Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ от 12.08.98 N 32 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ПОЛОЖЕНИЯ О ПОРЯДКЕ РАСКРЫТИЯ ИНФОРМАЦИИ О СУЩЕСТВЕННЫХ ФАКТАХ (СОБЫТИЯХ И ДЕЙСТВИЯХ), ЗАТРАГИВАЮЩИХ ФИНАНСОВО - ХОЗЯЙСТВЕННУЮ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ЭМИТЕНТА ЭМИССИОННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ"

10. Изменения в списке лиц, входящих в органы управления эмитента (за исключением общего собрания участников в обществах с ограниченной ответственностью и общего собрания акционеров в акционерных обществах). Порядковый номер сообщения - 01.

Эмитенты обязаны сообщать об избрании (назначении) и прекращении (в том числе досрочном) полномочий единоличного исполнительного органа, об избрании члена (членов) коллегиального исполнительного органа и совета директоров (наблюдательного совета), прекращении его (их) полномочий, а также о передаче и прекращении полномочий единоличного исполнительного органа коммерческой организации (управляющей организации) или индивидуальному предпринимателю (управляющему).

В сообщении должны быть указаны:

орган управления эмитента, в котором произошли изменения;

фамилия, имя, отчество каждого лица, избранного (назначенного) в орган управления эмитента, и (или) каждого лица, полномочия которого прекращены;

полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес коммерческой организации, которой переданы полномочия единоличного исполнительного органа эмитента и (или) коммерческой организации, полномочия единоличного исполнительного органа которой прекращены;

доля участия в уставном капитале эмитента лица, которое лично является акционером (участником) эмитента;

дата, с которой произошли или произойдут указанные изменения;

уполномоченный орган эмитента, принявший решение, являющееся основанием указанных изменений, и дата его принятия или иные обстоятельства, повлекшие указанные изменения.

Моментом изменений в списке лиц, входящих в органы управления эмитента, считается дата принятия уполномоченным органом эмитента соответствующего решения или дата возникновения иных обстоятельств, повлекших указанные изменения.

11. Изменения в размере участия в уставном капитале (в размере доли акций эмитента) эмитента, его дочерних и зависимых обществ, лиц, входящих в органы управления эмитента. Порядковый номер сообщения - 02.

Эмитенты обязаны сообщать о приобретении лицом, осуществляющим функции его единоличного исполнительного органа, лицом, являющимся членом его коллегиального исполнительного органа или совета директоров (наблюдательного совета), доли в уставном капитале (доли акций) эмитента, его дочерних и зависимых обществ, а также о любых изменениях такой доли участия (доли акций).

В сообщении должны быть указаны:

фамилия, имя, отчество и должность лица (полное фирменное наименование коммерческой организации, которой переданы полномочия единоличного исполнительного органа эмитента, место ее нахождения и почтовый адрес);

доля в уставном капитале (доля акций) эмитента, его дочерних и зависимых обществ до и после ее изменения;

дата, с которой произошло изменение доли в уставном капитале (доли акций) эмитента, его дочерних и зависимых обществ.

Моментом изменения доли в уставном капитале (доли акций) эмитента, его дочерних и зависимых обществ считается дата внесения записи в систему ведения реестра владельцев акций акционерного общества (или по счету депо) либо приобретение (отчуждение) доли участия в обществе с ограниченной (дополнительной) ответственностью, в результате которых произошли указанные изменения.

12. Изменения в списке владельцев (акционеров) эмитента. Порядковый номер сообщения - 03.

Эмитенты, осуществившие размещение ценных бумаг путем открытой подписки, и эмитенты, государственная регистрация выпусков ценных бумаг которых в соответствии с Перечнем регистрирующих органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг на территории Российской Федерации, утвержденным Федеральной комиссией, отнесена к компетенции Федеральной комиссии, обязаны сообщать о приобретении каким-либо лицом доли в их уставных капиталах, превышающей 5 процентов и (или) 5 процентов их акций, а также об изменениях такой доли (доли акций) в размере, кратном 5 процентам.

Иные эмитенты обязаны сообщать о приобретении каким-либо лицом доли в их уставных капиталах, превышающей 20 процентов и (или) 20 процентов их акций, а также об изменениях такой доли (доли акций) в размере, кратном 5 процентам.

В сообщении должны быть указаны:

фамилия, имя, отчество физического лица или полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес юридического лица, доля участия (доля акций) которого изменилась;

доля в уставном капитале (доля акций) эмитента до и после ее изменения;

дата, с которой произошли изменения доли участия в уставном капитале (доли акций).

Моментом изменения доли в уставном капитале (доли акций) эмитента считается дата внесения записи в систему ведения реестра владельцев акций акционерного общества (по счету депо) или приобретение (отчуждение) доли участия в обществе с ограниченной (дополнительной) ответственностью, в результате которых произошли указанные изменения.

13. Изменения в списке юридических лиц, в которых эмитент владеет долей участия. Порядковый номер сообщения - 04.

Эмитенты, осуществившие размещение ценных бумаг путем открытой подписки, и эмитенты, государственная регистрация выпусков ценных бумаг которых в соответствии с Перечнем регистрирующих органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг на территории Российской Федерации, утвержденным Федеральной комиссией, отнесена к компетенции Федеральной комиссии, обязаны сообщать о приобретении ими доли в уставном капитале (доли акций) другого юридического лица, составляющей 5 и более процентов, а также об изменениях такой доли в размере, кратном 5 процентам.

Иные эмитенты обязаны сообщать о приобретении ими доли в уставном капитале (доли акций) другого юридического лица, составляющей 20 и более процентов, а также об изменениях такой доли в размере, кратном 5 процентам.

В сообщении должны быть указаны:

полное фирменное наименование, а также место нахождения и почтовый адрес юридического лица, доля участия в уставном капитале (доля акций) которого, принадлежащая эмитенту, изменилась;

доля эмитента в уставном капитале (доля акций) юридического лица до и после ее изменения;

дата, с которой произошло изменение доли в уставном капитале (доли акций).

Моментом изменения доли эмитента в уставном капитале (доли акций) другого юридического лица считается дата внесения записи в систему ведения реестра владельцев акций акционерного общества (по счету депо) или приобретение (отчуждение) доли участия в обществе с ограниченной (дополнительной) ответственностью, в результате которых произошли изменения.

14. Изменения в списке лиц, которые обладают 5 и более процентами голосов в высшем органе управления эмитента. Порядковый номер сообщения - 05.

Эмитенты, осуществившие размещение ценных бумаг путем открытой подписки, и эмитенты, государственная регистрация выпусков ценных бумаг которых в соответствии с Перечнем регистрирующих органов, осуществляющих государственную регистрацию выпусков эмиссионных ценных бумаг на территории Российской Федерации, утвержденным Федеральной комиссией, отнесена к компетенции Федеральной комиссии, обязаны сообщать о приобретении 5 и более процентов голосов в высшем органе управления эмитента, а также об изменениях такой доли в размере, кратном 5 процентам (в том числе по акциям, владельцы которых приобрели право голоса в соответствии с пунктом 4 статьи 32 Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах").

В сообщении должны быть указаны:

фамилия, имя, отчество физического лица или полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес юридического лица, доля голосов в высшем органе управления эмитента которого изменилась;

доля голосов в высшем органе управления эмитента до и после ее изменения;

дата, с которой произошли изменения доли голосов в высшем органе управления эмитента.

Моментом изменения доли голосов в высшем органе управления эмитента считается дата внесения записи в систему ведения реестра владельцев акций акционерного общества (по счету депо) или приобретение (отчуждение) доли участия в обществе с ограниченной (дополнительной) ответственностью, в результате которых произошли указанные изменения.

15. Появление в реестре эмитента лица, владеющего более чем 25 процентами его эмиссионных ценных бумаг любого отдельного вида. Порядковый номер сообщения - 06.

Эмитенты обязаны сообщать о приобретении каким-либо лицом доли его именных эмиссионных ценных бумаг (за исключением акций) любого отдельного вида, превышающей 25 процентов.

В сообщении должны быть указаны:

фамилия, имя, отчество гражданина или полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес юридического лица, приобретшего указанную выше долю;

дата, с которой произошли указанные изменения;

обстоятельства, являющиеся основанием указанных изменений.

Моментом появления в реестре именных ценных бумаг эмитента лица, владеющего более чем 25 процентами его эмиссионных ценных бумаг любого отдельного вида, считается дата внесения записи в систему ведения реестра владельцев именных ценных бумаг (по счету депо).

16. Разовые или взаимосвязанные сделки эмитента, размер которых либо стоимость имущества по которым составляет 10 процентов и более от активов эмитента или сумму, превышающую 2 миллиона минимальных размеров оплаты труда, установленных Федеральным законом на дату совершения сделки. Порядковый номер сообщения - 07.

Эмитенты обязаны сообщать о совершении разовых или взаимосвязанных сделок, по которым эмитент обязан уплатить сумму или передать имущество, стоимость которого составляет 10 и более процентов от активов эмитента по состоянию на конец квартала, предшествующего месяцу, в котором совершена сделка (сделки), или сумму, превышающую 2 миллиона минимальных размеров оплаты труда, установленных Федеральным законом на дату совершения сделки.

В сообщении должны быть указаны:

фамилия, имя, отчество или полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес контрагента и выгодоприобретателя по сделке (сделкам);

дата совершения сделки (сделок);

описание сделки (сделок).

Моментом появления факта считается дата совершения указанной сделки (сделок).

17. Факт (факты), повлекший разовое увеличение или уменьшение стоимости активов эмитента более чем на 10 процентов. Порядковый номер сообщения - 08.

Эмитенты обязаны сообщать о фактах, повлекших разовое увеличение или уменьшение стоимости активов эмитента более чем на 10 процентов по состоянию на конец квартала, предшествующего месяцу, в котором появился соответствующий факт.

В сообщении должны быть указаны:

факт (факты), повлекший разовое увеличение или уменьшение стоимости активов эмитента более чем на 10 процентов;

дата появления факта (фактов), повлекшего разовое увеличение или уменьшение стоимости активов эмитента более чем на 10 процентов;

величина активов эмитента на конец квартала, предшествующего месяцу, в котором появился соответствующий факт (факты);

изменение величины активов эмитента в абсолютном и процентном соотношении в месяце, в котором произошел факт, повлекший разовое увеличение или уменьшение стоимости активов эмитента более чем на 10 процентов по сравнению с кварталом, предшествующим месяцу, в котором появился соответствующий факт.

Моментом появления факта считается 10-й день окончания месяца, в котором произошло разовое увеличение или уменьшение стоимости активов эмитента более чем на 10 процентов.

18. Факт (факты), повлекший разовое увеличение прибыли или убытков эмитента более чем на 10 процентов. Порядковый номер сообщения - 09.

Эмитенты обязаны сообщать о фактах, повлекших разовое увеличение прибыли или убытков более чем на 10 процентов.

В сообщении должны быть указаны:

факт (факты), повлекший разовое увеличение прибыли или убытков эмитента более чем на 10 процентов;

дата появления факта (фактов), повлекшего за собой разовое увеличение прибыли или убытков эмитента более чем на 10 процентов;

значение прибыли (убытков) эмитента на конец квартала, предшествующего месяцу, в котором появился соответствующий факт (факты);

изменение прибыли (убытков) эмитента в абсолютном и процентном соотношении в месяце, в котором произошел существенный факт по сравнению с кварталом, предшествующим месяцу, в котором появился соответствующий факт.

Моментом появления факта считается 10-й день после окончания месяца, в котором произошло разовое увеличение прибыли (убытков) эмитента более чем на 10 процентов.

19. Реорганизация эмитента, его дочерних и зависимых обществ. Порядковый номер сообщения - 10.

Эмитенты обязаны сообщать о своей реорганизации, а также о реорганизации своих дочерних и зависимых обществ.

В сообщении должны быть указаны:

полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес реорганизуемого юридического лица (юридических лиц, участвующих в реорганизации);

способ реорганизации (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование);

уполномоченный орган (уполномоченный государственный орган, суд), принявший решение, являющееся основанием реорганизации и дата его принятия;

способ и порядок размещения ценных бумаг при реорганизации;

дата реорганизации (дата государственной регистрации организации, созданной в результате слияния, разделения, выделения, преобразования; дата внесения в реестр записи о прекращении деятельности присоединенной организации).

Моментом реорганизации считается дата государственной регистрации юридического лица, созданного в результате слияния, разделения, выделения, преобразования; дата внесения в реестр записи о прекращении деятельности присоединенного юридического лица.

20. Начисленные и (или) выплачиваемые (выплаченные) доходы по ценным бумагам эмитента. Порядковый номер сообщения - 11.

Эмитенты обязаны сообщать о начисленных доходах по ценным бумагам эмитента, а также о выплачиваемых (выплаченных) доходах по ценным бумагам эмитента: дивидендов (в том числе промежуточных) по акциям и доходов по облигациям.

В сообщении должны быть указаны:

вид ценных бумаг, а также категория (тип) - для акций, серия, транш серии - для облигаций, по которым начислены и (или) выплачиваются (выплачены) доходы;

дата принятия эмитентом решения о выплате (объявлении) дивидендов по акциям; дата начисления доходов по облигациям; и (или) срок выплаты дивидендов по акциям; срок выплаты доходов по облигациям;

при начислении дивидендов - орган эмитента, принявший решение о выплате (объявлении) дивидендов по акциям;

размер дивиденда, начисленного, выплачиваемого (выплаченного) на одну акцию указанной категории (типа), или размер процентов или иного дохода, начисленного, выплачиваемого (выплаченного) на одну облигацию указанной серии (транша серии);

общее количество акций одной категории (типа) и облигаций одной серии (транша серии), по которым начислены доходы, и количество акций одной категории (типа) и облигаций одной серии (транша серии), по которым выплачены доходы;

форма выплаты начисленных доходов по ценным бумагам (денежные средства, иное имущество).

Моментом начисления доходов по ценным бумагам считается дата принятия эмитентом решения о выплате (объявлении) дивидендов по акциям (дата начисления дохода по облигациям), а моментом выплаты - дата (дата начала и дата окончания срока выплаты дохода, определенного периодом времени) выплаты доходов по ценным бумагам.

21. Решения общих собраний. Порядковый номер сообщения - 12.

Эмитенты обязаны сообщать о решениях, принятых общим собранием его акционеров (участников).

В сообщении должны быть указаны:

вид общего собрания (годовое, внеочередное);

форма проведения общего собрания;

дата проведения общего собрания;

место проведения общего собрания;

кворум общего собрания;

вопросы, поставленные на голосование, и итоги голосования по ним;

полные формулировки решений, принятых общим собранием.

В случае, если общим собранием акционеров принято решение о внесении изменений и (или) дополнений в устав, касающихся изменения типа общества, изменения прав акционеров - владельцев привилегированных акций, передачи на решение совету директоров (наблюдательному совету) вопросов о внесении изменений и дополнений в устав общества, связанных с увеличением уставного капитала общества, о внесении положений об объявленных акциях или их изменении или дополнении, об установлении ограничения количества акций, принадлежащих одному акционеру, и их суммарной номинальной стоимости, а также максимального числа голосов, предоставляемых одному акционеру, сообщение должно содержать формулировки вносимых изменений и (или) дополнений с указанием положений устава, которые изменяются и (или) дополняются.

Моментом появления факта считается дата составления протокола общего собрания акционеров (участников).

22. Решения, принятые советом директоров (наблюдательным советом). Порядковый номер сообщения - 13.

Эмитенты, являющиеся акционерными обществами, обязаны сообщать о принятых советом директоров (наблюдательным советом) решениях:

об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций или увеличения номинальной стоимости акций;

о размещении облигаций и иных ценных бумаг;

об утверждении решения о выпуске ценных бумаг;

о созыве годового и внеочередного общих собраний акционеров общества;

об утверждении повестки дня общего собрания акционеров и о других вопросах, связанных с подготовкой и проведением общего собрания акционеров;

об определении рыночной стоимости ценных бумаг;

о приобретении размещенных обществом акций;

о рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;

о заключении крупных сделок;

о заключении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность;

об установлении размеров выплачиваемых исполнительному органу вознаграждений и компенсаций.

В сообщении должны быть указаны:

дата заседания совета директоров (наблюдательного совета), на котором принято соответствующее решение;

полная формулировка принятого решения в соответствии с протоколом заседания совета директоров (наблюдательного совета);

кворум заседания и результаты голосования за принятие решения.

Моментом появления факта считается дата составления протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета).

23. Погашение ценных бумаг эмитента. Порядковый номер сообщения - 14.

Эмитенты обязаны сообщить о погашении, в том числе об аннулировании ценных бумаг.

В сообщении должны быть указаны:

основание погашения (аннулирования): решение об уменьшении уставного капитала путем погашения акций, конвертация, погашение облигаций;

вид, категория (тип), форма, серия (транш серии), государственный регистрационный номер выпуска, ценные бумаги которого погашаются;

номинальная стоимость каждой ценной бумаги данного вида (категории), серии (транша серии), количество ценных бумаг данного вида (категории), серии (транша серии);

количество погашенных ценных бумаг;

в случае погашения (в том числе досрочного) облигаций: срок (дата начала, дата окончания) обращения погашенных облигаций; порядок, условия, срок (дата начала и дата окончания) досрочного погашения облигаций (если досрочное погашение предусмотрено решением о выпуске облигаций); порядок, условия, срок (дата начала и дата окончания) погашения облигаций.

Моментом появления факта считается дата принятия эмитентом решения о погашении акций, дата конвертации (или дата окончания конвертации), дата (дата окончания срока) погашения облигаций.

24. Даты закрытия реестра. Порядковый номер сообщения - 15.

Эмитенты обязаны сообщать о датах, на которые составляется список владельцев ценных бумаг, для следующих целей:

участие в общем собрании акционеров;

получение дивидендов по акциям и доходов по облигациям;

приобретение обществом акций.

В сообщении должны быть указаны:

дата принятия эмитентом решения о дате, на которую составляется список владельцев ценных бумаг;

дата, на которую составляется список владельцев именных ценных бумаг.

Моментом появления факта считается дата принятия уполномоченным органом эмитента решения о дате, на которую составляется список владельцев ценных бумаг.

25. Возбуждение в отношении эмитента и (или) его дочерних и зависимых обществ процедуры банкротства. Порядковый номер сообщения - 16.

Эмитенты обязаны сообщать о факте предъявления в отношении них, а также их дочерних и зависимых обществ искового заявления в арбитражный суд о признании банкротом.

В сообщении должны быть указаны:

лицо (орган), направивший заявление о признании эмитента банкротом;

дата предъявления заявления;

основания предъявления заявления.

Моментом появления факта является дата получения эмитентом копии искового заявления о признании эмитента (его дочерних, зависимых обществ) банкротом.

26. Предъявление эмитенту исковых заявлений, которые могут существенно повлиять на его финансовое положение. Порядковый номер сообщения - 17.

Эмитенты обязаны сообщать о предъявленных им исковых заявлениях в суд, которые могут существенно повлиять на их финансовое положение.

В сообщении должны быть указаны:

лицо (орган), предъявившее исковое заявление;

предмет и основания иска;

сумма иска.

Моментом появления факта считается дата получения эмитентом копии искового заявления.

27. Сделка, в совершении которой имеется заинтересованность. Порядковый номер сообщения - 18.

Эмитенты обязаны сообщать о фактах совершения сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, включая сделки с участием члена совета директоров (наблюдательного совета) акционерного общества, члена коллегиального исполнительного органа, лица, выполняющего функции единоличного исполнительного органа, а также иные сделки, предусмотренные статьей 81 Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах".

Указанные сообщения представляются эмитентом в случае, если:

сумма оплаты по сделке и стоимость имущества, являющегося предметом сделки, составляет один и более процентов от величины активов эмитента на конец квартала, предшествующего месяцу, в котором совершена сделка (сделки), или 1 200 минимальных размеров оплаты труда, установленных Федеральным законом на дату заключения сделки (сделок), или

сделка и (или) несколько взаимосвязанных между собой сделок являются размещением голосующих акций общества или иных ценных бумаг, конвертируемых в голосующие акции общества в количестве, составляющем один и более процентов от ранее размещенных обществом голосующих акций.

В сообщении должны быть указаны:

орган эмитента, принявший решение о совершении сделки (сделок);

фамилия, имя, отчество или полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес контрагента и выгодоприобретателя по сделке (сделкам);

дата совершения сделки (сделок);

описание сделки (сделок).

Моментом появления факта считается дата совершения сделки (сделок), а в случае, если сумма оплаты по сделке и стоимость имущества, являющегося предметом сделки, составляет один и более процентов от величины активов эмитента на конец квартала, предшествующего месяцу, в котором совершена сделка (сделки), - моментом появления факта считается 10-й день после окончания месяца, в котором совершена сделка (сделки).