Законодательная база Российской Федерации

ПРИКАЗ ЦБ РФ от 27.08.97 N 02-371 (ред. от 24.10.97)

23. За отсутствие учета валютных операций, ведение учета валютных операций с нарушением установленного порядка, непредставление или несвоевременное представление информации, предусмотренной разделом V Порядка, уполномоченный банк в соответствии с пунктом 2 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" несет ответственность в виде штрафа в пределах суммы, которая не была учтена, была учтена ненадлежащим образом или по которой отчеты не были представлены в установленные сроки. Штраф взыскивается за каждую неучтенную, учтенную ненадлежащим образом валютную операцию, непредставление или несвоевременное представление информации.

Взыскание штрафов, предусмотренных пунктом 23 Порядка, производится Банком России в бесспорном порядке.

Первый заместитель Председателя
Центрального банка
Российской Федерации
С.В.АЛЕКСАШЕНКО