Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 16.07.93 N 16 (ред. от 23.03.98) "О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ СЧЕТОВ НЕРЕЗИДЕНТОВ В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1.1. Рублевые счета типа "Т" открываются нерезидентам, указанным в пункте 1.2 настоящего раздела, для обслуживания их экспортно-импортных операций (кроме операций, связанных с осуществлением экспорта из Российской Федерации товаров, в отношении которых применяются нетарифные меры внешнеэкономического регулирования), а также для целей содержания в Российской Федерации их представительств, филиалов.

Расчеты по экспортно-импортным операциям могут осуществляться только со счетов типа "Т" нерезидентов, имеющих право осуществлять предпринимательскую деятельность (деятельность, направленную на извлечение прибыли) в соответствии с их учредительными документами, документами об их регистрации, разрешениями, выданными российскими уполномоченными органами и другими документами, определяющими их правоспособность.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 05.09.94 N 109)

1.2. Рублевые счета типа "Т" могут открываться на основании договора банковского счета, заключенного с уполномоченным банком Российской Федерации, на имя нерезидентов следующих категорий:

- предприятий, учреждений, организаций, имеющих на территории Российской Федерации представительства, филиалы;

- банков и иных кредитных учреждений, имеющих представительства на территории Российской Федерации, исключительно для целей содержания этих представительств;

- международных межправительственных организаций, имеющих на территории Российской Федерации представительства, филиалы;

- официальных представительств.

Указанные в настоящем пункте счета открываются нерезидентами не более чем по одному счету типа "Т" для обслуживания каждого представительства или филиала предприятия, учреждения, организации - нерезидента, представительства банка - нерезидента, официального представительства, находящихся на территории Российской Федерации.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 05.09.94 N 109)

1.3. Расчеты в рублях по операциям, указанным в пункте 1.1 настоящего раздела, могут осуществляться через корреспондентские счета банков - нерезидентов в уполномоченных банках Российской Федерации нерезидентами - предприятиями, учреждениями, организациями, международными межправительственными организациями, а также физическими лицами - нерезидентами, зарегистрированными для ведения хозяйственной деятельности в стране их гражданства или постоянного места жительства.

Банки - нерезиденты могут открывать на свое имя в уполномоченных банках Российской Федерации только такие рублевые корреспондентские счета, через которые осуществляются расчеты, предусмотренные режимом рублевых счетов типа "Т", а также расчеты, связанные с оплатой банками - нерезидентами долей участия в уставном капитале кредитных организаций - резидентов.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 05.09.94 N 109; Указания ЦБ РФ от 24.11.97 N 30-У)

2. Специальные рублевые счета типа "И" ("инвестиционные")