Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ФСФР РФ от 20.12.2005 N 05-85/пз-н "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ФОРМ ОТЧЕТОВ УПРАВЛЯЮЩИХ КОМПАНИЙ ОБ ИНВЕСТИРОВАНИИ НАКОПЛЕНИЙ ДЛЯ ЖИЛИЩНОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЕННОСЛУЖАЩИХ, О ДОХОДАХ ОТ ИНВЕСТИРОВАНИЯ ТАКИХ НАКОПЛЕНИЙ, А ТАКЖЕ О СДЕЛКАХ, ПРОВЕДЕННЫХ С ОТКЛОНЕНИЕМ ОТ РЫНОЧНЫХ ЦЕН"

В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532), пунктом 2 Постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю:

1. Утвердить прилагаемые формы:

отчета о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен;

отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих;

отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.

2. Установить, что управляющие компании представляют отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, а именно о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок.

3. Установить, что управляющие компании представляют отчет об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих и отчет о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих ежеквартально в сроки, установленные договорами доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих.

4. Установить, что отчетный квартал определяется в порядке определения отчетного квартала в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете.

5. Контроль за исполнением настоящего Приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К. Харламова.

Руководитель
О.В.ВЬЮГИН

УТВЕРЖДЕН
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н

<*> Составляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5 процентов и более и в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5 процентов и более.

<**> Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи) / Рыночная цена ценной бумаги x 100 - в случае продажи ценной бумаги, и как (Фактическая цена покупки - Рыночная цена ценной бумаги) / Рыночная цена ценной бумаги x 100 - в случае покупки ценной бумаги.

УТВЕРЖДЕН
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н

Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании

<*> Отражается значение строки 700 Таблицы 1 "Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" Отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.

<**> Отражается в отчете за IV квартал.

Таблица 2. Структура инвестиционного портфеля управляющей компании

УТВЕРЖДЕН
Приказом
Федеральной службы
по финансовым рынкам
от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н

Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих

: Нумерация граф таблицы приведена в соответствии с официальным текстом документа

<*> Отражается в отчете за IV квартал.

Таблица 2. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, определяемый для расчета размера вознаграждения управляющей компании <*>

<*> Отчет составляется за четвертый квартал текущего года.

<**> Строка 100 Таблицы 3 "Вознаграждение управляющей компании и необходимые расходы на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" Отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих.

Таблица 3. Вознаграждение управляющей компании и необходимые расходы на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих

<*> Отражается в отчете за четвертый квартал.

Справочно: средняя стоимость чистых активов, составляющих инвестиционный портфель, на конец отчетного квартала _____________ (тыс. рублей).