Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ Инспекции негосударственных пенсионных фондов при Минсоцзащиты РФ от 27.01.97 N 5 "О СОВЕРШЕНСТВОВАНИИ УЧЕТА И ОТЧЕТНОСТИ В НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДАХ" (извлечения)

3.1. По строке 210 "Пенсионные взносы" показывается кредитовый оборот по счету учета поступления пенсионных взносов.

3.2. В строках 211 (с 2111 по 2115 - форма НПФ-Г) и 212 показываются результаты аналитического учета взносов от юридических и физических лиц. Сумма строк с 2111 по 2115 должна быть равна данным строки 211, а сумма строк 211 и 212 должна быть равна данным строки 210.

3.3. По строке 220 "Инвестиционный доход" отражается фактически полученный (начисленный) инвестиционный доход за вычетом вознаграждения управляющей компании.

3.4. В строке 230 "Доход от инвестирования собственных средств" отражается доход от инвестирования собственных средств.

3.5. В строке 240 "Специальные взносы на ведение дела" показывается поступление от вкладчиков фонда взносов целевым назначением на покрытие расходов фонда на ведение дела в соответствии с условиями договоров о негосударственном пенсионном обеспечении. Сумма, указываемая в строке 240, определяется соответствующим аналитическим учетом оборота по кредиту счета 96.

3.6. В строке 250 показываются другие законные поступления. При наличии данных в строке 250 они должны быть расшифрованы в пояснительной записке к отчету.

3.7. Сумма строк 210, 220, 230, 240, 250 должна быть равна данным строки 260.