в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 22.12.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

  • Главная
  • УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.07.2005 N 1594-У (ред. от 16.05.2008) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ЛИКВИДИРУЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
действует Редакция от 16.05.2008 Подробная информация

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.07.2005 N 1594-У (ред. от 16.05.2008) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ЛИКВИДИРУЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

Зарегистрировано в Минюсте РФ 2 августа 2005 г. N 6861


УКАЗАНИЕ

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 05.07.2007 N 1856-У, от 26.11.2007 N 1922-У, от 16.05.2008 N 2011-У)

1. На основании статей 7 и 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2004, N 27, ст. 2711), статьи 50.22 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2004, N 34, ст. 3536), статьи 23.4 Федерального закона "О банках и банковской деятельности" (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст. 357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст. 492; 2005, N 1, ст. 18) и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 27 июня 2005 года N 12) Банк России устанавливает формы отчетности ликвидируемых кредитных организаций и порядок их составления и представления в Центральный банк Российской Федерации (приложение 1 к настоящему Указанию), а также перечень форм отчетности ликвидируемых кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (приложение 2 к настоящему Указанию).

2. При составлении и представлении отчетности должны соблюдаться правила, установленные Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированным в Министерстве юстиции Российской Федерации 10 февраля 2004 года, N 5534; 30 марта 2005 года, N 6458 ("Вестник Банка России" от 18 февраля 2004 года N 14, от 6 апреля 2005 года N 18).

Отчетность ликвидируемых кредитных организаций подписывается председателем ликвидационной комиссии, конкурсным управляющим (ликвидатором), а в случае, когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов" (далее - Агентство), - представителем Агентства и скрепляется соответствующей печатью.

3. Настоящее Указание вступает в силу и применяется при составлении и представлении отчетности, установленной настоящим Указанием, с 1 октября 2005 года.

4. Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России".

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ

Приложение 1
к Указанию Банка России
от 14 июля 2005 г. N 1594-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
отчетности ликвидируемых
кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"

ФОРМЫ ОТЧЕТНОСТИ ЛИКВИДИРУЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ И ПОРЯДОК ИХ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

Форма 0409357 СВЕДЕНИЯ О ПОСТУПЛЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ, ИХ ИСТОЧНИКАХ И РАСХОДОВАНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409357 "Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств" (далее - отчетность по форме 0409357) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409357 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия на осуществление банковских операций, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409357 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.

Пример. При утверждении конкурсного управляющего 15 марта первая отчетность по форме 0409357 представляется конкурсным управляющим по состоянию на 1 мая. Данные граф 3 и 4 равны между собой, в строке 1 отражается остаток денежных средств по состоянию на 15 марта, в строках 2 и 3 - поступление и расходование средств с 15 марта до конца марта и за апрель, в строке 4 - остаток денежных средств по состоянию на 1 мая.

В отчетности по форме 0409357 на 1 июня в графе 3 отражаются: в строке 1 остаток денежных средств по состоянию на 15 марта (на последующие отчетные даты эта сумма не меняется), в строках 2 и 3 - поступление и расходование денежных средств с 15 марта до конца марта, за апрель и май, в строке 4 графы 3 - остаток денежных средств по состоянию на 1 июня; в графе 4 строки 1 отражается остаток денежных средств по состоянию на 1 мая, в строках 2 и 3 - поступление и расходование денежных средств за май, в строке 4 - остаток денежных средств по состоянию на 1 июня. В строке 4 сумма графы 3 равна сумме графы 4.

2. Данные строки 1 равны сумме строк 1.1, 1.2 и 1.3,

данные строки 2 равны сумме строк 2.1, 2.2, 2.3, 2.4 и 2.5,

данные строки 3 равны сумме строк 3.1, 3.2 и 3.3,

данные строки 4 равны сумме строк 1 и 2 за вычетом строки 3.

3. В строке 1.1 отражается рублевая часть балансового счета N 202.

4. Данные строки 2.1 граф 3 и 4 должны соответствовать сумме, отраженной в строке 1 граф 5 и 6 отчетности по форме 0409361, плюс сумма поступивших авансов и предварительной оплаты в процессе реализации имущества (активов). О сумме поступивших авансов и предварительной оплаты имущества (активов) сообщается в отчетности по форме 0409357 в графе 5 строки 2.1.

5. В строке 2.2 отражается поступление денежных средств за аренду и другие услуги, а также НДС.

6. В строку 3.1 не включаются затраты конкурсного управляющего, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, из собственных средств до возмещения этих затрат за счет имущества кредитной организации в порядке, установленном для исполнения текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства, в соответствии с пунктом 6 статьи 50.21 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2004, N 34, ст. 3536).

7. Данные строки 3.1 граф 3 и 4 за исключением возвращенных сумм, учтенных в строке 2.5 граф 3 и 4, должны соответствовать данным строки 1 граф 4 и 5 отчетности по форме 0409358.

8. Данные строки 3.2 граф 3 и 4 за исключением возвращенных сумм, отраженных в строке 2.4 граф 3 и 4, должны соответствовать данным строки 1 граф 7 и 8 отчетности по форме 0409360.

9. О причинах несоблюдения равенства, предусмотренного в пунктах 2, 4, 7 и 8 настоящего Порядка, сообщается в графе 5.

Форма 0409358 СВЕДЕНИЯ О РАСХОДАХ НА ФУНКЦИОНИРОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ И ДРУГИХ ТЕКУЩИХ РАСХОДАХ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409358 "Сведения о расходах на функционирование кредитной организации и других текущих расходах" (далее - отчетность по форме 0409358) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно:

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409358 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409358 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.

2. По строке 1.1 отражаются суммы произведенных выплат заработной платы, выходных пособий, компенсаций работникам, а также перечислений удержанных налогов, вычетов и других удержаний.

При ликвидации кредитной организации по решению общего собрания ее учредителей (участников) в строке 1.1.1 отражаются сведения, относящиеся к оплате труда членов ликвидационной комиссии, согласованной с территориальным учреждением Банка России. В случае, когда полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) исполняет Агентство, строка 1.1.1 не заполняется.

3. По строке 1.2 отражаются суммы, перечисленные в государственные внебюджетные фонды по взносам, начисленным на заработную плату в соответствии с законодательством Российской Федерации.

4. В графе 4 отражаются суммы фактически оплаченных расходов за отчетный месяц.

В первой отчетности по форме 0409358, представленной конкурсным управляющим (ликвидатором), в графе 4 отражаются суммы фактических расходов за отчетный месяц и месяц, предшествующий отчетному, за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

5. В графе 5 отражаются суммы оплаченных расходов конкурсным управляющим (ликвидатором) - нарастающим итогом со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), включая отчетный месяц, ликвидационной комиссией - со дня аннулирования лицензии, включая отчетный месяц.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

6. В графе 6 указывается, кем и когда утверждена смета расходов на функционирование кредитной организации на отчетный месяц.

7. В случае, когда в смете расходов на функционирование кредитной организации нет разбивки расходов по месяцам, в графе 3 указывается сумма утвержденной в установленном порядке сметы расходов на функционирование кредитной организации, а в графе 6 - период, на который смета составлена.

8. При наличии других статей текущих расходов отчетность по форме 0409358 дополняется новыми строками 1.18 - 1.n. Данные строки 1 граф 3, 4 и 5 равны сумме строк 1.1 - 1.n. При несоблюдении равенства причины сообщаются в графе 6.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

9. В отчетность по форме 0409358 не включаются затраты конкурсного управляющего, связанные с исполнением возложенных на него обязанностей, из собственных средств до возмещения этих затрат за счет имущества кредитной организации в порядке, установленном для исполнения текущих обязательств кредитной организации в ходе конкурсного производства, в соответствии с пунктом 6 статьи 50.21 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1999, N 9, ст. 1097; 2004, N 34, ст. 3536).

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

10. Расходы, связанные с оплатой услуг по юридическому сопровождению процедуры конкурсного производства (ликвидации), отражаются в строке 1.12.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

Форма 0409359 СВЕДЕНИЯ О ФОРМИРОВАНИИ КОНКУРСНОЙ МАССЫ, ОБ ИТОГАХ ИНВЕНТАРИЗАЦИИ И ОЦЕНКИ ИМУЩЕСТВА (АКТИВОВ)

1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409359 "Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов)" (далее - отчетность по форме 0409359) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, включительно.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

на день утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) и на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор) - не позднее 10 рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор); далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409359 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

ликвидационной комиссией:

на день аннулирования лицензии - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409359 - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

2. В строке 1 (1.1 - 1.6) имущество (активы) отражается по разделам, в которых оно учитывается в отчетности кредитной организации по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", составляемой и представляемой в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (в редакции Указания Банка России от 17 февраля 2006 года N 1660-У), зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года N 5488, 23 марта 2006 года N 7613, 18 декабря 2006 года N 8630, 29 марта 2007 года N 9168, 25 июня 2007 года N 9679 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13, от 30 марта 2006 года N 19-20, от 21 декабря 2006 года N 71, от 30 марта 2007 года N 17, от 28 июня 2007 года N 37) (далее - Указание Банка России N 1376-У), за исключением балансовых счетов N N 30302, 30304, 30306 и 52503.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 05.07.2007 N 1856-У)

: В связи с утратой силы Указания ЦБ РФ от 16.01.2004 N 1376-У, следует руководствоваться принятым взамен Указанием ЦБ РФ от 12.11.2009 N 2332-У.

3. Остатки денежных средств на лицевых счетах в уполномоченных банках по учету финансирования программ за счет средств федерального бюджета, выделенных на возвратной и платной основе, отражаются в строке 1.3 в случаях, когда имеется превышение остатков по балансовым счетам N 40109 "Финансирование отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе" и N 40111 "Финансирование капитальных вложений за счет средств Минфина России" над остатками по счетам N 40108 "Источники финансирования отдельных государственных программ и мероприятий за счет средств федерального бюджета на возвратной основе" и N 40110 "Средства Минфина России для финансирования капитальных вложений", - в сумме этого превышения.

4. В строке 2 должны быть отражены данные об имуществе (активах), исключаемом из конкурсной массы в соответствии с законодательством Российской Федерации.

5. Рыночная стоимость имущества (активов) в графе 5 отражается согласно оценке, осуществленной независимыми оценщиками и иными специалистами в соответствии с законодательством Российской Федерации.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

Рыночная стоимость принадлежащих кредитной организации ценных бумаг, допущенных к обращению на организованном рынке ценных бумаг, может определяться без привлечения независимого оценщика в соответствии с порядком, установленным федеральным органом исполнительной власти, уполномоченным Правительством Российской Федерации.

Имущество (активы), по которым не была произведена указанная оценка, отражается в графе 5 отчетности по балансовой стоимости за вычетом резервов на возможные потери, а также амортизации основных средств и нематериальных активов.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

Недостаточность имущества (активов) для расчетов с кредиторами по месячной отчетности определяется исходя из рыночной стоимости (предполагаемой цене реализации) имущества (активов), отраженной в графе 5 строки 3 отчетности по форме 0409359, и суммы неудовлетворенных установленных требований кредиторов и текущих обязательств кредитной организации, оплачиваемых вне очереди, отраженных соответственно в графе 10 строки 3 и строки "Справочно" отчетности по форме 0409360.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

6. В графе 2 строки 4 перечисляются наименования объектов балансовой стоимостью более одного миллиона рублей по разделам отчетности кредитной организации по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".

7. В графе 3 строки 5 указываются суммы, отраженные по счетам бухгалтерского учета по результатам инвентаризации имущества (активов), проведенной в соответствии с законодательством Российской Федерации конкурсным управляющим (ликвидатором), в период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты, ликвидационной комиссией - со дня аннулирования лицензии до отчетной даты. О результатах инвентаризации имущества (активов), которые не отражены в балансе кредитной организации, сообщается в графе 6 строки 5. При отсутствии в строке 5 данных о результатах инвентаризации имущества (активов) по истечении 6 месяцев со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), аннулирования лицензии - причина сообщается в графе 6 строки 5.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

8. Строка 1 равна сумме строк 1.1 - 1.6.

Данные строки 5 равны сальдированной сумме строк 5.1 и 5.2.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

Форма 0409360 СВЕДЕНИЯ О ТРЕБОВАНИЯХ КРЕДИТОРОВ

1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409360 "Сведения о требованиях кредиторов" (далее - отчетность по форме 0409360) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России со дня истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно) и по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами, - не позднее 10 рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409360 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно), - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409360 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

2. В графе 2 очередность удовлетворения требований кредиторов отражается в соответствии с законодательством Российской Федерации, в рамках которого осуществляется ликвидация кредитной организации.

Форма 0409361 СВЕДЕНИЯ О ХОДЕ РЕАЛИЗАЦИИ ИМУЩЕСТВА (АКТИВОВ)

1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409361 "Сведения о ходе реализации имущества (активов)" (далее -отчетность по форме 0409361) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409361 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409361 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.

2. В графе 2 строки 2 перечисляются наименования объектов балансовой стоимостью более одного миллиона рублей по разделам отчетности кредитной организации по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации".

3. В графах 5 и 6 отражается сумма денежных средств, поступивших в кассу, на корреспондентский счет в Банке России или на счет кредитной организации в Агентстве от реализации имущества (активов), взыскания задолженности, продажи иностранной валюты, включая проценты и финансовые санкции, учтенные и неучтенные в балансе кредитной организации, по межбанковским кредитам, кредитам клиентам и по прочим размещенным средствам, в том числе перечисленные Агентством на счет кредитной организации в Агентстве проценты по размещенным у него денежным средствам кредитной организации. Не включаются в отчетность по форме 0409361 суммы полученных авансов и предварительной оплаты имущества (активов), учитываемые на балансовом счете N 60311 "Расчеты с поставщиками, подрядчиками и покупателями".

При поступлении денежных средств от реализации неучтенного в балансе актива его стоимость в графах 3 и 4 не указывается.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

Форма 0409362 СВЕДЕНИЯ ОБ ИСКОВОЙ РАБОТЕ

1. Отчетность ликвидируемой кредитной организации по форме 0409362 "Сведения об исковой работе" (далее - отчетность по форме 0409362) составляется и представляется в территориальное учреждение Банка России до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации включительно:

конкурсным управляющим (ликвидатором), представителем Агентства:

по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409362 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой;

ликвидационной комиссией:

по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; последняя отчетность по форме 0409362 - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.

2. В строке 1 отражаются количество и сумма предъявленных:

исков о признании недействительными или о применении последствий недействительности ничтожных сделок, совершенных кредитной организацией, в том числе по основаниям, установленным законодательством о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций;

исков об истребовании имущества кредитной организации у третьих лиц;

исков о расторжении договоров, заключенных кредитной организацией;

требований к третьим лицам, имеющим задолженность перед кредитной организацией, о ее взыскании;

требований к третьим лицам, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации несут субсидиарную ответственность по обязательствам кредитной организации в связи с доведением ее до банкротства;

других исков и требований.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

Если предъявленные иски не имеют денежного выражения, в графе 3 указывается их количество, а их краткое содержание сообщается в графе 5.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

Данные по искам, производство по делу либо исполнительное производство по которым продолжаются, предъявленным в судебные органы до утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), ликвидационной комиссии, также включаются в графы 3 и 4 соответствующих строк. Сведения о количестве и суммах исков, данные по которым отражены в строках 3 и 4, сообщаются в графе 5.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

3. В строках 2 - 4 отражаются сведения по искам, судебное решение по которым вступило в законную силу.

4. В строке 6 отражается количество исполнительных производств и сумма, подлежащая к взысканию по исполнительным документам.

5. В строке 7 отражается количество исполнительных производств, по которым фактически осуществлено взыскание, а также итоговая сумма, полученная от взысканий по исполнительным документам.

6. В строке 5 отражаются сведения о погашенной должником задолженности в соответствии с судебными актами до предъявления должнику исполнительного листа.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

7. В последней отчетности по форме 0409362, представляемой на день согласования ликвидационного баланса территориальным учреждением Банка России, данные строки 6 графы 4 равны сумме строк 2 и 3 графы 4 за вычетом строки 5 графы 4 и равны сумме строк 7 и 8 графы 4. При несоблюдении равенства причины сообщаются в графе 5.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)

Приложение 2
к Указанию Банка России
от 14 июля 2005 года N 1594-У
"О перечне, формах и порядке
составления и представления
отчетности ликвидируемых
кредитных организаций
в Центральный банк
Российской Федерации"

ПЕРЕЧЕНЬ ФОРМ ОТЧЕТНОСТИ ЛИКВИДИРУЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ, ПРЕДСТАВЛЯЕМОЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
N п/п Наименование формы отчетности Срок представления в территориальное учреждение Банка России Нормативные акты, в соответствии с которыми осуществляется составление и представление отчетности в Банк России
1 2 3 4
Месячная
1 Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации (код формы 0409101) Конкурсный управляющий (ликвидатор), представитель Агентства: Указание Банка России N 1376-У; настоящее Указание
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за днем утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством; последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)
Ликвидационная комиссия:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 4 рабочего дня месяца, следующего за отчетным; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 4 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, - до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России; последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России - не позднее 4 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
2 Сведения о поступлении денежных средств, их источниках и расходовании денежных средств (код формы 0409357) Конкурсный управляющий (ликвидатор), представитель Агентства: настоящее Указание
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством; последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
3 Сведения о расходах на функционирование кредитной организации и других текущих расходах (код формы 0409358) Конкурсный управляющий (ликвидатор), представитель Агентства: настоящее Указание
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России либо до дня закрытия счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством; последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)
Ликвидационная комиссия:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России; последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
4 Сведения о формировании конкурсной массы, об итогах инвентаризации и оценки имущества (активов) (код формы 0409359) Конкурсный управляющий (ликвидатор), представитель Агентства: настоящее Указание
на день утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) и на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор) - не позднее 10 рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор); далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России или счета кредитной организации в Агентстве, если ликвидация осуществляется Агентством, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)
Ликвидационная комиссия:
на день аннулирования лицензии - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России; последняя отчетность - по состоянию на день закрытия корреспондентского счета кредитной организации в подразделении расчетной сети Банка России, - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)
5 Сведения о требованиях кредиторов (код формы 0409360) Конкурсный управляющий (ликвидатор), представитель Агентства: настоящее Указание
на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно) и по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами, - не позднее 10 рабочего дня второго месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации; последняя отчетность - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:
на день истечения срока, установленного для предъявления требований кредиторами (включительно), - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для предъявления требований кредиторами; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации; последняя отчетность - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
(в ред. Указания ЦБ РФ от 16.05.2008 N 2011-У)
6 Сведения о ходе реализации имущества (активов) (код формы 0409361) Конкурсный управляющий (ликвидатор), представитель Агентства: настоящее Указание
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением банка России ликвидационного баланса кредитной организации; последняя отчетность - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации; последняя отчетность - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой
7 Сведения об исковой работе (код формы 0409362) Конкурсный управляющий (ликвидатор), представитель Агентства: настоящее Указание
по состоянию на 1 число второго месяца, следующего за месяцем, в котором утвержден (назначен) конкурсный управляющий (ликвидатор), за период со дня утверждения (назначения) конкурсного управляющего (ликвидатора) до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации; последняя отчетность - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.
Ликвидационная комиссия:
по состоянию на 1 число месяца, следующего за месяцем, в котором аннулирована лицензия, за период со дня аннулирования лицензии до отчетной даты - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой; далее - по состоянию на 1 число месяца, следующего за отчетным, - не позднее 10 рабочего дня месяца, следующего за отчетным, до дня согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации; последняя отчетность - по состоянию на день согласования территориальным учреждением Банка России ликвидационного баланса кредитной организации - не позднее 10 рабочего дня, следующего за отчетной датой.

На сайте «Zakonbase» представлен УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.07.2005 N 1594-У (ред. от 16.05.2008) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ЛИКВИДИРУЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" в самой последней редакции. Соблюдать все требования законодательства просто, если ознакомиться с соответствующими разделами, главами и статьями этого документа за 2014 год. Для поиска нужных законодательных актов на интересующую тему стоит воспользоваться удобной навигацией или расширенным поиском.

На сайте «Zakonbase» вы найдете УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.07.2005 N 1594-У (ред. от 16.05.2008) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ЛИКВИДИРУЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" в свежей и полной версии, в которой внесены все изменения и поправки. Это гарантирует актуальность и достоверность информации.

При этом скачать УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.07.2005 N 1594-У (ред. от 16.05.2008) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ЛИКВИДИРУЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ" можно совершенно бесплатно, как полностью, так и отдельными главами.

  • Главная
  • УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 14.07.2005 N 1594-У (ред. от 16.05.2008) "О ПЕРЕЧНЕ, ФОРМАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ЛИКВИДИРУЕМЫХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"