Законодательная база Российской Федерации

УКАЗАНИЕ ЦБ РФ от 24.01.2005 N 1546-У "О ПОРЯДКЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТЧЕТНОСТИ В ВИДЕ ЭЛЕКТРОННЫХ СООБЩЕНИЙ, СНАБЖЕННЫХ КОДОМ АУТЕНТИФИКАЦИИ"

1.1. На основании статьи 57 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790) и Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У "О правилах составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 10 февраля 2004 года, N 5534 ("Вестник Банка России" от 18 февраля 2004 года N 14) (далее - Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У), и в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания Совета директоров Банка России от 21 января 2005 года N 1) Банк России устанавливает порядок представления в Центральный банк Российской Федерации кредитными организациями (их филиалами), головными кредитными организациями банковских (консолидированных) групп (далее - кредитные организации) отчетности, включенной в перечень форм отчетности и другой информации кредитных организаций, представляемой в Центральный банк Российской Федерации (далее - перечень), приведенный в приложении 2 к Указанию Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (с изменениями), зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации 23 января 2004 года, N 5488, 12 августа 2004 года, N 5970, 13 сентября 2004 года, N 6018, от 22 сентября 2004 года, N 6039 ("Вестник Банка России" от 12 февраля 2004 года N 12-13, от 19 августа 2004 года N 50, от 17 сентября 2004 года N 56, от 29 сентября 2004 года N 58) (далее - Указание Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У), в виде электронных сообщений, снабженных кодом аутентификации.

1.2. Для целей настоящего Указания используются следующие понятия:

электронное сообщение (далее - ЭС) - совокупность данных, соответствующая установленному Банком России электронному формату, пригодная для однозначного восприятия содержания ЭС, снабженная кодом аутентификации;

отчетность в виде электронного сообщения (далее - ОЭС) - одна форма отчетности или пакет форм отчетности кредитной организации, включенных в перечень, представленные в виде электронного сообщения, содержащего код аутентификации электронного сообщения;

пакет форм отчетности - две или более форм отчетности, по которым в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России или технологического процесса сбора и обработки информации предусмотрено одновременное их представление в Банк России;

извещение в виде электронного сообщения (далее - ИЭС) - электронное сообщение, подтверждающее принятие (непринятие) структурным подразделением Банка России от кредитной организации ОЭС;

код аутентификации (далее - КА) - данные, используемые для подтверждения подлинности и контроля целостности ЭС (аутентификации ЭС);

подтверждение подлинности и контроль целостности ЭС (аутентификация ЭС) - проверка сообщения, переданного электронным способом, позволяющая получателю установить, что ЭС исходит из указанного источника и не было изменено при его передаче от источника до получателя;

ключ (идентификатор) КА (далее - ключ КА) - уникальные данные, используемые при создании и проверке КА;

владелец ключа КА - кредитная организация или структурное подразделение Банка России, ключ КА которой (которого) зарегистрирован в соответствии с правилами и порядком регистрации, установленными Банком России;

средства аутентификации - аппаратные и (или) программные средства, обеспечивающие создание и проверку КА;

структурные подразделения Банка России - центральный аппарат Банка России, территориальные учреждения Банка России, информационно-вычислительные подразделения Банка России.

2.1. Для участия в передаче-приеме ОЭС кредитная организация:

заключает договор с Банком России;

назначает лиц, ответственных за передачу ОЭС;

подготавливает и комплектует необходимыми средствами, включая средства аутентификации, автоматизированные рабочие места для передачи ЭС;

осуществляет иные необходимые мероприятия, состав которых определяется структурным подразделением Банка России и кредитной организацией;

направляет в структурное подразделение Банка России подтверждение о готовности к началу представления ОЭС в виде акта по форме, установленной структурным подразделением Банка России.

2.2. Для участия кредитных организаций в передаче-приеме ОЭС структурное подразделение Банка России:

выполняет комплекс мероприятий по регистрации кредитной организации в качестве участника передачи-приема ОЭС и доводит информацию о регистрации до кредитной организации;

после получения от кредитной организации акта о готовности к началу представления отчетности в виде ОЭС письменно сообщает кредитной организации дату готовности к приему ОЭС.

2.3. Порядок подготовки и передачи ОЭС, позволяющий обеспечить подтверждение подлинности и контроль целостности ОЭС и исключающий несанкционированный доступ к ОЭС, регламент передачи-приема ОЭС определяются структурным подразделением Банка России и кредитной организацией.

2.4. Передача-прием ОЭС и передача-прием ИЭС между кредитной организацией и структурным подразделением Банка России осуществляется с применением средств аутентификации, используемых Банком России.

2.5. Кредитная организация представляет ОЭС в структурное подразделение Банка России в соответствии с требованиями и в порядке, установленными Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У, Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У, настоящим Указанием и договором.

2.6. С началом передачи-приема ОЭС кредитная организация обеспечивает представление в Банк России отчетности, принимаемой структурным подразделением Банка России в порядке, установленном настоящим Указанием, только в виде ЭС.

В случае возникновения обстоятельств непреодолимой силы, препятствующих передаче ОЭС, кредитная организация осуществляет представление отчетности в порядке, установленном Банком России для представления отчетности, не снабженной КА.

2.7. Форма отчетности, включенная в ОЭС, представленная кредитной организацией, вне зависимости от включения или невключения ее в пакет форм отчетности, должна содержать все показатели и реквизиты, предусмотренные Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У и Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У, а также дату (период), на которую (за который) составлена отчетность.

Идентификационными реквизитами ОЭС, содержащей одну форму отчетности, при передаче-приеме являются следующие реквизиты:

код формы отчетности по Общероссийскому классификатору управленческой документации (ОКУД);

код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО);

регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (ее филиалу) и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций;

дата и время формирования ОЭС.

Пакет форм отчетности, представленный в виде ОЭС, должен содержать идентификационные реквизиты, включающие код пакета форм отчетности, регистрационный номер, присвоенный кредитной организации (ее филиалу) и занесенный в Книгу государственной регистрации кредитных организаций, а также дату и время формирования пакета форм отчетности. Структура кода пакета форм отчетности определяется структурным подразделением Банка России.

2.8. Программным обеспечением по работе с ОЭС должна обеспечиваться возможность воспроизведения ОЭС на бумажном носителе с сохранением всех показателей и реквизитов, предусмотренных Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У и Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1376-У.

2.9. Кредитная организация - отправитель ОЭС, КА которой содержит данная ОЭС, отвечает за информацию, содержащуюся в ОЭС.

3.1. Вся поступившая в Банк России от кредитной организации ОЭС проходит проверку на подтверждение ее подлинности и контроль целостности, а также на соответствие требованиям, предъявляемым к отчетности кредитных организаций, представляемой в Банк России.

3.2. Проверка на подтверждение подлинности и контроль целостности ОЭС заключается в следующем:

проверка КА;

проверка соответствия зарегистрированного владельца ключа этого КА составителю ОЭС;

проверка правильности и полноты идентификационных реквизитов ОЭС и соответствия их владельцу ключа КА;

проверка соответствия формата ОЭС установленным Банком России требованиям.

3.3. При отрицательном результате хотя бы одной из перечисленных в пункте 3.2 настоящего Указания проверок ОЭС считается не прошедшей проверку на подтверждение подлинности и контроля целостности ОЭС и в дальнейшую обработку не допускается.

Кредитной организации - отправителю ОЭС направляется ИЭС об отказе в приеме ОЭС с указанием причины отказа, обязательных реквизитов исходной ОЭС, даты и времени отправления ИЭС.

3.4. При положительном результате проверки на подтверждение подлинности и контроля целостности ОЭС кредитной организации - отправителю направляется ИЭС о подлинности и целостности ОЭС, содержащее идентификационные реквизиты исходного ОЭС, дату и время отправления ИЭС.

Дата отправления Банком России в адрес кредитной организации ИЭС о подтверждении подлинности и целостности ОЭС в соответствии с Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У является датой представления ОЭС в Банк России.

3.5. После проверки на подтверждение подлинности и контроля целостности ОЭС проводится проверка соблюдения кредитной организацией требований, установленных пунктами 4.1 - 4.5. Указания Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У, а также логический и арифметический контроль показателей ОЭС.

По результатам контроля отчитывающейся кредитной организации направляется ИЭС, содержащее протокол контроля и обязательные реквизиты исходного ОЭС, а также дату и время отправления ИЭС.

В случае наличия в протоколе контроля ошибок в ОЭС исправление данных осуществляется в установленном Указанием Банка России от 16 января 2004 года N 1375-У порядке.

Настоящее Указание подлежит официальному опубликованию в "Вестнике Банка России" и вступает в силу с 1 июля 2005 года.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.М.ИГНАТЬЕВ