в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 15.06.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

Навигация
Федеральное законодательство
  • Главная
  • ПИСЬМО ГТК РФ от 29.04.98 N 01-15/8868 "О ВЫЯВЛЕНИИ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В КРЕДИТНО - БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ"
отменен/утратил силу Редакция от 29.04.1998 Подробная информация

ПИСЬМО ГТК РФ от 29.04.98 N 01-15/8868 "О ВЫЯВЛЕНИИ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В КРЕДИТНО - БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ"

В Постановлении Координационного совещания руководителей правоохранительных органов Российской Федерации от 23 июня 1997 года, направленном в таможенные органы с письмом ГТК России от 26.08.97 N 01-15/16354, особое внимание обращено на усиление борьбы с преступностью и правонарушениями в кредитно - банковской сфере, подчеркивается значительная роль таможенных органов Российской Федерации в реализации мероприятий по усилению борьбы с указанными правонарушениями.

Важнейшим направлением в этой работе является выявление признаков нарушений уполномоченными банками действующего законодательства Российской Федерации, привлечение к ответственности за которые не входит в компетенцию таможенных органов Российской Федерации, для последующего анализа и передачи соответствующей информации в иные контролирующие и правоохранительные органы по принадлежности.

Выявление признаков нарушений уполномоченными банками действующего законодательства Российской Федерации, а также невыполнения или ненадлежащего выполнения ими функций агентов валютного контроля может происходить как на стадиях предварительной работы с участниками ВЭД, таможенного оформления товаров, так и во время проведения проверок соблюдения экспортерами валютного и таможенного законодательства. Указанные признаки могут заключаться в следующем:

1) осуществление уполномоченным банком валютной операции, требующей лицензии (разрешения) Банка России, при отсутствии последней;

2) подписание уполномоченным банком паспорта экспортной сделки (ПС) при наличии условий, оговоренных в пункте 3.5 Инструкции от 12.10.93 Банка России N 19, ГТК России N 01-20/10283 "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров"

3) подписание уполномоченным банком паспорта импортной сделки (П Си) при наличии условий, оговоренных в пункте 3.5 Инструкции от 26.07.95 Банка России N 30, ГТК России N 01-20/10538 "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары"

4) перевод валютной выручки, поступившей от экспорта товаров, с транзитного на текущий валютный счет экспортера без оформления ПС, либо (при наличии ПС) с превышением срока, установленного Указом Президента Российской Федерации от 14.06.92 N 629;

5) отнесение в учетной карточке таможенно - банковского валютного контроля (УК), направленной в ГТК России, суммы недопоступления валютной выручки от экспорта товаров к обоснованному недопоступлению при отсутствии письменного подтверждения Банка России, МВЭС России или ТПП России, либо при наличии указанного подтверждения, подписанного не уполномоченными на то лицами;

6) несвоевременная отсылка уполномоченным банком в ГТК России документов валютного контроля, предусмотренных Инструкцией от 12.10.93 Банка России N 19, ГТК России N 01-20/10283 "О порядке осуществления валютного контроля за поступлением в Российскую Федерацию валютной выручки от экспорта товаров" и Инструкцией от 26.07.95 Банка России N 30, ГТК России N 01-20/10538 "О порядке осуществления валютного контроля за обоснованностью платежей в иностранной валюте за импортируемые товары"

7) подписание ПС (П Си), УК или заверение копии ПС (П Си) от имени уполномоченного банка сотрудником, не имеющим соответствующих полномочий;

8) невыполнение или ненадлежащее выполнение уполномоченным банком законных решений, требований и предписаний таможенных органов, а также отказ от представления указанным органам запрашиваемой документации по валютным операциям, контроль за осуществлением которых входит в компетенцию таможенных органов Российской Федерации;

9) невыполнение или ненадлежащее выполнение уполномоченным банком других функций агентов валютного контроля, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации.

При выявлении таможенным органом признаков нарушения банками и иными кредитными учреждениями таможенных правил, установленных статьей 124 Таможенного кодекса Российской Федерации, данные банки и иные кредитные учреждения, а также виновные должностные лица указанных организаций подлежат привлечению к ответственности, предусмотренной статьями 285, 288 Таможенного кодекса Российской Федерации.

При выявлении таможенным органом признаков нарушений банками и иными кредитными учреждениями действующего законодательства Российской Федерации, привлечение к ответственности за которые не входит в компетенцию таможенных органов Российской Федерации, а также невыполнения или ненадлежащего выполнения уполномоченными банками функций агентов валютного контроля соответствующую информацию следует направлять в территориальное учреждение Центрального банка Российской Федерации по месту регистрации данного уполномоченного банка или его филиала (если нарушение имело место в последнем), а также в вышестоящий таможенный орган для обобщения и анализа.

Сведения о передаче в территориальное учреждение Центрального банка Российской Федерации информации о нарушении уполномоченным банком валютного законодательства Российской Федерации, а также о невыполнении или ненадлежащем выполнении последним функций агента валютного контроля подлежат отражению в графе " Передано информации о нарушениях валютного законодательства - в иные органы" оперативной отчетности по осуществлению валютного контроля (форма 4А-ТМ). При этом в указанной графе в строке " На сумму, тыс. дол. США" в случаях, предусмотренных пунктами 6 и 7 настоящего письма, отражать сумму, эквивалентную сумме штрафа, предусмотренного законодательством Российской Федерации ко взысканию с уполномоченного банка за данную категорию правонарушений.

Сведения о выявлении таможенными органами признаков правонарушений в кредитно - банковской сфере следует включать в годовой аналитический отчет по осуществлению валютного контроля и контроля за соблюдением участниками ВЭД требований актов законодательства Российской Федерации в области государственного регулирования внешнеторговых бартерных сделок, представление которого предусмотрено пунктом 1.1 указания ГТК России от 07.08.97 N 01-14/1062.

С даты получения настоящего письма считать утратившими силу телетайпограммы УВК ГТК России от 23.11.95 N Т-32335 и от 06.02.96 N Т-2570.

Заместитель Председателя
Комитета
В.А.МАКСИМЦЕВ

\r\n

На сайте «Zakonbase» представлен ПИСЬМО ГТК РФ от 29.04.98 N 01-15/8868 "О ВЫЯВЛЕНИИ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В КРЕДИТНО - БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ" в самой последней редакции. Соблюдать все требования законодательства просто, если ознакомиться с соответствующими разделами, главами и статьями этого документа за 2014 год. Для поиска нужных законодательных актов на интересующую тему стоит воспользоваться удобной навигацией или расширенным поиском.

На сайте «Zakonbase» вы найдете ПИСЬМО ГТК РФ от 29.04.98 N 01-15/8868 "О ВЫЯВЛЕНИИ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В КРЕДИТНО - БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ" в свежей и полной версии, в которой внесены все изменения и поправки. Это гарантирует актуальность и достоверность информации.

При этом скачать ПИСЬМО ГТК РФ от 29.04.98 N 01-15/8868 "О ВЫЯВЛЕНИИ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В КРЕДИТНО - БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ" можно совершенно бесплатно, как полностью, так и отдельными главами.

  • Главная
  • ПИСЬМО ГТК РФ от 29.04.98 N 01-15/8868 "О ВЫЯВЛЕНИИ ПРАВОНАРУШЕНИЙ В КРЕДИТНО - БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ"