Законодательная база Российской Федерации

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ФКЦБ РФ от 11.11.98 N 47 "О ВНЕСЕНИИ ИЗМЕНЕНИЙ И ДОПОЛНЕНИЙ В СТАНДАРТЫ ЭМИССИИ АКЦИЙ ПРИ УЧРЕЖДЕНИИ АКЦИОНЕРНЫХ ОБЩЕСТВ, ДОПОЛНИТЕЛЬНЫХ АКЦИЙ, ОБЛИГАЦИЙ И ИХ ПРОСПЕКТОВ ЭМИССИИ, УТВЕРЖДЕННЫЕ ПОСТАНОВЛЕНИЕМ ФЕДЕРАЛЬНОЙ КОМИССИИ ПО РЫНКУ ЦЕННЫХ БУМАГ ОТ 17 СЕНТЯБРЯ 1996 ГОДА N 19"

В проспекты эмиссии акций, размещенных при учреждении акционерного общества, не включаются пункты 9, 23, 29, 30, а также разделы Б, В настоящего приложения.

1. Наименование документа: "Проспект эмиссии ценных бумаг".

2. Полное фирменное наименование эмитента

Указывается полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму, эмитента.

3. Вид, форма и количество размещаемых ценных бумаг

Указываются форма и категория (тип) размещаемых акций (именные документарные обыкновенные акции, именные документарные привилегированные акции определенного типа, именные бездокументарные привилегированные акции определенного типа), а также количество и номинальная стоимость по каждой категории (типу) размещаемых акций.

Указывается форма и серия размещаемых облигаций, именные или облигации на предъявителя, количество и номинальная стоимость каждой облигации определенной серии. В случае размещения облигаций траншами указывается также количество траншей.

4. Отметка об утверждении данного проспекта эмиссии ценных бумаг уполномоченным органом эмитента

Отметка должна содержать слово "Утвержден", полное фирменное наименование эмитента, наименование органа эмитента, утвердившего проспект эмиссии ценных бумаг, дату утверждения, подписи уполномоченных лиц и печать эмитента.

5. Отметка регистрирующего органа о регистрации данного проспекта эмиссии ценных бумаг

Отметка должна содержать слово "Зарегистрирован", дату регистрации, наименование регистрирующего органа, государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг, подпись уполномоченного лица и печать регистрирующего органа.

6. Положение: "Регистрирующий орган не отвечает за достоверность информации, содержащейся в данном проспекте эмиссии ценных бумаг, и фактом его регистрации не выражает своего отношения к размещаемым ценным бумагам".

Указанная фраза должна быть напечатана наибольшим из шрифтов, которые использовались для печати остального текста на титульном листе проспекта эмиссии ценных бумаг.

7. Положение: "Информация, содержащаяся в настоящем проспекте эмиссии ценных бумаг, подлежит раскрытию в соответствии с законодательством Российской Федерации о ценных бумагах".

8. Подписи уполномоченных лиц эмитента, печать и дата.

9. Полное фирменное наименование аудиторской фирмы, подпись руководителя аудиторской фирмы или аудитора (если аудитор работает самостоятельно и имеет соответствующую лицензию), осуществивших проверку финансового положения эмитента, печать и дата.

А. Данные об эмитенте

10. Полное фирменное наименование эмитента

Указывается полное фирменное наименование эмитента, а также, если в уставе эмитента дано полное фирменное наименование эмитента на иностранном языке, - такое наименование. Если полное фирменное наименование эмитента является схожим с наименованием другого юридического лица, то в этом пункте должны быть даны пояснения, необходимые для избежания возможных недоразумений.

11. Сокращенное наименование

Указывается сокращенное фирменное наименование эмитента, а также, если в уставе эмитента дано сокращенное фирменное наименование эмитента на иностранном языке, - такое наименование. Если сокращенное фирменное наименование эмитента является схожим с наименованием другого юридического лица, то в этом пункте должны быть даны пояснения, необходимые для избежания возможных недоразумений.

12. Данные об изменениях в наименовании и организационно - правовой форме эмитента

Если в течение времени существования эмитента его фирменное наименование и организационно - правовая форма менялись, указываются все его предшествующие полные и сокращенные фирменные наименования, организационно - правовые формы, а также даты, когда они были изменены.

13. Сведения о государственной регистрации эмитента и наличии у него лицензий

Указываются дата и номер свидетельства о государственной регистрации (иного документа, подтверждающего государственную регистрацию эмитента), а также наименование органа, осуществившего его государственную регистрацию.

Если эмитент осуществляет отдельные виды деятельности, перечень которых определен законом, и заниматься которыми юридические лица могут только на основании специального разрешения (лицензии), указываются номер, дата выдачи и срок действия специального разрешения (лицензии), а также выдавший его орган.

14. Идентификационный номер налогоплательщика

Указывается присвоенный эмитенту налоговыми органами идентификационный номер налогоплательщика.

15. Отраслевая принадлежность эмитента

Указываются коды основных отраслевых направлений деятельности эмитента согласно ОКОНХ.

16. Место нахождения, почтовый адрес эмитента и контактные телефоны

Указываются место нахождения эмитента, полный почтовый адрес эмитента и номер (номера) контактного телефона, факса и адрес электронной почты.

17. Расчетные и иные счета эмитента

Указываются номера расчетных и иных счетов эмитента, полные фирменные наименования банков, в которых они открыты.

18. Учредители (участники) эмитента

Указываются количество и сведения об учредителях (полное фирменное наименование, место нахождение и почтовый адрес юридического лица либо фамилия, имя, отчество физического лица, а также информация об их долях в уставном капитале в случае выпуска акций при учреждении акционерного общества).

При дополнительных выпусках акций или выпусках облигаций указываются общее количество акционеров (участников) эмитента и информация (полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму, место нахождения и почтовый адрес юридического лица либо фамилия, имя, отчество физического лица) о тех акционерах (участниках), которые владеют не менее чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций) эмитента (за исключением акций, которые приобретают право голоса в соответствии с пунктом 4 статьи 32 Закона "Об акционерных обществах"), с указанием их доли в уставном капитале (доли акций) эмитента на момент утверждения решения о выпуске ценных бумаг.

Если в состав акционеров (участников) входят акционеры (участники), владеющие не менее чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций) эмитента, то по таким акционерам (участникам) необходимо привести информацию об их акционерах (участниках), владеющих не менее чем 20 процентами уставного капитала (20 процентами акций) акционера (участника) эмитента. Информация должна включать полное фирменное наименование, место нахождения и почтовый адрес (либо фамилию, имя и отчество) каждого из указанных в нем акционеров (участников) с указанием их доли в уставном капитале эмитента на момент утверждения решения о выпуске ценных бумаг.

19. Структура органов управления эмитента

Приводится полное описание структуры органов управления эмитента и их компетенции в соответствии с его уставом (учредительными документами) на момент утверждения решения о выпуске ценных бумаг.

20. Члены совета директоров (наблюдательного совета) эмитента

Указываются фамилия, имя, отчество, год рождения каждого члена совета директоров (наблюдательного совета) эмитента, в том числе председателя совета директоров, все должности, занимаемые каждым членом совета директоров (наблюдательного совета) за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы деятельности, а также доли в уставном капитале (доли акций) эмитента и его дочерних и зависимых обществ.

21. Единоличный и коллегиальный исполнительные органы управления эмитента и должностные лица управляющего эмитента

Указываются фамилия, имя, отчество и год рождения лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа эмитента (в том числе индивидуального предпринимателя, которому переданы полномочия исполнительного органа), фамилия, имя, отчество и год рождения каждого из членов коллегиального исполнительного органа эмитента или органа управления эмитента, выполняющего аналогичные функции, должности, занимаемые лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа эмитента, каждым из членов коллегиального исполнительного органа за последние 5 лет и в настоящее время в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы деятельности, а также доли в уставном капитале (доли акций) эмитента и его дочерних и зависимых обществ.

Если полномочия исполнительного органа эмитента переданы другой коммерческой организации (управляющей организации), указываются полное фирменное наименование этой организации, полное фирменное наименование или фамилия, имя, отчество и год рождения лица, осуществляющего функции ее единоличного исполнительного органа, фамилии, имена, отчества и годы рождения членов ее коллегиального исполнительного органа и членов ее совета директоров (наблюдательного совета), все должности, занимаемые этими лицами за последние 5 лет в хронологическом порядке, в том числе по совместительству, с указанием сферы деятельности, а также доли в уставном капитале (доли акций) эмитента, его дочерних и зависимых обществ и управляющей организации.

В проспектах эмиссии акций инвестиционных фондов и специализированных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан, а также в иных случаях, когда для осуществления управления активами юридического лица - эмитента необходимо специальное разрешение (лицензия), указывается номер и дата выдачи соответствующей лицензии управляющей организации (управляющего), а также выдавший ее орган. Если в указанных случаях управляющая организация не выполняет функции единоличного исполнительного органа, дополнительно указываются данные об этой управляющей организации, предусмотренные абзацем вторым настоящего пункта. Если в указанных случаях управляющий не выполняет функции единоличного исполнительного органа, дополнительно указываются данные о нем, предусмотренные абзацем первым настоящего пункта.

21.1. Депозитарий эмитента

Настоящий пункт включается в проспект эмиссии ценных бумаг инвестиционных фондов и специализированных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан, а также в проспекты эмиссии ценных бумаг иных организаций, хранение и контроль за распоряжением активами которых должны осуществляться депозитарием.

Указывается полное фирменное наименование депозитария, включая организационно - правовую форму, а также место его нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом), а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) на осуществление соответствующей деятельности.

Указываются информация о его должностных лицах, предусмотренная пунктами 20 и 21 настоящего приложения к Стандартам эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии.

22. Вознаграждение, выплачиваемое членам совета директоров, членам исполнительного органа и другим руководящим лицам эмитента

Описываются (с указанием величины) все виды вознаграждения, выплаченного эмитентом каждому из лиц, перечисленных в пунктах 20, 21, за три последних месяца, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг, в том числе заработная плата, премии, комиссионные, а также иные имущественные предоставления, сделанные им.

23. Сведения о юридических лицах, в которых эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала

Список должен содержать полное фирменное наименование юридического лица, место нахождения и почтовый адрес, долю эмитента в уставном капитале юридического лица, в том числе перечисление дочерних и зависимых хозяйственных обществ.

Должностные лица

Указываются имена и наименования лиц, осуществляющих функции единоличных исполнительных органов, имена членов коллегиальных исполнительных органов, членов советов директоров (наблюдательных советов) юридических лиц, в которых эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала.

24. Доли участия всех юридических лиц, в которых эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала, а также их должностных лиц в уставном капитале эмитента

Указываются в процентах доли в уставном капитале эмитента или доли акций эмитента, принадлежащих каждому юридическому лицу, в котором эмитент владеет более чем 5 процентами уставного капитала (5 процентами акций), а также лиц, осуществляющих функции единоличных исполнительных органов, членов коллегиальных исполнительных органов и членов советов директоров (наблюдательных советов) этих юридических лиц.

25. Другие аффилированные лица эмитента

Указываются полные фирменные наименования, включая организационно - правовые формы, места нахождения и почтовые адреса юридических лиц - аффилированных лиц эмитента, не перечисленных в предыдущих пунктах настоящего приложения. Указываются фамилии, имена, отчества физических лиц - аффилированных лиц эмитента, не перечисленных в предыдущих пунктах настоящего приложения.

Доля участия эмитента в уставном капитале юридических лиц - аффилированных лиц

Указываются в процентах доли эмитента в уставных капиталах (доли акций) юридических лиц - аффилированных лиц эмитента.

Доли участия аффилированных лиц эмитента, а также их учредителей, должностных лиц в уставном капитале эмитента

Указываются в процентах доли в уставном капитале (доли акций) эмитента каждого из аффилированных лиц, а также лиц, осуществляющих функции единоличных исполнительных органов, членов коллегиальных исполнительных органов управления, членов советов директоров (наблюдательных советов) юридических лиц - аффилированных лиц эмитента.

Лица, которые обладают 5 и более процентами голосов в высшем органе управления эмитента

Указываются полные фирменные наименования, включая организационно - правовые формы каждого из юридических лиц, фамилия, имя, отчество каждого из физических лиц, которые обладают 5 и более процентами голосов (в том числе по акциям, владельцы которых приобрели право голоса в соответствии с пунктом 4 статьи 32 Федерального закона "Об акционерных обществах") в высшем органе управления эмитента.

26. Участие эмитента в промышленных, банковских, финансовых группах, холдингах, концернах и ассоциациях

Указываются промышленные, банковские, финансовые группы, холдинги, концерны, ассоциации, в которых участвует эмитент, место и функции эмитента в этих организациях.

27. Филиалы и представительства эмитента

Указываются наименования, даты открытия, места нахождения и почтовые адреса всех филиалов и представительств эмитента как они указаны в уставе эмитента, а также фамилии, имена и отчества руководителей всех филиалов и представительств эмитента, а также сроки действия выданных им эмитентом доверенностей и их доли в уставном капитале эмитента.

28. Количество работников эмитента

Приводится среднесписочная численность работников эмитента, включая работников, работающих в его филиалах и представительствах, на дату утверждения решения о выпуске ценных бумаг.

29. Описание основных видов деятельности эмитента

Общее развитие отрасли

Кратко описываются общие тенденции в отрасли деятельности эмитента, в том числе наиболее важные для эмитента. Представляются сравнительные данные, отражающие деятельность эмитента в отрасли. Дается прогноз в отношении будущего развития событий в отрасли.

История образования и деятельности эмитента

Дается краткое описание истории образования и деятельности эмитента. Указываются цели создания эмитента. Указывается иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для решения о приобретении ценных бумаг эмитента.

Планы будущей деятельности эмитента

Дается краткое описание планов эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов, в том числе планов, касающихся организации нового производства, расширения или сокращения производства, разработки новых видов продукции, модернизации и реконструкции основных фондов, возможного изменения профиля деятельности.

Основные виды продукции (услуг)

Описываются виды продукции (услуг), обеспечившие более 10 процентов объема реализации (выручки) эмитента за три финансовых года с разбивкой по годам, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг. Указываются все виды экспортной продукции (услуг).

Данный пункт не подразумевает предоставление информации об эмитенте, раскрытие которой может отрицательно повлиять на его конкурентоспособность.

Основные виды деятельности и их доля в объеме реализации (выручки)

Указываются основные виды деятельности эмитента и доли объема реализации (доли выручки) эмитента от каждого из них в общем объеме реализации (выручки) за три финансовых года с разбивкой по годам, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг, и вид деятельности, который является преобладающим и имеет приоритетное значение для эмитента.

Данный пункт не подразумевает предоставление информации об эмитенте, раскрытие которой может отрицательно повлиять на его конкурентоспособность.

Источники сырья, материалов и услуг

Указываются полные фирменные наименования поставщиков эмитента, на которых приходится более 10 процентов всех поставок товарно - материальных ценностей, их доли в общем объеме поставок. Отдельно указывается, какую часть в поставках эмитента занимает импорт. Даются прогнозы в отношении доступности этих источников в будущем.

Рынки сбыта продукции (работ, услуг) эмитента

Указываются полные фирменные наименования потребителей, на оборот с которыми приходится более 10 процентов общей выручки от реализации продукции (работ, услуг) эмитента, и их доли в общем объеме реализации.

Описываются возможные негативные факторы, которые могут повлиять на сбыт эмитентом его продукции (работ, услуг).

Практика деятельности в отношении запасов

Кратко описывается политика эмитента в отношении оборотного капитала и запасов, включая коэффициент оборачиваемости запасов и методы его расчета.

Сезонный характер деятельности

Указывается, какие виды деятельности эмитента носят сезонный характер и их доля в общих доходах.

Будущие обязательства

Указываются любые будущие существенные обязательства эмитента и негативное влияние, которое эти обязательства могут оказать на деятельность эмитента.

Основные конкуренты

Описываются конкурентные условия деятельности эмитента, в том числе указываются конкретные рынки, на которых эмитент осуществляет или намерен осуществлять деятельность, основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента.

Факторы риска

Приводится подробный анализ факторов риска, которым будут подвергаться владельцы ценных бумаг, по группам: экономические, социальные, технические, экологические.

29.1. Инвестиционная декларация. Описание деятельности эмитента

Настоящий пункт включается в проспект эмиссии акций инвестиционных фондов и специализированных инвестиционных фондов приватизации, аккумулирующих приватизационные чеки граждан вместо пункта 29 настоящего приложения к Стандартам эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии.

Инвестиционная декларация

Включается текст инвестиционной декларации, как он изложен в уставе эмитента. Указывается состав объектов инвестирования, принадлежащих эмитенту на дату утверждения решения о выпуске.

Общее развитие рынка объектов инвестирования эмитента

Кратко описываются общие тенденции на рынке объектов инвестирования, указанных в инвестиционной декларации эмитента, в том числе наиболее важные для эмитента. В случае, если инвестиционная декларация предусматривает инвестирование в акции акционерных обществ определенных отраслей, кратко описываются общие тенденции в этих отраслях, если инвестиционная декларация предусматривает инвестирование в определенные акционерные общества, - состояние этих акционерных обществ, отрасли их деятельности, положение каждого из этих акционерных обществ в отрасли их деятельности, а также известные планы их деятельности. Представляются сравнительные данные. Дается прогноз в отношении будущего развития событий.

История образования и деятельности эмитента

Дается краткое описание истории образования и деятельности эмитента и истории деятельности коммерческих организаций, в результате реорганизации которых он создан. Указываются цели создания эмитента. Указывается иная информация о деятельности эмитента, имеющая значение для решения о приобретении ценных бумаг эмитента.

Планы будущей деятельности эмитента

Дается краткое описание планов эмитента в отношении будущей деятельности и источников будущих доходов.

Основные виды инвестиций и операций

Описываются объекты инвестиций, а также операции, обеспечившие более 10 процентов объема реализации (выручки) эмитента и коммерческих организаций, в результате реорганизации которых он создан, за три финансовых года с разбивкой по годам, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг.

Данный пункт не подразумевает предоставление информации об эмитенте, раскрытие которой может отрицательно повлиять на его конкурентоспособность.

Основные виды деятельности и их доля в общем объеме реализации (выручки)

Указываются основные виды деятельности и доли объема реализации (выручки) эмитента, и коммерческих организаций, в результате реорганизации которых он создан, от каждого из них в общем объеме реализации (выручки) за три финансовых года с разбивкой по годам, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг, и вид деятельности, который является преобладающим и имеет приоритетное значение для эмитента.

Данный пункт не подразумевает предоставление информации об эмитенте, раскрытие которой может отрицательно повлиять на его конкурентоспособность.

Будущие обязательства

Указываются любые будущие существенные обязательства эмитента и негативное влияние, которое эти обязательства могут оказать на деятельность эмитента.

Основные конкуренты

Описываются конкурентные условия деятельности эмитента, в том числе указываются конкретные рынки, на которых эмитент осуществляет или намерен осуществлять деятельность, основные существующие и предполагаемые конкуренты эмитента.

Факторы риска

Приводится подробный анализ факторов риска, которым будут подвергаться владельцы ценных бумаг, по группам: экономические, социальные, технические, экологические.

30. Сведения о санкциях, наложенных на эмитента, и участие эмитента в судебных процессах

Представляются сведения об административных санкциях, налагавшихся на эмитента органами государственного управления, судом в течение трех финансовых лет, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг. В том числе указываются: дата наложения санкции, орган, наложивший санкцию, причины наложения, вид и размер санкции, а также степень исполнения на дату утверждения решения утверждения решения о выпуске ценных бумаг. Дается описание сути всех продолжающихся судебных процессов, которые могут существенно повлиять на деятельность эмитента.

31. Существенные договоры и обязательства эмитента

Описывается каждая сделка (несколько взаимосвязанных сделок), которая должна быть совершена или исполнена в течение шести месяцев с даты утверждения решения о выпуске ценных бумаг, если сумма этой сделки (сделок) превышает 10 процентов балансовой стоимости активов эмитента.

32. Дополнительная существенная информация

Указывается иная информация о деятельности эмитента, которая может повлиять на принятие решения о приобретении ценных бумаг эмитента.

Б. Данные о финансовом положении эмитента

33. Годовая бухгалтерская отчетность эмитента за три финансовых года, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг

Представляется годовая бухгалтерская отчетность по типовым формам и в объеме в соответствии с требованиями Министерства финансов Российской Федерации за три завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет, заверенные независимым аудитором.

34. Бухгалтерская отчетность эмитента за последний квартал перед утверждением решения о выпуске ценных акций

Представляется бухгалтерская отчетность эмитента за последний квартал перед утверждением решения о выпуске ценных бумаг по типовым формам и в объеме в соответствии с требованиями Министерства финансов Российской Федерации и пояснительная записка согласно приложению 5 к Стандартам эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии.

35. Сведения о формировании и использовании средств резервного фонда за три финансовых года, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг

Представляются сведения о формировании и использовании средств резервного фонда за три завершенных финансовых года, предшествующих дате утверждения решения о выпуске ценных бумаг, либо за каждый завершенный финансовый год с момента образования, если эмитент осуществляет свою деятельность менее трех лет.

36. Данные об уставном капитале эмитента

Представляются данные об уставном капитале эмитента с указанием величины уставного капитала, а также степени выполнения акционерами (участниками) обязательств по оплате своих акций (долей) в уставном капитале эмитента; для эмитента - акционерного общества указываются общее количество и номинальная стоимость акций с их разбивкой по категориям (типам).

Данные о доле государства (муниципального образования) в уставном капитале эмитента и специальные права

В соответствующих случаях указываются:

доля уставного капитала эмитента, находящаяся в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности;

пакет акций эмитента - акционерного общества, закрепленный в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации), муниципальной собственности. Срок закрепления пакета акций в государственной (федеральной, субъектов Российской Федерации) или муниципальной собственности;

наименование (для юридических лиц) или фамилия, имя, отчество (для физического лица) управляющего государственным, муниципальным пакетом;

наличие специального права на участие Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, муниципальных образований в управлении эмитентом ("золотой акции"), срок действия специального права ("золотой акции").

Данные об объявленных акциях

Указывается количество объявленных акций эмитента каждой категории (типа), их номинальная стоимость в соответствии с уставом эмитента - акционерного общества, а также условия их размещения.

В. Сведения о предыдущих выпусках ценных бумаг

37. Сведения о предыдущих выпусках ценных бумаг.

37.1. Сведения об акциях

Данный пункт повторяется в полном объеме отдельно по каждому из зарегистрированных выпусков акций эмитента (в том числе признанных несостоявшимися или недействительными).

Категория (тип), форма акций выпуска

Указываются категория (обыкновенные или привилегированные) акций, тип привилегированных акций, форма (именная документарная, именная бездокументарная).

Количество акций выпуска

Указывается количество фактически размещенных акций выпуска в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах выпуска, а в случае, если размещение акций не завершено, - количество акций выпуска в соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске. В случае, если часть акций выпуска погашена (аннулирована), указываются количество обращающихся акций выпуска и количество погашенных (аннулированных) акций выпуска.

Номинальная стоимость одной акции выпуска.

Общий объем выпуска (по номинальной стоимости).

Права, предоставляемые акциями

Приводятся положения устава эмитента о правах, предоставляемых акциями этой категории (типа), описываются иные права их владельцев, предусмотренные законодательством Российской Федерации, а также даются необходимые пояснения о порядке осуществления этих прав. В случае размещения конвертируемых привилегированных акций указывается вид, категория (тип) или серия, количество и номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируется каждая привилегированная акция, все права по таким ценным бумагам, а также порядок и условия такой конвертации.

Способ размещения акций.

Дата начала размещения, дата окончания размещения

Указываются фактические дата начала и дата окончания размещения выпуска акций. В случае, если размещение акций не завершено, указываются фактическая дата начала размещения и дата окончания размещения в соответствии с зарегистрированным решением о выпуске ценных бумаг.

Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска акций, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации

Указываются регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска акций эмитента, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации.

Состояние акций выпуска

Указывается, в каком состоянии находятся акции выпуска (размещаются, размещение приостановлено, размещение завершено, часть акций выпуска погашена (аннулирована), все акции выпуска погашены (аннулированы), государственная регистрация выпуска акций аннулирована (выпуск акций признан несостоявшимся или недействительным).

В случае, если эмиссия акций, находящихся в процессе размещения, приостановлена, указываются:

регистрирующий орган, принявший решение о приостановлении эмиссии акций, дата принятия такого решения;

основания приостановления эмиссии акций.

В случае, если выпуск акций признан несостоявшимся, указываются:

регистрирующий орган, принявший решение о признании выпуска акций несостоявшимся, дата принятия такого решения;

основания признания выпуска акций несостоявшимся.

В случае признания выпуска акций недействительным указываются:

наименование органа, принявшего решение о признании выпуска акций эмитента недействительным;

дата принятия указанного решения;

дата вступления указанного решения в законную силу.

Регистрирующий орган, зарегистрировавший отчет об итогах выпуска акций, дата регистрации

Указываются регистрирующий орган, зарегистрировавший отчет об итогах выпуска акций, дата регистрации.

Указывается регистрирующий орган, в который представлен отчет об итогах выпуска, в случае, если выпуск акций размещен до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".

Рыночная информация об акциях эмитента

Указываются основные рынки, на которых осуществляется торговля акциями выпуска, включая наименования организаторов торговли.

37.2. Сведения об облигациях

Данный пункт повторяется в полном объеме отдельно по каждому из зарегистрированных выпусков облигаций эмитента, за исключением выпусков, все облигации которых погашены.

Серия и форма облигаций выпуска

Указывается серия облигаций, являются ли они именными или на предъявителя, процентными или дисконтными, документарными или бездокументарными. В случае, если выпуск размещался траншами, указывается порядок идентификации облигаций каждого транша.

Количество облигаций выпуска

Указывается количество облигаций выпуска в соответствии с зарегистрированным решением об их выпуске.

В случае, если размещение облигаций выпуска завершено, указывается количество фактически размещенных облигаций выпуска в соответствии с зарегистрированным отчетом об итогах их выпуска. В случае, если выпуск размещался траншами, указывается количество размещенных облигаций по каждому траншу отдельно.

В случае, если часть облигаций выпуска погашена (аннулирована), указываются количество обращающихся облигаций выпуска и количество погашенных (аннулированных) облигаций выпуска.

Номинальная стоимость одной облигации выпуска.

Общий объем выпуска (по номинальной стоимости)

Указывается общий объем выпуска по номинальной стоимости. В случае, если выпуск размещался траншами, дополнительно указывается объем по номинальной стоимости по каждому траншу (или порядок его определения).

Права, предоставляемые каждой облигацией выпуска

Указывается право владельцев облигаций на получение от эмитента в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав.

В случае размещения конвертируемых облигаций указывается вид, категория (тип) или серия, количество и номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируется каждая облигация, все права по ценным бумагам, в которые облигации конвертируются, а также порядок и условия такой конвертации.

Иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

Способ размещения.

Дата начала размещения, дата окончания размещения

Указываются фактические дата начала и дата окончания размещения облигаций выпуска. В случае, если размещение облигаций не завершено, указываются фактическая дата начала размещения и дата окончания размещения в соответствии с зарегистрированным решением о выпуске ценных бумаг.

В случае, если выпуск размещался траншами, дополнительно указывается фактические дата начала и дата окончания размещения облигаций каждого транша. В случае, если размещение облигаций не завершено, указываются фактическая дата начала размещения и дата окончания размещения облигаций каждого транша в соответствии с зарегистрированным решением о выпуске ценных бумаг.

Условия и порядок погашения облигаций выпуска

Указываются условия и порядок погашения облигаций выпуска, в том числе дата начала их погашения. В случае, если облигации могут быть погашены досрочно, указываются условия и срок досрочного погашения.

Обеспечение по облигациям выпуска

В случае выпуска облигаций с обеспечением указываются:

полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму юридического лица, предоставившего обеспечение;

вид обеспечения;

размер обеспечения в денежном выражении.

Регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска облигаций, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации

Указываются регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию выпуска облигаций эмитента, государственный регистрационный номер и дата государственной регистрации.

Состояние облигаций выпуска

Указывается, в каком состоянии находятся облигации выпуска (размещаются, размещение приостановлено, размещение завершено, часть облигаций выпуска погашена (аннулирована), государственная регистрация выпуска облигаций аннулирована (выпуск облигаций признан несостоявшимся или недействительным).

В случае, если эмиссия облигаций, находящихся в процессе размещения, приостановлена, указываются:

регистрирующий орган, принявший решение о приостановлении эмиссии облигаций, дата принятия такого решения;

основания приостановления эмиссии облигаций.

В случае, если выпуск облигаций признан несостоявшимся, указываются:

регистрирующий орган, принявший решение о признании выпуска облигаций несостоявшимся, дата принятия такого решения;

основания признания выпуска облигаций несостоявшимся.

В случае признания выпуска облигаций недействительным указываются:

наименование органа, принявшего решение о признании выпуска облигаций недействительным;

дата принятия указанного решения;

дата вступления указанного решения в законную силу.

Регистрирующий орган, зарегистрировавший отчет об итогах выпуска облигаций, дата регистрации

Указываются регистрирующий орган, зарегистрировавший отчет об итогах выпуска облигаций, дата регистрации.

Указывается регистрирующий орган, в который представлен отчет об итогах выпуска, в случае, если выпуск акций размещен до вступления в силу Федерального закона "О рынке ценных бумаг".

Рыночная информация об облигациях выпуска

Указываются основные рынки, на которых осуществляется торговля облигациями выпуска, включая наименования организаторов торговли.

Иная существенная информация о ценных бумагах предыдущих выпусков.

Г. Сведения о размещаемых ценных бумагах

(Раздел повторяется в полном объеме для каждого выпуска ценных бумаг, оформляемых данным проспектом эмиссии ценных бумаг.)

38. Сведения о размещаемых ценных бумагах.

38.1. Сведения об акциях.

Категория (тип), форма акций выпуска

Указываются категория (обыкновенные или привилегированные) акций, тип привилегированных акций, форма (документарные или бездокументарные).

Количество размещаемых акций выпуска.

Номинальная стоимость одной акции выпуска.

Общий объем выпуска (по номинальной стоимости).

Права, предоставляемые акциями

Приводятся положения устава эмитента о правах, предоставляемых акциями этой категории (типа) (в том числе размер дивиденда по привилегированным акциям), описываются иные права их владельцев, предусмотренные законодательством Российской Федерации, а также даются необходимые пояснения о порядке осуществления этих прав. В случае размещения конвертируемых привилегированных акций указывается категория (тип), количество и номинальная стоимость акций, в которые конвертируется каждая привилегированная акция, все права по таким ценным бумагам, а также порядок и условия такой конвертации.

Способ размещения акций.

Срок и порядок размещения акций

В случае распределения акций среди учредителей акционерного общества при его учреждении указывается дата распределения акций.

В случае распределения дополнительных акций среди акционеров, а также конвертации акций в случаях, предусмотренных подпунктами 6.1.3 - 6.1.7 пункта 6.1 Стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии, указывается срок с момента государственной регистрации акций, по истечении которого осуществляется такое распределение (конвертация).

В случае размещения акций путем подписки указываются дата начала и дата окончания размещения акций. В случае размещения акций путем открытой подписки указываются также сроки и порядок осуществления акционерами преимущественного права приобретения акций в соответствии со статьями 40 и 41 Федерального закона "Об акционерных обществах", а также сроки и порядок размещения акций в соответствии с пунктом 11.20 Стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии.

Цена размещения акций

Указывается цена (цены) или порядок определения цены размещения одной акции выпуска (за исключением дополнительных акций, распределяемых среди акционеров, акций, размещаемых путем конвертации, а также акций, размещаемых в соответствии с пунктом 11 Указа Президента Российской Федерации от 18 августа 1996 года N 1210 "О мерах по защите прав акционеров и обеспечению интересов государства как собственника и акционера").

При размещении путем открытой подписки с оплатой деньгами голосующих акций указывается также цена их размещения среди акционеров - владельцев голосующих акций, осуществляющих преимущественное право их приобретения.

Условия и порядок оплаты акций

Указываются условия, порядок оплаты акций (за исключением дополнительных акций, распределяемых среди акционеров, акций, размещаемых путем конвертации, а также акций, размещаемых в соответствии с пунктом 11 Указа Президента Российской Федерации от 18 августа 1996 года N 1210 "О мерах по защите прав акционеров и обеспечению интересов государства как собственника и акционера"), в том числе периодичность платежей, форма расчетов, номера счетов, на которые должны перечисляться средства в оплату акций.

Дата принятия и орган эмитента, принявший решение о размещении акций выпуска

Указываются орган эмитента, принявший решение о размещении акций выпуска, и дата принятия указанного решения.

Дата утверждения и орган эмитента, утвердивший решение о выпуске (проспект эмиссии) акций

Указываются орган (органы) эмитента, утвердивший (утвердившие) решение о выпуске акций и проспект эмиссии, а также дата (даты) утверждения.

Любые ограничения на эмиссию акций, установленные в уставе эмитента, ограничения в отношении возможных приобретателей размещаемых акций

Указываются любые ограничения на эмиссию акций, установленные в уставе эмитента, ограничения в отношении возможных приобретателей размещаемых акций, в том числе круг лиц (имена и наименования и (или) категории лиц), среди которых предполагается разместить акции.

Доля акций, при неразмещении которой выпуск акций признается несостоявшимся

38.2. Сведения об облигациях.

Серия и форма облигаций выпуска

Указывается серия облигаций, являются ли они именными или на предъявителя, процентными или дисконтными, документарными или бездокументарными. В случае, если выпуск предполагается размещать траншами, указывается порядок идентификации облигаций каждого транша.

Количество размещаемых облигаций выпуска

Указывается количество размещаемых облигаций выпуска.

В случае, если выпуск предполагается размещать траншами, указывается количество облигаций в каждом транше либо порядок его определения.

Номинальная стоимость одной облигации выпуска.

Общий объем выпуска (по номинальной стоимости)

Указывается общий объем выпуска по номинальной стоимости. В случае, если выпуск предполагается размещать траншами, дополнительно указывается объем по номинальной стоимости по каждому траншу (или порядок его определения).

Права, предоставляемые каждой облигацией выпуска

Указывается право владельцев облигаций на получение от эмитента в предусмотренный ею срок номинальной стоимости облигации либо получения иного имущественного эквивалента, а также право на получение фиксированного в ней процента от номинальной стоимости облигации либо иных имущественных прав.

В случае размещения конвертируемых облигаций указываются вид, категория (тип) или серия, количество и номинальная стоимость ценных бумаг, в которые конвертируется каждая облигация, все права по ценным бумагам, в которые облигации конвертируются, а также порядок и условия такой конвертации.

Иные права, предусмотренные законодательством Российской Федерации.

Способ размещения облигаций.

Срок и порядок размещения облигаций

В случае размещения облигаций путем подписки указываются дата начала и дата окончания размещения облигаций. В случае, если выпуск предполагается размещать траншами, дополнительно указываются сроки размещения каждого транша или порядок их определения.

В случае размещения облигаций, конвертируемых в акции, путем открытой подписки указываются также сроки и порядок осуществления акционерами преимущественного права приобретения облигаций, конвертируемых в голосующие акции, в соответствии со статьями 40 и 41 Федерального закона "Об акционерных обществах", а также сроки и порядок размещения облигаций, конвертируемых в акций, в соответствии с пунктом 11.20 Стандартов эмиссии акций при учреждении акционерных обществ, дополнительных акций, облигаций и их проспектов эмиссии.

Цена размещения облигаций

Указывается цена (цены) или порядок определения цены размещения одной облигации выпуска (за исключением облигаций, размещаемых путем конвертации).

При размещении путем открытой подписки с оплатой деньгами облигаций, конвертируемых в голосующие акций, указывается также цена их размещения среди акционеров - владельцев голосующих акций, осуществляющих преимущественное право их приобретения.

Условия и порядок оплаты облигаций

Указываются условия, порядок оплаты облигаций (за исключением облигаций, размещаемых путем конвертации), в том числе периодичность платежей, форма расчетов, номера счетов, на которые должны перечисляться средства в оплату облигаций.

Дата принятия и орган эмитента, принявший решение о размещении облигаций выпуска

Указываются орган эмитента, принявший решение о размещении облигаций выпуска, и дата принятия указанного решения.

Дата утверждения и орган эмитента, утвердивший решение о выпуске (проспекта эмиссии) облигаций

Указываются орган (органы) эмитента, утвердивший (утвердившие) решение о выпуске облигаций и проспект эмиссии, а также дата (даты) утверждения.

Любые ограничения на эмиссию облигаций, установленные в уставе эмитента, ограничения в отношении возможных приобретателей размещаемых облигаций

Указываются любые ограничения на эмиссию облигаций, установленные в уставе эмитента, ограничения в отношении возможных приобретателей размещаемых облигаций, в том числе круг лиц (имена и наименования, и (или) категории лиц), среди которых предполагается разместить облигации.

Обеспечение по облигациям выпуска

В случае выпуска облигаций с обеспечением указываются:

полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму юридического лица, предоставившего обеспечение;

вид обеспечения;

размер обеспечения в денежном выражении.

39. Данные об эмиссии ценных бумаг.

Порядок хранения и учета прав на ценные бумаги

Указываются полное фирменное наименование, включая организационно - правовую форму, место нахождения, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом) регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев именных ценных бумаг эмитента, и в случае централизованного хранения ценных бумаг выпуска также и депозитария, осуществляющего централизованное хранение, а также данные о лицензии (номер, дата выдачи, орган, выдавший лицензию, срок действия) на осуществление соответствующей деятельности.

В случае, если эмитент осуществляет ведение реестра владельцев именных ценных бумаг самостоятельно, указываются подразделение эмитента, осуществляющее ведение реестра, почтовый адрес, телефон (с междугородным кодом).

Приводятся основные данные, касающиеся порядка учета и перехода прав собственности на ценные бумаги.

Порядок принятия эмитентом решения о заключении сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и крупных сделок в ходе размещения ценных бумаг выпуска

В случае размещения акций и ценных бумаг, конвертируемых в акции, путем подписки указывается порядок принятия эмитентом решения о согласии на заключение сделок, в совершении которых имеется заинтересованность, и крупных сделок в ходе размещения ценных бумаг выпуска, если решение о согласии на заключение таких сделок не принято до государственной регистрации выпуска ценных бумаг.

Данные об организациях, принимающих участие в размещении ценных бумаг (андеррайтерах)

Указываются полные фирменные наименования, включая организационно - правовые формы, места нахождения и почтовые адреса организаций, принимающих участие в размещении ценных бумаг выпуска, их функции, методы размещения и существенные условия договора (договоров) между эмитентом и этими организациями, условия вознаграждения, а также номера, даты выдачи, сроки действия лицензий на осуществление брокерской деятельности на рынке ценных бумаг и органы, их выдавшие.

40. Использование средств от размещения ценных бумаг

Указываются цели, на которые предполагается использовать средства, полученные от размещения ценных бумаг выпуска, а также конкретные суммы, предусматриваемые для каждой цели.

41. Порядок налогообложения доходов по размещаемым ценным бумагам

Описывается порядок налогообложения доходов по ценным бумагам, включая ставки соответствующих налогов для разных категорий владельцев ценных бумаг (физические лица, юридические лица, резиденты, нерезиденты), порядок и сроки их уплаты.

Д. Дополнительная информация

42. Ограничения в обращении ценных бумаг

Указываются любые ограничения в обращении ценных бумаг выпуска.

43. Прочие особенности и условия выпуска и (или) обращения ценных бумаг

Указываются прочие особенности и условия, которые определяют положение владельцев ценных бумаг, а также могут повлиять на принятие решения о приобретении ценных бумаг выпуска.

44. Основные места (место) продажи ценных бумаг

Указываются основные места (место) продажи размещаемых ценных бумаг в случае их размещения путем подписки, места (место) обмена (выдачи) сертификатов документарных ценных бумаг в случае размещения документарных ценных бумаг путем конвертации.

Приложение 5
к Стандартам эмиссии акций
при учреждении акционерных обществ,
дополнительных акций, облигаций
и их проспектов эмиссии