Номера счетов | Наименование счетов | Признаки счетов, включенных в настоящее дополнение к Плану счетов бухгалтерского учета | Сумма |
в рублях | инвалюта в рублевом эквиваленте | всего |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Раздел 2 | | | | |
| НЕОПЛАЧЕННЫЙ УСТАВНЫЙ КАПИТАЛ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ | | | | |
906 | Неоплаченный уставный капитал кредитных организаций | | | | |
90601 | Неоплаченная сумма уставного капитала акционерного банка | А | | | |
90602 | Неоплаченная сумма уставного капитала неакционерного банка | А | | | |
| Раздел 3 | | | | |
| ЦЕННЫЕ БУМАГИ | | | | |
907 | Неразмещенные ценные бумаги | | | | |
90701 | Бланки собственных ценных бумаг для распространения | А | | | |
90702 | Сертификаты, бланки, купоны ценных бумаг для уничтожения | А | | | |
90703 | Выкупленные до срока погашения собственные ценные бумаги для перепродажи | А | | | |
90704 | Ценные бумаги, выкупленные для погашения | А | | | |
90705 | Бланки, сертификаты, ценные бумаги, отосланные и выданные под отчет | А | | | |
908 | Ценные бумаги прочих эмитентов | | | | |
90801 | Бланки ценных бумаг других эмитентов для распространения | А | | | |
90802 | Ценные бумаги для продажи на комиссионных началах | А | | | |
90803 | Ценные бумаги на хранении по договорам хранения | А | | | |
90804 | Облигации государственных займов, проданные предприятиям и организациям | А | | | |
90805 | Билеты спецлотерей | А | | | |
| Раздел 4 | | | | |
| РАСЧЕТНЫЕ ОПЕРАЦИИ И ДОКУМЕНТЫ | | | | |
909 | Расчетные операции | | | | |
90901 | Расчетные документы, ожидающие акцепта для оплаты | А | | | |
90902 | Расчетные документы, не оплаченные в срок | А | | | |
90903 | Расчетные документы клиентов, не оплаченные в срок из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации | А | | | |
90904 | Не оплаченные в срок расчетные документы из-за отсутствия средств на корреспондентских счетах кредитной организации | А | | | |
90905 | Оплаченные выигравшие билеты спецлотерей | А | | | |
90906 | Расчетные документы по факторинговым, форфейтинговым операциям | А | | | |
90907 | Выставленные аккредитивы | А | | | |
90908 | Выставленные аккредитивы для расчетов с нерезидентами | А | | | |
90909 | Расчетные документы, ожидающие ДПП (дата перечисления платежа) | А | | | |
910 | Расчеты по обязательным резервам | | | | |
91003 | Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в национальной валюте | П | | | |
91004 | Недовнесенная сумма в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте | П | | | |
91007 | Сумма перевзноса в обязательные резервы по счетам в национальной валюте | А | | | |
91008 | Сумма перевзноса в обязательные резервы по счетам в иностранной валюте | А | | | |
91010 | Штрафы неуплаченные за недовзнос в обязательные резервы | П | | | |
911 | Документы и ценности по иностранным операциям | | | | |
91101 | Документы и ценности, принятые от клиентов для отсылки на инкассо в банки - нерезиденты | А | | | |
91102 | Документы и ценности, отосланные на инкассо в банки - нерезиденты | А | | | |
91103 | Документы и ценности, полученные на инкассо от банков - нерезидентов | А | | | |
91104 | Наличная иностранная валюта и платежные документы в иностранной валюте, принятые на экспертизу | А | | | |
91105 | Документы и ценности, полученные из банков - нерезидентов на экспертизу | А | | | |
912 | Разные ценности и документы | | | | |
91201 | Марки и другие документы на оплату государственных сборов и пошлин | А | | | |
91202 | Разные ценности и документы | А | | | |
91203 | Разные ценности и документы, отосланные и выданные под отчет, на комиссию | А | | | |
91204 | Драгоценные металлы клиентов на ответственном хранении | А | | | |
91205 | Драгоценные металлы клиентов, отосланные и выданные под отчет | А | | | |
91206 | Средства на строительство, переданные в порядке долевого участия | А | | | |
91207 | Бланки строгой отчетности | А | | | |
| Раздел 5 | | | | |
| КРЕДИТНЫЕ И ЛИЗИНГОВЫЕ ОПЕРАЦИИ | | | | |
913 | Обеспечение предоставленных кредитов и размещенных средств | | | | |
91301 | Открытые кредитные линии по предоставлению кредитов | А | | | |
91302 | Неиспользованные кредитные линии по предоставлению кредитов | А | | | |
91303 | Ценные бумаги, принятые в залог по выданным кредитам, кроме векселей | А | | | |
91304 | Учтенные векселя | А | | | |
91305 | Гарантии, поручительства, полученные банком | А | | | |
91307 | Имущество, принятое в залог по выданным кредитам, кроме ценных бумаг | А | | | |
91308 | Драгоценные металлы, зарезервированные в качестве залога | А | | | |
914 | Обеспечение полученных кредитов и привлеченных средств | | | | |
91401 | Ценные бумаги, переданные в залог по полученным кредитам | А | | | |
91402 | Открытые кредитные линии по получению кредитов | П | | | |
91403 | Неиспользованные кредитные линии по получению кредитов | П | | | |
91404 | Гарантии, выданные банком | П | | | |
91405 | Имущество, переданное в залог по полученным кредитам, кроме ценных бумаг | А | | | |
915 | Арендные и лизинговые операции | | | | |
91501 | Основные средства, переданные в аренду | А | | | |
91502 | Другое имущество, переданное в аренду | А | | | |
91503 | Арендованные основные средства | А | | | |
91504 | Арендованное другое имущество | А | | | |
91505 | Машины, оборудование, транспортные и другие средства, полученные в лизинг | А | | | |
| Раздел 6 | | | | |
| ЗАДОЛЖЕННОСТЬ, СПИСАННАЯ И ВЫНЕСЕННАЯ ЗА БАЛАНС ИЗ-ЗА НЕВОЗМОЖНОСТИ ВЗЫСКАНИЯ | | | | |
916 | Задолженность по процентным платежам по основному долгу, не списанному с баланса | | | | |
91603 | Просроченные неполученные проценты по выданным межбанковским кредитам | А | | | |
91604 | Просроченные неполученные проценты по кредитам, выданным клиентам, кроме банков | А | | | |
917 | Задолженность по процентным платежам по основному долгу, списанному из-за невозможности взыскания | | | | |
91703 | Неполученные проценты по межбанковским кредитам, списанным с баланса кредитных организаций | А | | | |
91704 | Неполученные проценты по кредитам, выданным клиентам (кроме кредитных организаций), списанным с баланса кредитной организации | А | | | |
91705 | Непогашенная кредитными организациями задолженность Банку России по начисленным процентам по централизованным кредитам, отнесенным на госдолг | П | | | |
918 | Задолженность по сумме основного долга, списанная из-за невозможности взыскания | | | | |
91801 | Задолженность кредитных организаций по межбанковским кредитам, списанные за счет резервов на возможные потери по кредитам | А | | | |
91802 | Задолженность клиентов (кроме кредитных организаций), списанная за счет резервов на возможные потери по кредитам | А | | | |
91803 | Долги, списанные в убыток | А | | | |
| Раздел 7 | | | | |
| ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ КАПИТАЛЬНЫХ ВЛОЖЕНИЙ | | | | |
919 | Источники финансирования капитальных вложений, приобретения нематериальных активов, оборудования для лизинга | | | | |
91901 | Средства фондов накопления | П | | | |
91902 | Амортизация (износ) основных средств, нематериальных активов, оборудования для лизинга | П | | | |
91903 | Кредиты, полученные от других банков на капитальные вложения | П | | | |
| Итого ресурсов (счет 91901 + 91902 + 91903) | | | | |
91904 | Затраты на капитальные вложения, приобретение нематериальных активов, оборудования для лизинга, произведенные сверх имеющихся ресурсов | А | | | |
| * * * | | | | |
99998 | Счет для корреспонденции с пассивными счетами при двойной записи | А | | | |
99999 | Счет для корреспонденции с активными счетами при двойной записи | П | | | |
| КОНТРОЛЬНЫЙ ИТОГ (счет N 99998 должен быть равен сумме всех пассивных счетов группы "В") | | | | |
| КОНТРОЛЬНЫЙ ИТОГ (счет N 99999 должен быть равен сумме всех активных счетов группы "В") | | | | |