Законодательная база Российской Федерации

В связи с введением в действие с 3 апреля 1995 года Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно-обменных операций уполномоченными банками" (далее именуется " Инструкция N 27") Банк России устанавливает следующий порядок оформления операций по зачислению и снятию наличной иностранной валюты с валютных счетов физических лиц (резидентов и нерезидентов) (далее именуются "физические лица"), открытых в уполномоченных банках Российской Федерации, а также операций по покупке и продаже физическими лицами платежных документов в иностранной валюте в уполномоченных банках Российской Федерации за счет их средств на валютных и рублевых счетах.

В настоящем письме используются понятия "банк", "платежные документы в иностранной валюте", "экземпляр банка" и "экземпляр клиента" в значениях, установленных Инструкцией N 27.

В настоящем письме используется следующее понятие наличной иностранной валюты.

Наличная иностранная валюта - денежные знаки в виде банкнот, казначейских билетов, монеты, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в соответствующем иностранном государстве или группе государств.

В отдельных случаях в тексте настоящего письма употребляются отдельно понятия "уполномоченный банк" и "филиал уполномоченного банка".

При совершении физическими лицами операций, установленных настоящим письмом, банки оформляют и выдают физическим лицам экземпляр клиента.

Требования Инструкции N 27 обязательны для банков в части порядка учета и хранения бланков строгой отчетности " Справка ф. N 0406007", порядка оформления экземпляра банка и экземпляра клиента, а также порядка выдачи экземпляра клиента при выполнении операций, указанных в настоящем письме, с учетом требований настоящего письма.

1. В случае снятия физическим лицом наличной иностранной валюты со своего валютного счета в банке банк обязан потребовать предъявления ему документа, удостоверяющего личность физического лица, и выдать ему вместе с суммой наличной иностранной валюты экземпляр клиента.

При этом в строках 8 - 11 раздела " Принято от клиента" экземпляра клиента и экземпляра банка проставляется знак "XXX".

В строке 11 экземпляра банка и экземпляра клиента делается запись: " Снято с валютного счета клиента".

2. В случае покупки физическим лицом платежных документов в иностранной валюте в установленном Банком России порядке за счет средств, находящихся на его валютном или рублевом счете, банк обязан потребовать предъявления ему физическим лицом документа, удостоверяющего личность физического лица, и выдать физическому лицу вместе с соответствующими платежными документами в иностранной валюте экземпляр клиента.

При этом в разделе " Принято от клиента" экземпляра клиента и экземпляра банка в строке 8 проставляется код ценности "36", а строки 9 - 11 заполняются с указанием соответствующих кодов и суммы иностранной валюты или рублей на соответствующих счетах физического лица в банке, использованной для покупки физическим лицом платежных документов в иностранной валюте. В свободном месте под строкой 11 делается запись: " Покупка за счет средств на валютном (рублевом) счете клиента".

3. Операции по внесению физическим лицом в банк наличной иностранной валюты и / или продаже им платежных документов в иностранной валюте банку для зачисления средств на валютный счет физического лица либо эквивалента в рублях на рублевый счет физического лица производятся после предъявления физическим лицом документа, удостоверяющего его личность, с обязательным оформлением и выдачей физическому лицу экземпляра клиента.

При этом в разделе " Получено клиентом" экземпляра клиента и экземпляра банка в строке 4 проставляется код ценности "36", а в строках 5 - 7 указываются код и сумма иностранной валюты или рублей, зачисленной банком на соответствующие счета физического лица в этом банке. В свободном месте под строкой 7 делается запись: " Внесено на валютный (рублевый) счет клиента".

4. Банки обязаны хранить экземпляры банка, оформленные в соответствии с требованиями настоящего письма, не менее 5-ти лет.

В целях выполнения настоящего письма банкам запрещено проставление в строках 4 и 8 лицевой стороны экземпляра клиента и экземпляра банка кодов ценностей 21, 22, 25, 31, 32, 33, 34 и 35, поименованных на обороте экземпляра клиента, а также оформлять и выдавать физическим лицам экземпляр клиента по операциям физических лиц с ценностями, имеющими указанные коды.

Банки при оформлении операций в соответствии с требованиями настоящего письма проставляют в правом верхнем углу экземпляра клиента штамп, содержащий следующие сведения:

а) полное или сокращенное наименование банка в соответствии с учредительными документами уполномоченного банка или положением о филиале уполномоченного банка;

б) код ОКПО банка;

в) адрес местонахождения банка, выдавшего Справку ф. N 0406007.

Настоящее письмо вводится в действие с 3 апреля 1995 года.

Просим довести настоящее письмо до сведения уполномоченных банков в возможно короткий срок.

Заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
А.А.ХАНДРУЕВ