Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ N 19, ГТК РФ N 01-20/10283 от 12.10.93 (ред. от 13.07.98) "О ПОРЯДКЕ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ ЗА ПОСТУПЛЕНИЕМ В РОССИЙСКУЮ ФЕДЕРАЦИЮ ВАЛЮТНОЙ ВЫРУЧКИ ОТ ЭКСПОРТА ТОВАРОВ"

9.1. Банк России оперативно снабжает ГТК России списками всех уполномоченных банков и их филиалов с разбивкой по категориям лицензий и с указанием их точных почтовых адресов и кодов ОКПО, своевременно доводит любые изменения к указанным сведениям.

9.2. Банк России доводит до Банков должностной или поименный состав своих сотрудников, уполномоченных подписывать лицензии об освобождении от обязательного зачисления валютной выручки от экспорта товаров на счета в уполномоченных банках Российской Федерации, а также сообщенный Банку России МВЭС России должностной или поименный состав сотрудников, имеющих полномочия подписывать подтверждения обоснованности недополучения или задержки получения указанной валютной выручки.

9.3. По информации, поступающей от Банков в соответствии с пунктом 8.6. настоящего раздела, главное территориальное управление Банка России самостоятельно осуществляет проверку проводимых валютных операций, запрашивает объяснения в ходе проведения проверки и по ее результатам, а также предъявляет требования (дает предписания) об устранении выявленных нарушений и предпринимает другие меры, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

В случае необходимости Главное территориальное управление Банка России может на условиях взаимной договоренности привлекать к этой работе таможенные и налоговые органы, а также главное территориальное управление Банка России по месту государственной регистрации Экспортера.

9.4. Требования (предписания) Центрального банка Российской Федерации и ГТК России об устранении выявленных нарушений требований настоящей Инструкции являются обязательными для исполнения всеми резидентами и нерезидентами, осуществляющими валютные операции на территории Российской Федерации.

9.5. ГТК России, как орган валютного контроля, а иные таможенные органы при осуществлении ими функций агентов валютного контроля имеют право:

- не производить выпуск товаров в случаях представления ПС, оформленного с нарушениями требований настоящей Инструкции;

- осуществлять в пределах своей компетенции проверки валютных операций Экспортеров;

- запрашивать у Экспортеров и Банков документы и информацию об осуществляемых ими валютных операциях, связанных с перемещением через таможенную границу товаров и транспортных средств;

- выполнять другие обязанности по осуществлению валютного контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации.