| Наименование | Код обозначения | Сумма (в тыс. руб.) | Данные используются при расчете нормативов |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| При расчете собственных средств (капитала) используются следующие расшифровки: | | | |
| 1. Остатки по балансовому счету 010 принимаются исходя из: | | | |
| а) - для паевых кредитных организаций | 8965 | | H1, H4, H6 |
| - фактически оплаченного уставного фонда, но не выше зарегистрированного; | | | - H12 |
| - для акционерных кредитных организаций - фактически оплаченного уставного капитала в соответствии с п. 11.15 Инструкции Банка России от 11 февраля 1994 г. N 8 | | | H1, H4, H6 - H12 |
| б) фонда основных средств, учитываемого на сч. 010, но не являющегося частью паевых взносов в уставный капитал банка | 8966 | | H1, H4, H6 - H12 |
| 2. "Специальные фонды" (сч. 012) за минусом остатков средств, учитываемых на отдельном лицевом счете "Износ МБП" | 8967 | | H1, H4, H6 - H12 |
| 3. Остатки средств на сч. 945 под ссуды 1 и 2 группы | 8968 | | H1, H4, H6 - H12 |
| 4. Остатки средств на сч. 948 в пределах суммы, указанной по коду 8968 | 8969 | | H1, H4, H6 - H12 |
| 5. Дебетовые остатки сч. 076 + 904 в части сумм, числящихся на счетах более 30 дней с момента отражения на счете. Кроме того, остатки счета 904 уменьшаются на сумму переплат налоговых платежей в бюджет | 8970 | | H1, H4, H6 - H12 |
| 6. Сумма дебетовых остатков по сч. 930, 932 и 933 в части средств, превышающих остаток сч. 016 | 8971 | | H1, H4, H6 - H12 |
| Вложения в облигации внутреннего валютного займа (часть сч. 083) | 8972 | | H1 I группа активов |
| Ссуды, гарантированные Правительством РФ | 8973 | | H1 II группа активов |
| Ссуды под залог государственных ценных бумах | 8974 | | H1 II группа активов |
| Ссуды под залог драгоценных металлов в слитках | 8975 | | H1 II группа активов |
| Средства на кор. счетах у банков - нерезидентов стран - членов ОЭСР в СКВ (часть сч. 072) | 8976 | | H1, H2, H3, H5 III группа активов |
| Средства, перечисленные на счета банков - нерезидентов стран - членов ОЭСР (части сч. 075(Д) + 615) | 8977 | | H1 III группа активов |
| Ссуды под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти | 8978 | | H1 III группа активов |
| Средства на счетах у банков - нерезидентов стран - не членов ОЭСР (часть сч. 072 + части 075(Д) и 615, исключая по данным счетам страны ближнего зарубежья) | 8979 | | H1 IV группа активов |
| Ценные бумаги для перепродажи - со сроком нахождения на балансе менее 6 месяцев (части сч. 059 + 083 + 191 + 193) | 8980 | | H1 IV группа активов |
| Средства, размещенные в банках - нерезидентах стран ближнего зарубежья (части сч. 075(Д) + 615) | 8981 | | H1 V группа активов |
| Дебетовый остаток сч. 083 "Вложения в облигации и депозитные сертификаты" за минусом вложений в облигации внутреннего валютного займа и в ценные бумаги данного счета для перепродажи | 8982 | | H1 V группа активов |
| Вложения в прочие ценные бумаги (т.е. со сроком нахождения на балансе более 6 месяцев) (части счетов 059, 191 и 193) | 8964 | | |
| (введен письмом ЦБ РФ от 28.03.96 N 263) |
| Дебетовый остаток балансового сч. 076 в части средств, числящихся на счете менее 30 дней с момента отражения на счете | 8983 | | H1 V группа активов |
| Дебетовый остаток сч. 904 в части сумм, числящихся на счете менее 30 дней с момента отражения на счете, за минусом сумм, перечисленных на приобретение ГКО и ОФЗ | 8984 | | H1 V группа активов |
| Дебетовые остатки по счету 920 в части зданий и сооружений, переданных в залог | 8985 | | H1 V группа активов |
| Сумма дебетовых остатков по счетам 930, 932 и 933 в части средств, не превышающих остаток сч. 016 | 8986 | | H1 V группа активов |
| Остатки средств по балансовому счету 945 под ссуды 3 - 5 групп | 8987 | | H1 |
| Остаток средств по балансовому счету 948 за минусом сумм, указанных по коду 8969 | 8988 | | H1 |
| Кредиты, выданные кредитной организацией в рублях и иностранной валюте, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней (не принимая в расчет пролонгированные хотя бы один раз и выданные в погашение ранее выданных ссуд), другие платежи в пользу кредитной организации, подлежащие перечислению в эти сроки. Части счетов: 054(Д) + 074 + 075(Д) + 076 в части операций, аналогичных ссудным + 079(Д) + 21 + 23 + 25 + 27 + 29 + 31 + 33 + 35 + 37 + 39 + 41 + 43 + 45 + 47 + 51 + 53 + 55 + 57 + 61 + 630 + 65 + 712 + 716 + 76 + 77 + 79 + 806 + 822, а также другие счета с остатками платежей в пользу кредитной организации, подлежащие перечислению в эти сроки, а именно: части сч. 083 + 085 + 193 + 195 + 907 + 924 и в части, относящейся к дебиторской задолженности: сч. 076 + 904 + 932; суммы переплаты, подлежащие возврату кредитной организации на данную отчетную дату из фонда обязательных резервов (части сч. 681 и 816) | 8989 | | H2, H5 |
| Суммы, исключаемые из ликвидных активов: | 8990 | | H2, H3, H5 |
| а) отражаемые по отдельному лицевому счету "Средства, поступающие от реализации ценных бумаг" балансового счета 161; |
| б) поступающие в оплату акций валютные средства, отражаемые на балансовом счете 072 по отдельному субсчету "Валютные средства, внесенные в оплату акций" |
| Вклады и депозиты с истекающим сроком до одного месяца, оформленные договором сроком свыше 30 дней: части сч. 070 + 075(К) + 605 + 730 + 731 + 732 + 733 + 734 + 735 + 736 + 737 + 738 + 739. | 8991 | | H2 |
| Вклады и депозиты до востребования (части сч. 070 + 075(К)). |
| Остатки средств в части текущих и транзитных счетов клиентов (часть сч. 070). |
| Выпущенные банками собственные векселя, облигации и депозитные сертификаты в рублях и иностранной валюте сроками по предъявлении и до 30 дней, а также векселя, выпущенные со сроками более 30 дней, но имеющих срок к предъявлению до одного месяца: части сч. 084 + 088 + 196 |
| Кредиты в рублях и иностранной валюте, полученные от других кредитных организаций (резидентов и нерезидентов), а также фирм - нерезидентов, со сроком погашения в течение ближайших 30 дней: части сч. 823 + 824 (за минусом сч. 820, но при условии положительной разницы) + 054(К) + 075(К) + 604 + 614 + 751 | 8992 | | H2 |
| (в ред. письма ЦБ РФ от 28.03.96 N 263) |
| Гарантии и поручительства, выданные кредитной организацией со сроком исполнения обязательств в течение ближайших 30 дней: часть внебалансового счета 9925 (50%) | 8993 | | H2 |
| Средства, исключаемые из обязательств банка по счетам до востребования: | 8994 | | H2, H3 |
| а) по счету 904: |
| - суммы, находящиеся на накопительном счете кредитной организации, поступившие в оплату ее ценных бумаг и учитываемые на отдельном лицевом счете "Покупатели акций"; |
| - суммы, подлежащие оплате более чем через 30 дней (в частности, дивиденды, налоги и т.д.); |
| б) по счету 076: |
| - суммы, находящиеся на накопительном счете кредитной организации, поступившие в оплату его ценных бумаг и учитываемые на отдельном лицевом счете "Покупатели акций, внесшие в их оплату иностранную валюту"; |
| - суммы в иностранной валюте, приобретенные за счет собственных средств банка, учитываемые на отдельном лицевом счете; |
| в) средства, выделенные по решениям Правительства на инвестиционные нужды, конверсионные программы, а также крестьянским, фермерским хозяйствам (в соответствии с телеграммой Росцентробанка от 4 августа 1992 г. N 171-92) |
| Вклады и депозиты до востребования, а также выпущенные собственные векселя | 8995 | | H3 |
| - в рублях и иностранной валюте - 20% от остатков по счетам: части сч. 070 + 075(К) + 710 + 711 + 713 + 714 + 084 + 196 + 199 |
| Долгосрочные ссуды в рублях и иностранной валюте (кредиты, выданные банком, включая сч. 716, сроком погашения свыше года, за исключением той части, срок погашения которой истекает в течение ближайших 12 месяцев), включая просроченную задолженность, за минусом ссуд, гарантированных Правительством РФ (код 8973), под залог государственных ценных бумаг (код 8974), под залог драгметаллов (код 8975), под залог ценных бумаг субъектов РФ и местных органов власти (код 8978), кроме того, учитывается 50% гарантий и поручительств, выданных кредитной организацией сроком действия свыше года (часть внебалансового счета 9925) | 8996 | | H4 |
| (в ред. письма ЦБ РФ от 28.03.96 N 263) |
| Обязательства кредитной организации в рублях и иностранной валюте со сроком погашения свыше года: | 8997 | | H4 |
| а) по депозитным счетам (части 070 + 075(К) + 733 + 735 + 737 + 739); |
| б) по кредитам, полученным банком - части сч. 823 + 824 (за минусом сч. 820, но при условии положительной разницы) + 054(К) + 075(К) + 604 + 614; |
| в) по средствам, выделенным в соответствии с решением Правительства на инвестиционные нужды, конверсионные программы, а также крестьянским, фермерским хозяйствам (в соответствии с телеграммой Банка России от 4 августа 1992 г. N 171-92); |
| г) по обращающимся на рынке долговым обязательствам со сроком погашения свыше года (части сч. 088 + 731); |
| д) по выпущенным банками собственным векселям со сроком погашения свыше года (части сч. 084 + 196) |
| Совокупная величина крупных кредитов (более 5% капитала) кредитной организации с учетом 50% забалансовых требований (гарантий, поручительств) | 8998 | | H7 |
| Обязательства кредитной организации в части средств физических лиц (части сч. 070 + 084 + 088 + 196 + 199 + 730 + 731) | 8999 | | H11 |
| | | | |
| Руководитель кредитной организации | (Ф.И.О.) | | |
| Главный бухгалтер | (Ф.И.О.) | | |
Расширенный поиск
Популярные запросы
