)
Главный бухгалтер (Ф.И.О.)
Исполнитель (Ф.И.О.)
Телефон:
Приложение 5
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409118
Наименование кредитной организации __________
Почтовый адрес __________
Форма N 118
Ежемесячная
тыс. руб.
Совокупная величина собственных средств (капитала), рассчитанная в соответствии с Инструкцией Банка России от 1.10.97 N 17 "О составлении финансовой отчетности" (ст. 33 гр. 5 формы N 113)
Руководитель ___________ (Ф.И.О.)
\r\n Главный бухгалтер ___________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель ___________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон:
Приложение 6
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409119
Наименование кредитной организации __________
Почтовый адрес __________
Форма N 119
Ежемесячная
тыс. руб.
Справочные статьи:
Совокупная величина собственных средств (капитала), рассчитанная в соответствии с Инструкцией Банка России от 1.10.97 N 17 "О составлении финансовой отчетности" (ст. 33 гр. 5 формы N 113)
Совокупная величина собственных средств (капитала), рассчитанная в соответствии с Инструкцией Банка России от 1.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений)
Совокупная величина кредитов (Н9.1), выданных акционерам (участникам)
Сумма кредитов, предоставленных акционерам (участникам) сверх установленного лимита (корр. А22)
Руководитель ____________ (Ф.И.О.)
\r\n Главный бухгалтер ____________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель ____________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон:
Приложение 7
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409120
Наименование кредитной организации ___________
Почтовый адрес __________
Форма N 120
Ежемесячная
тыс. руб.
Справочные статьи: Величина кредитов, предоставленных инсайдерам сверх установленного лимита (корр. А23) Совокупная величина собственных средств (капитала), рассчитанная в соответствии с Инструкцией Банка России от 1.10.97 N 17 "О составлении финансовой отчетности" (ст. 33 гр. 5 формы N 113)
Совокупная величина собственных средств (капитала), рассчитанная в соответствии с Инструкцией Банка России от 1.10.97 N 1 (с учетом изменений и дополнений)
Руководитель _______________ (Ф.И.О.)
\r\n Главный бухгалтер _______________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель _______________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон:
Приложение 8
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409311
Наименование кредитной организации __________
Почтовый адрес __________
I. По картотеке к счету N 90903 кредитной организации руб.
II. По картотеке к счету N 90904 к счетам "лоро" кредитных организаций (филиалов) - корреспондентов руб.
Руководитель ________________ (Ф.И.О.)
\r\n Главный бухгалтер ________________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель ________________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон:
Приложение 9
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
1. Отчет составляется и представляется в соответствии с Указанием Банка России "О порядке учета и отчетности по некоторым видам валютных операций" от 15 января 1998 г. N 137-У ("Вестник Банка России" от 20.01.98 г. N 3).
2. В отчет включаются сведения о валютных операциях, проводимых в порядке, установленном Положением Банка России "Об изменении порядка проведения в Российской Федерации некоторых видов валютных операций" от 24 апреля 1996 г. N 39 и письмом Банка России "Порядок осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов" от 27 августа 1997 г. N 508.
3. В разделе 1 отражаются валютные операции, проведенные в соответствии с вышеуказанными документами Банка России с текущих валютных счетов клиентов кредитной организации.
4. В разделе 2 отражаются валютные операции, проведенные кредитной организацией от своего имени.
5. В разделах 3 и 4 отражаются валютные операции, проведенные в соответствии с вышеуказанными документами Банка России, без открытия текущего валютного счета.
Приложение 10
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409702
Наименование уполномоченного банка __________
Почтовый адрес ____________
Форма N 702
Ежедневная
в единицах валюты
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О ЗАКЛЮЧЕННЫХ КОНВЕРСИОННЫХ СДЕЛКАХРуководитель
\r\n кредитной организации ______________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель ______________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон:
1. Отчет составляется на основании данных Журнала учета конверсионных операций, который ведется Уполномоченным банком в соответствии с Положением "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27 апреля 1998 г. N 26-П.
2. В случае, если Уполномоченным банком конверсионные операции не проводились, составление и представление отчета производится в установленном порядке.
3. Информация об исполнении ранее заключенных операций не должна включаться в ежедневный отчет. Отчетность по этому виду операций предоставляется по дополнительному запросу Банка России.
4. В день, когда имело место неисполнение ранее заключенной конверсионной сделки с правом отказа, в отчете указываются все параметры неисполненной сделки.
5. Отчет представляется в Департамент операций на открытом рынке в электронной форме (в формате, установленном Департаментом) не позднее 9.30 дня, следующего за отчетным.
6. В колонке 1 указывается дата заключения конверсионной сделки.
7. В колонке 2 указывается 12-разрядный регистрационный код Уполномоченного банка, заключившего конверсионную сделку, в соответствии с п. 2.2 Договора о выполнении функций Дилера (Первичного Дилера) на рынке ГКО-ОФЗ.
8. В колонке 3 указывается полное наименование нерезидента.
9. В колонке 4 указывается код нерезидента - субъекта гражданского права:
"1" - юридическое лицо, "2" - физическое лицо.
10. В колонке 5 указываются: аналог кода ОКПО нерезидента - юридического лица; серия и N паспорта нерезидента для физического лица (указываются те же номера, что и в анкете при подаче документов для открытия счета "Депо").
11. В колонке 6 указывается код страны нерезидента в формате "ХХХ" (латинские буквы) в соответствии с Международным стандартом кодов названий стран, утвержденным Постановлением Госстандарта Российской Федерации от 24.05.95 N 262.
12. В колонке 7 указывается наименование Уполномоченного банка, обслуживающего счет "С" нерезидента по данной операции.
13. В колонке 8 указывается код ОКПО Уполномоченного банка, обслуживающего счет "С" нерезидента по данной операции.
14. В колонке 9 заглавными латинскими буквами указывается вид конверсионной операции:
- "С" - покупка иностранной валюты у нерезидента;
- "F" - продажа иностранной валюты нерезиденту без права отказа;
- "О" - продажа иностранной валюты нерезиденту с правом отказа.
15. В колонке 10 указывается код иностранной валюты в формате "XXX" (латинские буквы) согласно Общероссийскому классификатору валют ОК 014-94, введенному в действие Постановлением Госстандарта России от 26.12.94 N 365.
16. В колонке 11 указывается сумма конверсионной сделки в иностранной валюте.
17. В колонке 12 указывается обменный курс конверсионной сделки.
18. В колонке 13 указывается сумма конверсионной сделки в рублях.
19. В колонке 14 указывается дата валютирования по рублям для конверсионной сделки.
20. В колонке 15 указывается дата валютирования по иностранной валюте для конверсионной сделки.
21. В колонке 16 указывается сумма премии в случае заключения сделки по продаже иностранной валюты с правом отказа.
22. Колонка 17 заполняется только в том случае, если имело место неисполнение ранее заключенной сделки с правом отказа.
Приложение 11
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409703
Наименование Уполномоченного банка ___________
Почтовый адрес ___________
Объемы операций и обязательства по конверсионным операциям
Остатки и обороты по счетам типа "С"
| Кт | Дт | ||
| 1 | Остаток на начало месяца | ХХХХХХХХХХ | |
| 2 | Обороты по конверсионным операциям | ||
| 3 | Обороты по внутренним операциям | ||
| 4 | Остаток на конец месяца | ХХХХХХХХХХ |
ПОРЯДОК СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТА О СОВЕРШЕННЫХ КОНВЕРСИОННЫХ ОПЕРАЦИЯХ И ОБ ОПЕРАЦИЯХ ПО СЧЕТАМ ТИПА "С"Руководитель
\r\n кредитной организации ______________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель ______________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон:
1. Отчет составляется на основании данных Журнала учета конверсионных операций и Журнала учета операций по счетам типа "С", которые ведутся Уполномоченным банком в соответствии с Инструкцией "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С" от 27.04.98 N 72-И и Положением "О порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг" от 27.04.98 N 26-П.
2. В таблице объемов и обязательств по конверсионным операциям указываются данные из таблицы 5 Журнала учета конверсионных операций. При этом в колонку 1 таблицы объемов и обязательств по конверсионным операциям вносятся данные из таблицы 5 Журнала учета конверсионных операций на начало первого рабочего дня месяца, в колонку 3 - на конец последнего рабочего дня месяца.
3. В строке 1 таблицы остатков и оборотов по счетам типа "С" указывается (по кредиту) остаток по счету 40806 (итог по колонке 5 таблицы остатков Журнала учета операций по счетам типа "С") на начало первого рабочего дня месяца.
4. В строки 2 и 3 таблицы остатков и оборотов по счетам типа "С" вносятся данные об оборотах за месяц, рассчитываемые как сумма всех оборотов из таблицы остатков Журнала учета операций по счетам типа "С".
5. В строке 4 таблицы остатков и оборотов по счетам типа "С" указывается (по кредиту) остаток по счету 40806 (итог по колонке 5 таблицы остатков Журнала учета операций по счетам типа "С") на конец последнего рабочего дня месяца.
Приложение 12
к Указанию Банка России
от 31.08.98 N 331-У
Банковская отчетность
Код формы документа по ОКУД 0409904
Наименование кредитной организации (филиала) __________
Форма N 904
Ежемесячная
руб.
* По балансовым счетам второго порядка балансового счета N 512 включаются данные только по векселям, выпущенным Министерством финансов Российской Федерации.
Руководитель __________________ (Ф.И.О.)
\r\n Главный бухгалтер __________________ (Ф.И.О.)
\r\n Исполнитель __________________ (Ф.И.О.)
\r\n Телефон: