Законодательная база Российской Федерации

1. В соответствии с решением Совета директоров Банка России от 30.08.2000 (протокол N 27) настоящее Указание определяет особенности классификации кредитных организаций, привлекших один или несколько субординированных кредитов (депозитов, займов) в иностранной валюте (далее - субординированный кредит в иностранной валюте), а также особенности применения мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности к этим кредитным организациям.

2. Действие настоящего Указания распространяется на кредитные организации, которые одновременно удовлетворяют следующим критериям:

а) кредитной организацией привлечен субординированный кредит в иностранной валюте, соответствие договора о привлечении которого требованиям пункта 3.5.1 Положения Банка России от 01.06.98 N 31-П "О методике расчета собственных средств (капитала) кредитных организаций" (далее - Положение N 31-П) подтверждено юридической экспертизой территориального учреждения Банка России в соответствии с пунктом 3.5.2 Положения N 31-П;

б) привлеченные по договору о субординированном кредите в иностранной валюте денежные средства не включены в расчет собственных средств (капитала) кредитной организации или включены частично с учетом накладываемых пунктом 3.10 Положения N 31-П ограничений на величину источников дополнительного капитала (т.е. остаток по строке 021 формы N 134 меньше суммы фактически привлеченных по договору о субординированном кредите средств);

в) кредитная организация нарушает одну или несколько пруденциальных норм деятельности, в расчете которых участвует показатель собственных средств (капитала).

Примечание. Под пруденциальными нормами деятельности понимаются обязательные нормативы, установленные Инструкцией Банка России от 01.10.97 N 1 "О порядке регулирования деятельности банков" в редакции Указания Банка России от 27.05.99 N 567-У и Положением Банка России от 08.09.97 N 516 "О пруденциальном регулировании деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих операции по расчетам, и организаций инкассации", а также лимиты открытой валютной позиции, установленные Инструкцией Банка России от 22.05.96 N 41 " Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками Российской Федерации".

3. Если дефицит собственных средств (капитала) не превышает привлеченный субординированный кредит в иностранной валюте (или его часть), не участвующий в расчете собственных средств (капитала) с учетом ограничений, установленных пунктом 3.10 Положения N 31-П, территориальные учреждения Банка России:

не учитывают невыполнение пруденциальных норм деятельности, в расчете которых используется показатель собственных средств (капитала), при классификации кредитных организаций в соответствии с требованиями Указания Банка России от 31.03.2000 N 766-У "О критериях определения финансового состояния кредитных организаций",

не применяют принудительных мер воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации ( Банке России)" и Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности" (далее - Инструкция N 59) за несоблюдение отдельных пруденциальных норм деятельности, в расчете которых используется показатель собственных средств (капитала).

Примечания. 1. Под дефицитом собственных средств (капитала) в целях настоящего Указания понимается разница между

минимальной величиной собственных средств (капитала), при которой отдельные пруденциальные нормы деятельности кредитной организацией соблюдаются в установленных Банком России значениях, и

величиной собственных средств, рассчитанной в соответствии с Положением N 31-П.

2. При определении величины дефицита собственных средств (капитала) ограничение, установленное пунктом 3.10.2 Положения N 31-П, распространяется на все источники дополнительного капитала без учета субординированного кредита (с учетом особенностей, установленных пунктами 3.9 и 3.11 Положения N 31-П для уставного капитала кредитных организаций, созданных в форме обществ с ограниченной ответственностью).

4. Если у кредитной организации, на которую распространяется действие настоящего Указания, отсутствуют иные основания для осуществления мер по предупреждению банкротства, кроме перечисленных в абзацах 4 и 5 статьи 4 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", требования по осуществлению мер по ее финансовому оздоровлению или реорганизации в соответствии со статьей 3 указанного Закона в отношении такой кредитной организации Банком России не предъявляются и временная администрация в такую кредитную организацию не назначается.

5. Кредитные организации, на которые распространяется действие настоящего Указания, в рамках представления отдельных сведений и разъяснений в соответствии с примечанием к Приложению 2 Указания Банка России от 24.10.97 N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" в редакции Указания Банка России от 07.06.2000 N 799-У (далее - Указание N 7-У) представляют в территориальные учреждения Банка России, осуществляющие надзор за их деятельностью, информацию о величине включаемого в расчет привлеченного субординированного кредита и ее изменении в соответствии с п. 3 настоящего Указания для целей контроля за соблюдением пруденциальных норм в порядке, по форме и в сроки, устанавливаемые территориальным учреждением Банка России.

Отчетность о соблюдении пруденциальных норм деятельности составляется кредитными организациями и представляется в Банк России в установленном Указанием N 7-У порядке.

6. Территориальные учреждения Банка России включают информацию о классификации кредитных организаций, на которые распространяется действие настоящего Указания, в соответствии с Указанием N 766-У, и о неприменении принудительных мер воздействия к этим кредитным организациям за невыполнение отдельных пруденциальных норм в соответствии с Инструкцией N 59 в состав сведений об информации, не содержащейся в используемой для классификации кредитных организаций отчетности, но учитывающейся территориальными учреждениями Банка России при принятии решения об оценке финансового состояния кредитных организаций (строка 9 таблицы 2 Приложения к Указанию N 766-У) по коду 013 " Не учитываемый при классификации кредитной организации в соответствии с Указанием Банка России от 21.12.2000 N 872-У факт нарушения пруденциальных норм" и по коду 014 " Не учитываемый при классификации кредитной организации в соответствии с Указанием Банка России от 21.12.2000 N 872-У факт абсолютного снижения собственных средств (капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России".

7. Настоящее Указание вступает в силу со дня опубликования в " Вестнике Банка России" и действует до 1 декабря 2003 г. включительно.

Председатель Банка России
В.В.ГЕРАЩЕНКО