в базе 1 113 607 документа
Последнее обновление: 21.11.2024

Законодательная база Российской Федерации

Расширенный поиск Популярные запросы

8 (800) 350-23-61

Бесплатная горячая линия юридической помощи

  • Главная
  • ПИСЬМО ЦБ РФ от 21.02.97 N 413 (ред. от 12.03.97) "О ФОРМАХ ПУБЛИКУЕМОЙ ОТЧЕТНОСТИ"
действует Редакция от 12.03.1997 Подробная информация
ПИСЬМО ЦБ РФ от 21.02.97 N 413 (ред. от 12.03.97) "О ФОРМАХ ПУБЛИКУЕМОЙ ОТЧЕТНОСТИ"

РАЗРАБОТОЧНАЯ ТАБЛИЦА ДЛЯ СОСТАВЛЕНИЯ БАЛАНСА КРЕДИТНОЙ ОРГАНИЗАЦИИ

(млн. рублей с одним десятичным знаком после запятой)
Статьи балансового отчета Балансовые счета
АКТИВ
1. Остатки на счетах в Центральном Банке, касса и приравненные к ней средства. 031 + 033 + 035 + 036 + 060 + 062 + 063 + 064 + 160 (в части ЦБ) + 161 + 163 + 164 (только для Сбербанка) + 655 + 681 + 816 + 821 + 829
1.1. в том числе фонд обязательных резервов 681 + 816
2. Средства в кредитных организациях 072 + 076 в части кредитных организаций + 079 в части кредитных организаций + 080 + 082 + 160 в части кредитных организаций + 162 + 167 + + 411 + 412 + 432 + 992
3. Вложения в государственные долговые обязательства 194 + часть 083
4. Ценные бумаги для перепродажи часть счетов (059 + 083 + + 191 + 192 + 193)
5. Кредиты организациям, населению и лизинг клиентам 054 + 055 + 056 + 057 + 058 + + 074 + 075 + 076 в части операций, аналогичных кредитным + оставшаяся часть 079 + + 085 + 086 + дебетовое сальдо 145 + (18 - 17) <*> + 195 + + 197 + 21 + 23 + 25 + 27 + + 29 + 31 + 33 + 35 + 37 + 39 + 41 (кроме 411, 412) + 43 (кроме 432) + 45 + 47 + 49 + + 51 + 53 + 55 + 57 + 59 + + 61 + 620 + 626 + 627 + + 628 + 630 + 65 (кроме 655) + + 672 + 712 + 716 + 728 + + 76 + 77 + 780 + 781 + 806 + дебетовое сальдо 817 + 820 + 822 + 907 + (924 - 015 в части износа машин, оборудования, транспортных и других средств для сдачи в аренду (лизинг))
5.1. в том числе кредитным организациям 054 + 056 + 058 + 075 + (076, 079, 085, 086, 195, 197, 728) в части других кредитных организаций + 615 + 627 + 628 + 822
6. Резервы на возможные потери по ссудам 945
7. Чистые кредиты и лизинг клиентам стр. 5 - стр. 6
8. Основные средства и нематериальные активы 920 + 921 + 922 + 923 - оставшаяся часть 015 + 925 + 930 + 931 + 937
9. Долгосрочные вложения в ценные бумаги 034 + оставшиеся части (059 + + 191 + 192 + 193) + 825
10. Прочие активы 042 + 043 + 044 + дебетовое сальдо 045 + 050 + оставшаяся часть 076 + 077 + дебетовое сальдо 089 + 155 + 156 + 303 + 660 + 685 + дебетовое сальдо 721 + дебетовое сальдо 725 + (808 - 809) <**> + дебетовое сальдо 890 + дебетовое сальдо 893 + 901 + 904 + 905 + 910 + 917 + 932 + 933 + 940 + 941 + (942 - 012 в части износа малоценного инвентаря) + + 948 + 949
11. ВСЕГО АКТИВОВ стр. 1 + стр. 2 + стр. 3 + стр. 4 + стр. 7 + стр. 8 + + стр. 9 + стр. 10


<*>Если (18 - 17) > 0

<**>Если ( 808 - 809) > 0

ПАССИВ
I. Собственные источники
1. Уставный капитал (фонд) 010
2. Прочие фонды и другие собственные источники 011 + оставшаяся часть 012 + + 016 + 018 + кредитовое сальдо 017 - дебетовое сальдо 017 + 981 - 951 в части распределенной прибыли прошлых лет
3. Прибыль (+) / убыток (-) отчетного года 980
4. Использовано прибыли в отчетном году 950
5. Нераспределенная прибыль (убыток) стр. 3 - стр. 4
6. Всего собственных источников стр. 1 + стр. 2 + стр. 5
II. Обязательства
7. Кредиты, предоставленные Центральным Банком 623 + 624 + 824
8. Средства кредитных организаций 054 + 073 + 075 + кредит сч. 076 в части кредитных организаций + кредит сч. 079 в части кредитных организаций + 081 + + 087 + 160 + 162 + 164 + 168 + 411 + 412 + 604 + 631 + в части кредитных организаций + 632 + 812 в части кредитных организаций + 823
9. Средства клиентов, включая вклады населения 070 + 071 + 076 в части операций, аналогичных депозитным + 078 + оставшаяся часть 079 + 090 + сальдо 100 + сальдо 120 + 130 + 131 + 132 + 133 + 134 + 141 + 142 + 144 + кредитовое сальдо 145 + 157 + 158 + (17 - 18) <*> + 20 + 22 + 24 + 26 + 28 + 30 + 32 + 34 + + 36 + 38 + 40 + 42 + 44 + 46 + + 48 + 50 + 52 + 54 + 56 + 58 + 60 (кроме 604) + 614 + оставшаяся часть 631 + 634 + 64 + 672 + 673 + 69 + 70 + 710 + 711 + 713 + 714 + 715 + 717 + 718 + 720 + кредитовое сальдо 721 + 722 + 723 + 724 + кредитовое сальдо 725 + + 726 + 732 + 733 + 734 + 735 + + 736 + 737 + 738 + 739 + 74 + + 750 + 751 + 807 + 810 + 811 + + 812 в части клиентов + + кредитовое сальдо 817 + 818 + 907 + 915 + 946
10. Выпущенные кредитной организацией долговые обязательства 084 + 088 + 196 + 199 + 730 + 731
11. Прочие обязательства 044 + кредитовое сальдо 045 + + оставшаяся часть 076 + кредитовое сальдо 089 + 155 + 156 + 303 + 686 + (809 - 808) <**> + 819 + кредитовое сальдо 890 + кредитовое сальдо 893 + 900 + 904 + 905 + 910 + 918 + + 932 + 936 + 992
12. Всего обязательств стр. 7 + стр. 8 + стр. 9 + + стр. 10 + стр. 11
III.
13. Прочие пассивы 682 + 943 + 944 + 947 + 949
14. ВСЕГО ПАССИВОВ стр. 6 + стр. 12 + стр. 13


<*>Если (17 - 18) > 0

<**>Если ( 809 - 808) > 0

Внебалансовые статьи
Исполнительные документы, предъявленные кредитным организациям 9920
Безотзывные обязательства кредитной организации 9931 + 9940 + 9953 + 9955
Гарантии, поручительства, выданные кредитной организацией 9925

Примечание.

В случае, если на балансе кредитной организации имеются остатки по балансовым счетам, не нашедшим отражение в данной разработочной таблице, то их следует отразить либо в статье 10 "Прочие активы", либо в статье 11 "Прочие обязательства" в зависимости от характеристики счета (активный или пассивный).

Приложение N 4

  • Главная
  • ПИСЬМО ЦБ РФ от 21.02.97 N 413 (ред. от 12.03.97) "О ФОРМАХ ПУБЛИКУЕМОЙ ОТЧЕТНОСТИ"