Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 24.08.98 N 76-И (ред. от 14.01.2011) "ОБ ОСОБЕННОСТЯХ РЕГУЛИРОВАНИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКОВ, СОЗДАЮЩИХ И ИМЕЮЩИХ ФИЛИАЛЫ НА ТЕРРИТОРИИ ИНОСТРАННОГО ГОСУДАРСТВА"

1.1. В соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" настоящая Инструкция определяет особенности регулирования деятельности банков (в дальнейшем именуемых уполномоченные банки), создающих и имеющих филиалы, расположенные на территории иностранного государства (в дальнейшем именуемые зарубежные филиалы), в части порядка открытия (закрытия) зарубежных филиалов уполномоченных банков с учетом влияния деятельности зарубежных филиалов на финансовое состояние уполномоченных банков, а также соблюдения уполномоченными банками при осуществлении зарубежными филиалами коммерческой деятельности требований нормативных правовых актов, регламентирующих банковскую деятельность.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

1.2. Зарубежным филиалом является обособленное подразделение уполномоченного банка, созданное и действующее в порядке, установленном законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также законодательством и нормативными актами органа банковского надзора страны местонахождения, расположенное на территории иностранного государства и осуществляющее в соответствии с предоставленными уполномоченным банком правами от его имени банковские операции, предусмотренные лицензией Банка России.

1.3. Зарубежные филиалы уполномоченного банка признаются резидентами Российской Федерации, не могут являться юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшим их уполномоченным банком.

Зарубежные филиалы не могут иметь уставный капитал, приобретать и осуществлять от своего имени имущественные и личные неимущественные права.

По обязательствам, вытекающим из деятельности зарубежного филиала, всем своим имуществом отвечает уполномоченный банк, который несет за филиал обязанности и может быть истцом и ответчиком в суде по его делам.

1.4. Уполномоченные банки при наличии соответствующего разрешения Банка России могут в соответствии со статьей 55 ГК РФ наделять зарубежные филиалы имуществом, в том числе денежными средствами, в целях и на сроки, определенные уполномоченным банком.

Банк России выдает разрешения на создание зарубежных филиалов в оффшорных зонах только при наличии двустороннего соглашения между Банком России и органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, предусматривающего обмен информацией в области банковского надзора.

1.5. Надзор за уполномоченными банками и их зарубежными филиалами осуществляется с учетом требований настоящей Инструкции и заключенных соглашений между Банком России и органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

2.1. Уполномоченные банки, имеющие генеральную лицензию на осуществление банковских операций, могут создавать филиалы на территории иностранного государства при наличии разрешения Банка России.

2.2. Уполномоченные банки, ходатайствующие о выдаче разрешения на создание зарубежного филиала, должны отвечать следующим требованиям:

2.2.1. иметь лицензию на осуществление банковских операций не менее трех лет;

2.2.2. иметь собственные средства (капитал) в размере не менее рублевого эквивалента 5 млн. евро;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 17.03.99 N 512-У)

2.2.3. сохранять устойчивое финансовое положение в течение последних 6 месяцев деятельности;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

2.2.4. выполнять обязательные резервные требования Банка России в течение последних 6 месяцев деятельности и на последнюю отчетную дату и обязательства перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами;

2.2.5. представить в качестве кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера зарубежного филиала лиц, соответствующих требованиям, установленным статьей 14 Федерального закона "О банках и банковской деятельности"

2.2.6. располагать соответствующим помещением для размещения зарубежного филиала;

2.2.7. иметь положительное заключение по результатам комплексной проверки уполномоченными представителями Совета директоров Банка России, проведенной в течение последних двух лет деятельности.

2.3. Для получения разрешения на создание зарубежного филиала уполномоченный банк представляет в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за его деятельностью (далее - территориальное учреждение Банка России), следующие подлинные документы (документ, указанный в п. 2.3.8, представляется в копии) в двух экземплярах (положение о зарубежном филиале представляется в 4 экземплярах):

2.3.1. заявление о выдаче разрешения на создание зарубежного филиала, включающее бизнес-план уполномоченного банка, а также согласие на проведение проверок зарубежного филиала представителями, уполномоченными Банком России;

2.3.2. протокол заседания уполномоченного органа управления уполномоченного банка, на котором было принято решение о создании зарубежного филиала;

2.3.3. письмо органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала о возможности создания зарубежного филиала уполномоченного банка в этой стране (письмо должно быть в установленном порядке легализовано, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Российская Федерация и государство местонахождения зарубежного филиала, и представлено с нотариально заверенным переводом на русский язык);

2.3.4. подтверждения органов Государственной налоговой службы Российской Федерации об отсутствии задолженности уполномоченного банка по обязательствам перед бюджетами всех уровней;

2.3.5. положение о зарубежном филиале уполномоченного банка, содержащее полное и сокращенное наименования филиала, а также перечень тех банковских операций и сделок, право на осуществление которых делегировано филиалу (зарубежный филиал осуществляет предоставленные ему права в соответствии с требованиями законодательства страны его местонахождения);

2.3.6. анкеты кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера зарубежного филиала с приложением копий диплома или заменяющего его документа, заверенных уполномоченным банком;

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

2.3.7. автобиографии кандидатов на должности руководителей и главного бухгалтера зарубежного филиала;

2.3.8. копию опубликованного в печати годового отчета (включая бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках) уполномоченного банка с указанием наименования печатного органа, номера и даты публикации.

2.4. Территориальное учреждение Банка России в срок, не превышающий трех рабочих дней, направляет уполномоченному банку письменное подтверждение получения от него указанных в п. 2.3 настоящей Инструкции документов.

2.5. Территориальное учреждение Банка России рассматривает представленные уполномоченным банком документы, готовит заключение о его финансовом положении, о выполнении им обязательных экономических нормативов и обязательных резервных требований Банка России за последние 6 месяцев деятельности, обязательств перед бюджетом и государственными внебюджетными фондами и при условии соответствия положения о зарубежном филиале требованиям федеральных законов, нормативных актов Банка России, уставу и лицензии уполномоченного банка согласовывает положение о зарубежном филиале и делает на титульном листе положения соответствующую запись.

Срок рассмотрения территориальным учреждением Банка России документов и подготовки заключения о возможности предоставления разрешения уполномоченному банку на создание зарубежного филиала не должен превышать одного месяца с даты получения от уполномоченного банка документов, перечисленных в п. 2.3 настоящей Инструкции.

При наличии замечаний по представленным документам, а также при отсутствии полного комплекта документов, перечисленных в п. 2.3 настоящей Инструкции территориальное учреждение Банка России возвращает один экземпляр документов уполномоченному банку с письменным заключением (копия письменного заключения направляется в Банк России). Один экземпляр указанных документов остается в территориальном учреждении Банка России. Повторно представленные в территориальное учреждение Банка России документы считаются вновь поступившими и рассматриваются в установленном настоящей Инструкцией порядке.

2.6. При отсутствии замечаний территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности) заключение с приложением одного экземпляра перечисленных в п. 2.3 настоящей Инструкции документов, в том числе один экземпляр положения о зарубежном филиале, согласованного территориальным учреждением Банка России.

2.7. Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России вправе запросить у уполномоченного банка или территориального учреждения Банка России дополнительную информацию, необходимую для принятия решения. В этом случае срок рассмотрения документов исчисляется с момента представления дополнительной информации.

Общий срок рассмотрения Банком России документов для получения разрешения Банка России на создание зарубежного филиала не должен превышать трех месяцев с даты представления уполномоченным банком всех необходимых документов.

Пункт 2.8. - Утратил силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

Пункт 2.9. - Утратил силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

Пункт 2.10. - Утратил силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

2.11. Решение о выдаче разрешения на создание зарубежного филиала принимается Комитетом банковского надзора Банка России с установлением срока действия указанного разрешения.

2.12. При принятии Банком России решения о выдаче уполномоченному банку разрешения на создание зарубежного филиала Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России направляет два экземпляра разрешения в территориальное учреждение Банка России.

2.13. Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России ведет учет выданных уполномоченным банкам разрешений на создание зарубежных филиалов.

2.14. Территориальное учреждение Банка России выдает один экземпляр разрешения и два экземпляра согласованного с территориальным учреждением Банка России положения о зарубежном филиале уполномоченному лицу уполномоченного банка, письменно подтверждающему получение указанных документов.

Пункт 2.15. - Утратил силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

2.16. В течение трех недель с даты регистрации зарубежного филиала в стране места его нахождения уполномоченный банк должен представить в территориальное учреждение Банка России в двух экземплярах нотариально заверенные копии документов, подтверждающих факт регистрации зарубежного филиала (документы должны быть в установленном порядке легализованы, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Российская Федерация и государство местонахождения зарубежного филиала, и представлены с нотариально заверенным переводом на русский язык), положения о зарубежном филиале, принятого в стране его местонахождения, а также сведения об утвержденных (согласованных) органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала руководителях и главном бухгалтере зарубежного филиала, в случае когда такое утверждение (согласование) предусмотрено законодательством страны местонахождения зарубежного филиала. Один экземпляр указанных документов территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности).

2.17. После регистрации зарубежного филиала органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала уполномоченный банк должен внести соответствующие изменения и дополнения в свой устав.

2.18. Изменения и дополнения, вносимые в положение о зарубежном филиале, должны быть согласованы с Банком России. Для этого уполномоченный банк в течение десяти дней с момента принятия решения о внесении изменений и дополнений в положение о зарубежном филиале направляет уведомление о вносимых изменениях и дополнениях в территориальное учреждение Банка России с приложением текста изменений и дополнений в положение о зарубежном филиале в 4 экземплярах и протокола заседания уполномоченного органа управления уполномоченного банка, на котором было принято решение о внесении изменений и дополнений в положение о зарубежном филиале.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

Территориальное учреждение Банка России в течение десяти рабочих дней с даты получения уведомления рассматривает представленные документы и при условии соответствия новой редакции положения о зарубежном филиале федеральным законам, нормативным актам Банка России, уставу и лицензии уполномоченного банка согласовывает изменения и дополнения в положение о зарубежном филиале и делает на оборотной стороне титульного листа положения соответствующую запись.

После согласования изменений и дополнений, вносимых в положение о зарубежном филиале, территориальное учреждение Банка России направляет один экземпляр согласованных изменений и дополнений в адрес Департамента лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России и два экземпляра - в адрес уполномоченного банка.

В срок, не превышающий двух недель с даты регистрации органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала предварительно согласованных с Банком России изменений и дополнений, вносимых в положение о зарубежном филиале, уполномоченный банк должен представить в территориальное учреждение Банка России два экземпляра нотариально заверенных копий данных изменений. Один экземпляр указанных изменений территориальное учреждение Банка России направляет в Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России).

2.19. Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России ведет реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков и вносит сведения о зарубежных филиалах в Книгу государственной регистрации кредитных организаций.

Глава 3.

- Утратила силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

Глава 4. - Утратила силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

Глава 5 -

Утратила силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 01.12.2003 N 1347-У)

6.1. За выявленные в деятельности зарубежного филиала уполномоченного банка нарушения законодательства Российской Федерации и нормативных актов Банка России, непредставление либо представление неполной или недостоверной информации территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса уполномоченного банка применяет к уполномоченному банку меры воздействия в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России от 31.03.97 N 59 "О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушение пруденциальных норм деятельности" с учетом особенностей применения мер воздействия к банкам, имеющим филиалы, определенным Инструкцией Банка России от 11.09.97 N 65 (подраздел "Б" раздела V).

: Нормы Федерального закона от 02.12.90 N 394-I утратили силу. Аналогичные нормы содержатся в Федеральном законе от 10.07.2002 N 86-ФЗ

7.1. При наличии у уполномоченного банка, имеющего зарубежные филиалы, финансовых трудностей территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса уполномоченного банка вправе:

усилить оперативность надзора путем введения ежедневного контроля как по операциям, совершаемым зарубежным филиалом уполномоченного банка по счетам банков-корреспондентов, так и по операциям, осуществляемым между зарубежным филиалом и головным офисом уполномоченного банка;

направить уполномоченному банку требование о разработке единого плана мероприятий, обеспечивающих финансовую устойчивость зарубежного филиала;

провести тематическую проверку деятельности зарубежного филиала уполномоченного банка.

7.2. Планируемые мероприятия по обеспечению финансовой устойчивости уполномоченного банка, непосредственно касающиеся деятельности зарубежного филиала, должны согласовываться Комитетом банковского надзора Банка России.

7.3. В случае необходимости, если это предусмотрено законодательством, нормативными актами органов банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала уполномоченного банка или договором о сотрудничестве по вопросам банковского надзора между Банком России и органами банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала уполномоченного банка, Банк России:

направляет в органы банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала план мероприятий по обеспечению финансовой устойчивости уполномоченного банка;

извещает органы банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала уполномоченного банка о мерах воздействия, примененных к уполномоченному банку и касающихся деятельности зарубежного филиала (ограничение круга банковских операций, назначение временной администрации по управлению уполномоченным банком);

требует от уполномоченного банка согласования планируемых мероприятий по обеспечению финансовой устойчивости зарубежного филиала с органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала;

извещает органы банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала о принятии Банком России решения об отзыве у уполномоченного банка лицензии на осуществление банковских операций.

7.4. В случае необходимости, если это предусмотрено договором о сотрудничестве между Банком России и органами банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала уполномоченного банка, Банк России может:

запросить мнение органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала о планируемых мероприятиях по обеспечению финансовой устойчивости зарубежного филиала;

направить свое заключение о планируемых мероприятиях по обеспечению финансовой устойчивости уполномоченного банка и его зарубежного филиала;

потребовать независимой аудиторской оценки планируемых мероприятий по обеспечению финансовой устойчивости уполномоченного банка и его зарубежного филиала.

8.1. Банк России осуществляет взаимодействие с надзорными органами стран нахождения зарубежных филиалов уполномоченных российских банков на основании двусторонних соглашений о сотрудничестве, а при отсутствии таких соглашений - путем координации действий и консультаций по интересующим вопросам банковского надзора, законодательства страны.

8.2. При осуществлении сотрудничества с надзорными органами стран местонахождения зарубежных филиалов уполномоченных банков на основе двусторонних соглашений Банк России запрашивает информацию об известных этим органам случаях нарушений зарубежным филиалом действующего законодательства и нормативных актов органов банковского надзора страны его местонахождения, о недостатках в его деятельности, о наличии финансовых трудностей, а также о результатах проведенных ими инспекционных проверок.

9.1. Зарубежный филиал уполномоченного банка закрывается:

по решению уполномоченного органа управления уполномоченного банка, принятому по его инициативе, либо по предложению Банка России, либо по требованию органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала (если такое право предоставлено указанному органу банковского надзора законодательством страны местонахождения зарубежного филиала);

в связи с ликвидацией уполномоченного банка.

9.2. Уполномоченный банк, получивший требование о закрытии зарубежного филиала от органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, в течение трех дней уведомляет об этом Банк России (Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности) и принимает решение о закрытии зарубежного филиала.

В срок, не превышающий двух месяцев, уполномоченный банк должен сообщить органу банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала и Банку России (Департаменту лицензирования банковской и аудиторской деятельности) о принятых мерах по закрытию зарубежного филиала.

9.3. В случае принятия органом управления уполномоченного банка решения о закрытии зарубежного филиала уполномоченный банк не позднее следующего рабочего дня извещает о данном решении Банк России.

9.4. После принятия соответствующим органом управления уполномоченного банка решения о закрытии зарубежного филиала уполномоченный банк не позднее 30 дней с даты принятия решения о закрытии зарубежного филиала (если законодательством страны местонахождения зарубежного филиала не предусмотрен иной порядок) в письменной форме уведомляет об этом всех кредиторов уполномоченного банка, обслуживаемых в закрываемом зарубежном филиале.

В уведомлении должны содержаться указания об ответственности уполномоченного банка по обязательствам перед кредиторами закрываемого зарубежного филиала, а также сведения о номере корреспондентского счета уполномоченного банка, на который перечисляются остатки средств со счетов закрываемого зарубежного филиала. Стороны имеют право досрочно требовать удовлетворения требований по обязательствам зарубежного филиала, если это указано в договоре или в законодательстве, применимом к отношениям сторон. Удовлетворение требований по обязательствам уполномоченного банка, отраженных на балансе закрываемого зарубежного филиала, производится в соответствии с законодательством, подлежащим применению к данным обязательствам.

9.5. После получения письменного подтверждения от органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала об отсутствии с его стороны претензий к закрываемому зарубежному филиалу, об удовлетворении требований по обязательствам уполномоченного банка, отраженных на балансе закрываемого зарубежного филиала, и о выплате всех обязательных платежей (включая уплату налогов по законодательству государства, на территории которого находился зарубежный филиал), уполномоченный банк должен обеспечить перевод остатков средств с корреспондентских счетов зарубежного филиала на корреспондентский счет уполномоченного банка (или корреспондентский субсчет другого филиала уполномоченного банка).

9.6. Для исключения зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и внесения в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала уполномоченный банк в течение месяца после закрытия зарубежного филиала должен представить в территориальное учреждение Банка России по местонахождению уполномоченного банка следующие подлинные документы в одном экземпляре (документы, перечисленные в пп. 9.6.2, 9.6.3 и 9.6.5, представляются в двух экземплярах):

9.6.1. Заявление уполномоченного банка об исключении зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и о внесении в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала.

9.6.2. Протокол заседания уполномоченного органа управления уполномоченного банка, на котором было принято решение о закрытии зарубежного филиала.

9.6.3. Отчет о деятельности зарубежного филиала на дату закрытия корреспондентских счетов зарубежного филиала, содержащий:

а) баланс зарубежного филиала в форме оборотной ведомости с указанием остатков на начало года (квартала), оборотов по дебету и кредиту за период с начала года (квартала) по балансовым и внебалансовым счетам;

б) отчет о прибылях и убытках зарубежного филиала (форма N 2) за период с начала года;

в) отчет об использовании зарубежным филиалом прибыли (форма N 3) за период с начала года, если такое право ему было предоставлено уполномоченным банком;

г) информацию, подтверждающую зачисление на корреспондентские счета уполномоченного банка средств от реализации недвижимости, числящейся на балансе зарубежного филиала;

д) информацию об открытых (закрытых) в зарубежных филиалах счетах и проводимых резидентами Российской Федерации операциях за период с начала квартала.

Абзац 7. - Утратил силу.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.01.2011 N 2565-У)

9.6.4. Передаточный акт зарубежного филиала.

9.6.5. Письмо органа банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, подтверждающее закрытие зарубежного филиала и отсутствие к нему претензий (письмо должно быть в установленном порядке легализовано, если иное не предусмотрено международными договорами, участниками которых являются Российская Федерация и государство местонахождения зарубежного филиала, и представлено с нотариально заверенным переводом на русский язык).

9.7. В срок, не превышающий трех дней, территориальное учреждение Банка России направляет уполномоченному банку письменное подтверждение получения от него документов, необходимых для исключения зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и внесения в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала. При наличии замечаний по представленным документам, а также при отсутствии полного комплекта документов, перечисленных в п. 9.6 настоящей Инструкции, территориальное учреждение Банка России возвращает их уполномоченному банку с письменным заключением (копия письменного заключения направляется в Банк России; один экземпляр указанных документов остается в территориальном учреждении Банка России). Повторно представленные в территориальное учреждение Банка России документы считаются вновь поступившими и рассматриваются в установленном настоящей Инструкцией порядке. Территориальное учреждение Банка России в двухнедельный срок рассматривает представленные документы и направляет в Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России свое заключение о необходимости исключения зарубежного филиала из Книги государственной регистрации кредитных организаций и внесения в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков сведений о закрытии зарубежного филиала с приложением одного экземпляра документов, указанных в пп. 9.6.2 и 9.6.5 настоящей Инструкции.

Департамент лицензирования банковской и аудиторской деятельности Банка России в двухнедельный срок рассматривает полученные от территориального учреждения Банка России документы, после чего сведения о зарубежном филиале исключаются из Книги государственной регистрации кредитных организаций и вносится соответствующая запись в реестр зарубежных филиалов уполномоченных банков.

10.1. Настоящая Инструкция вступает в силу с момента ее опубликования в "Вестнике Банка России".

10.2. Действие настоящей Инструкции в части порядка открытия зарубежных филиалов (п. 2) не распространяется на филиалы, созданные до вступления в силу настоящей Инструкции.

10.3. С момента вступления в силу настоящей Инструкции утрачивает силу письмо Банка России от 04.04.96 N 267 "О введении в действие "Порядка предоставления Центральным банком Российской Федерации разрешений уполномоченным банкам на участие в уставном капитале банков и иных кредитных организаций за границей, а также на открытие филиалов за границей" в части порядка представления отчетности зарубежных филиалов (пп. 5б, 7 письма).

Первый Заместитель Председателя
Банка России
С.В. АЛЕКСАШЕНКО