в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 22.12.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Навигация
Федеральное законодательство
  • Главная
  • ПИСЬМО ЦБ РФ от 16.07.96 N 305 (ред. от 10.11.96) "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО КАРТОТЕКАМ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ (СУБСЧЕТАХ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"
не действует Редакция от 10.11.1996 Подробная информация

ПИСЬМО ЦБ РФ от 16.07.96 N 305 (ред. от 10.11.96) "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО КАРТОТЕКАМ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ (СУБСЧЕТАХ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"

Расчетно-кассовые центры Банка России, кредитные организации и филиалы кредитных организаций начиная с 1 августа 1996 года ведут учет расчетных документов в картотеках к внебалансовым счетам N 9920 " Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации" и N 9919 " Не оплаченные расчетные документы клиентов из-за отсутствия средств на корреспондентском счете кредитной организации" и представляют соответствующую отчетность в следующем порядке.

1. Расчетно-кассовые центры и кредитные организации (филиалы кредитных организаций), ведущие счета "лоро", открывают отдельный лицевой счет каждой кредитной организации (филиалу), картотеку которых они учитывают на внебалансовом счете N 9920.

Для учета неоплаченных расчетных документов по каждому лицевому счету в картотеке к внебалансовому счету N 9920 расчетно-кассовые центры и кредитные организации (филиалы) ведут штафель по форме Приложения 1.

Кредитные организации (филиалы) для учета неоплаченных расчетных документов в картотеке к внебалансовому счету N 9919 ведут штафель по форме Приложения 2.

2. В штафель ежедневно заносятся общими суммами приход, расход и остаток. По внебалансовому счету N 9920 штафель ведется по следующим видам платежей:

по неоплаченным расчетным документам на перечисление налогов и других обязательных платежей, взыскание недоимок по налогам, а также штрафов и других финансовых санкций в федеральный бюджет,

по неоплаченным расчетным документам на перечисление налогов и других обязательных платежей, взыскание недоимок по налогам, а также штрафов и других финансовых санкций в бюджеты субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления,

по неоплаченным расчетным документам по отчислениям в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Государственный фонд занятости населения Российской Федерации, а также на взыскание недоимок, штрафов и других финансовых санкций в перечисленные фонды,

по неоплаченным расчетным документам, предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств для расчетов по оплате труда с лицами, работающими по трудовому договору (контракту),

по неоплаченным расчетным документам по другим видам платежей.

В случае, если картотека продолжается с предыдущего месяца, в штафеле проставляется количество непрерывных календарных дней, в течение которых она длилась до начала текущего месяца.

По окончании месяца, если в картотеке остались неоплаченные расчетные документы, в штафеле проставляется количество непрерывных календарных дней, в течение которых картотека длилась до начала следующего за отчетным месяца; это значение переносится в штафель по учету неоплаченных расчетных документов на следующий месяц.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 10.11.96 N 357)

3. Расчетно-кассовые центры, кредитные организации и филиалы кредитных организаций на основе штафелей по учету неоплаченных расчетных документов составляют по состоянию на 1, 11 и 21 числа каждого месяца отчеты по картотекам, которые они ведут к счетам N 9920 и N 9919, в следующие сроки: по состоянию на 1 число - на третий рабочий день после отчетного месяца, по состоянию на 11 и 21 числа - на второй рабочий день после отчетной даты.

Расчетно-кассовые центры составляют отчеты по форме Приложения 3, в которые включают данные по всем кредитным организациям (филиалам), по корреспондентским счетам (субсчетам) которых они учитывают картотеки на внебалансовом счете N 9920.

Кредитные организации и филиалы кредитных организаций составляют отчеты по картотекам к счетам N 9919 и N 9920 по счетам "лоро", которые они ведут, по форме Приложения 4. Данные в отчетах по картотекам к счету N 9920 кредитные организации приводят общей суммой без разбивки по группам очередности.

В отчете указывается 9-значный банковский идентификационный код участника межбанковских расчетов кредитной организации (филиала) в соответствии со " Справочником БИК РФ". На отчетную дату из штафеля переносятся в соответствующие графы отчетов остатки. В графу " Длительность картотеки" проставляется определяемое из штафеля количество непрерывных календарных дней, в течение которых до отчетной даты имелась картотека.

По графам отчетов, в которых проставлены суммы, подсчитываются итоги. Итоги по картотекам к счету N 9920, а также сумма картотеки к счету N 9919 в отчетах должны быть равны остаткам на соответствующих внебалансовых счетах в ежедневных балансах на 1, 11 и 21 числа расчетно-кассовых центров и кредитных организаций (головных или филиалов), составляющих отчет.

Расчетно-кассовые центры, кредитные организации и филиалы кредитных организаций, которым открыты корреспондентские субсчета в Банке России, представляют свои отчеты в установленном порядке в Национальный банк или Главное управление Банка России по месту своего нахождения. Данные по филиалам, осуществляющим расчеты через консолидированный корреспондентский счет головного банка, включаются в отчет головного банка.

4. Территориальные учреждения Банка России проверяют наличие отчетов всех РКЦ и кредитных организаций (филиалов), имеющих у них корреспондентские счета (субсчета), а по состоянию на 1 число проверяют соответствие сумм картотек в отчетах по форме Приложения 3 данного Положения остаткам на внебалансовом счете N 9920 в балансе ГУ (НБ) по Центральному банку.

Если у расчетно-кассового центра или кредитной организации (филиала) отсутствуют картотеки неоплаченных расчетных документов, то отчетность представляется с указанием " Показателей нет".

Ответственность за полноту и достоверность данных отчетов кредитных организаций (филиалов) по картотекам к счетам N 9920 и N 9919 несут кредитные организации (филиалы), составляющие отчеты.

Территориальные учреждения обрабатывают данные отчетов и составляют общий отчет по декадам и за месяц в разрезе кредитных организаций региона по форме, приведенной в Приложении 5, и передают его в Банк России по специальной телекоммуникационной системе "БАНКОМ" на третий рабочий день после срока, определенного для представления отчетов расчетно-кассовыми центрами, кредитными организациями и филиалами. Макет передачи информации по данному отчету будет сообщен дополнительно.

Территориальные учреждения Банка России используют отчеты для принятия мер воздействия к кредитным организациям в соответствии с действующим законодательством и письмом ЦБ РФ от 01.03.96 N 244 " Положение о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций".

5. Составление общего отчета в разрезе кредитных организаций, а также обобщение данных в разрезе регионов и по России аналогично форме Приложения 5 проводит Главный центр информатизации (ГЦИ) Банка России на следующий день после получения последнего отчета.

Полученные обобщенные данные в разрезе кредитных организаций направляются для осуществления надзорных функций в Департамент пруденциального банковского надзора ЦБ РФ и в Главные управления ( Национальные банки) ЦБ РФ по месту нахождения головной кредитной организации.

Обобщенные данные в разрезе регионов и по России направляются в Департамент методологии и организации расчетов ЦБ РФ.

6. В связи с выходом настоящего письма отменяется п. 15 положения ЦБ РФ от 01.03.96 N 244 " Положение о порядке проведения операций по списанию средств с корреспондентских счетов (субсчетов) кредитных организаций".

В п. 1 письма ЦБ РФ от 07.03.96 N 35-96 " Об отчетности коммерческих банков, представляемой Банку России в рамках надзора" текст "по формам приложений N N 5 и 6 к письму Банка России от 1 марта 1996 г. N 244 - подекадно (1, 10, 20 числа каждого месяца)" заменяется текстом "по форме приложения 4 к настоящему письму - подекадно (1, 11, 21 числа каждого месяца)".

Национальным банкам, Главным управлениям Банка России довести данные указания до каждой кредитной организации региона.

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
С.К.ДУБИНИН

\r\n

На сайте «Zakonbase» представлен ПИСЬМО ЦБ РФ от 16.07.96 N 305 (ред. от 10.11.96) "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО КАРТОТЕКАМ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ (СУБСЧЕТАХ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ" в самой последней редакции. Соблюдать все требования законодательства просто, если ознакомиться с соответствующими разделами, главами и статьями этого документа за 2014 год. Для поиска нужных законодательных актов на интересующую тему стоит воспользоваться удобной навигацией или расширенным поиском.

На сайте «Zakonbase» вы найдете ПИСЬМО ЦБ РФ от 16.07.96 N 305 (ред. от 10.11.96) "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО КАРТОТЕКАМ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ (СУБСЧЕТАХ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ" в свежей и полной версии, в которой внесены все изменения и поправки. Это гарантирует актуальность и достоверность информации.

При этом скачать ПИСЬМО ЦБ РФ от 16.07.96 N 305 (ред. от 10.11.96) "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО КАРТОТЕКАМ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ (СУБСЧЕТАХ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ" можно совершенно бесплатно, как полностью, так и отдельными главами.

  • Главная
  • ПИСЬМО ЦБ РФ от 16.07.96 N 305 (ред. от 10.11.96) "ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЕДЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ ПО КАРТОТЕКАМ НЕОПЛАЧЕННЫХ РАСЧЕТНЫХ ДОКУМЕНТОВ ИЗ-ЗА ОТСУТСТВИЯ СРЕДСТВ НА КОРРЕСПОНДЕНТСКИХ СЧЕТАХ (СУБСЧЕТАХ) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ"