Законодательная база Российской Федерации

ИНСТРУКЦИЯ ЦБ РФ от 16.07.93 N 16 (ред. от 30.06.99) "О ПОРЯДКЕ ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫМИ БАНКАМИ СЧЕТОВ НЕРЕЗИДЕНТОВ В ВАЛЮТЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"

1. На рублевые счета типа "И" могут зачисляться:

1.1. Выручка в рублях от продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации в порядке, устанавливаемом Банком России.

1.2. Поступления в виде дивидендов по акциям, процентов по паевым и долевым вкладам, а также иных доходов, полученных в результате распределения прибыли (дохода) резидента - предприятия, учреждения, организации.

1.3. Суммы возврата средств из федерального и местных бюджетов, а также от резидентов - продавцов объектов приватизации и иных объектов иностранных инвестиций средств по расчетам по сделкам купли - продажи вышеуказанных объектов, а также средств, ранее перечисленных в качестве задатка по этим сделкам.

1.4. Суммы штрафных санкций, взыскиваемых по сделкам купли - продажи объектов приватизации и иных объектов иностранных инвестиций.

1.5. Поступления сумм, оставшихся от реализации активов ликвидированных предприятий после удовлетворения требований кредиторов.

1.6. Поступления сумм компенсаций стоимости объектов, принадлежащих нерезиденту - владельцу счета и национализированных либо реквизированных в случаях и порядке, предусмотренных законодательными актами Российской Федерации, а также убытков, причиненных нерезиденту - владельцу счета в результате принятия законодательных актов Российской Федерации или в результате действий органов государственной власти, прекращающих право собственности на принадлежащие ему объекты иностранных инвестиций или препятствующих осуществлению этого права.

1.7. Суммы от реализации акций, паевых и долевых вкладов, являющихся объектами иностранных инвестиций на территории Российской Федерации.

1.8. поступления сумм платежей, связанных с членством нерезидентов и осуществлением ими срочных (фьючерсных и опционных) сделок купли - продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации на биржах.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.98 N 190-У)

1.9. Поступления сумм в погашение долгосрочных кредитов и займов, а также сумм процентов, неустойки и иных платежей по долгосрочным кредитам и займам, предоставленным на основании разрешений Банка России в соответствии с пунктом 2.5 настоящей Инструкции.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.05.99 N 557-У)

2. Средства с рублевых счетов типа "И" по распоряжению владельцев (распорядителей) счетов могут быть использованы для:

2.1. Покупки иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации через уполномоченные банки.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 05.09.94 N 109)

2.2. Платежей по сделкам купли - продажи объектов иностранных инвестиций (в том числе объектов приватизации), кроме платежей по сделкам купли - продажи ценных бумаг, не указанных в пункте 2.3 настоящего раздела, а также платежей, осуществляемых банками - нерезидентами при приобретении долей участия в уставном капитале кредитных организаций - резидентов.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 05.09.94 N 109; Указания ЦБ РФ от 24.11.97 N 30-У)

2.3. Платежей по сделкам купли - продажи ценных бумаг с номиналом в иностранной валюте; акций с номиналом в рублях за исключением акций кредитных организаций - резидентов, приобретаемых банками - нерезидентами; ценных бумаг с номиналом в рублях (кроме акций с номиналом в рублях за исключением акций кредитных организаций - резидентов, приобретаемых банками - нерезидентами), выданных (выпущенных) резидентами со сроком до погашения от даты заключения соответствующей сделки более одного года; государственных ценных бумаг с номиналом в рублях со сроком до погашения от даты заключения соответствующей сделки более одного года.

(в ред. Письма ЦБ РФ от 05.09.94 N 109; Указания ЦБ РФ от 24.11.97 N 30-У)

2.4. Переводов сумм задатка на счет продавца (в том числе на счет соответствующего фонда имущества для участия в конкурсе (аукционе) по приобретению объектов приватизации) в связи со сделками купли - продажи объектов иностранных инвестиций.

2.5. Уплаты штрафных санкций, предусмотренных договорами купли - продажи объектов иностранных инвестиций и законодательством Российской Федерации.

2.6. Выплаты комиссионного вознаграждения уполномоченному банку, осуществляющему обслуживание по счету типа "И".

2.7. Переводов на рублевый счет типа "Т", открытый на имя того же владельца - нерезидента.

2.8. платежей, связанных с членством нерезидентов и осуществлением ими срочных (фьючерсных и опционных) сделок купли - продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации на биржах.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 23.03.98 N 190-У)

2.9. Выплаты вознаграждения брокерам при осуществлении операций с ценными бумагами, расчеты по которым в соответствии с настоящей Инструкцией осуществляются через рублевые счета типа "И".

(в ред. Указания ЦБ РФ от 06.07.98 N 279-У)

2.10. Предоставления долгосрочных кредитов и займов, а также уплаты неустойки и иных платежей по долгосрочным кредитам и займам, предоставляемых на основании разрешений Банка России в соответствии с пунктом 2.5 настоящей Инструкции.

(в ред. Указания ЦБ РФ от 14.05.99 N 557-У)

3. Запрещаются зачисление на рублевые счета типа "И" средств, полученных в кредит в рублях, начисление и выплата процентов по остаткам на счетах типа "И", переводы с рублевых счетов типа "И" на рублевые счета типа "И", а также на рублевые корреспондентские счета банков - нерезидентов и счета типа "Т", открытые на имя других владельцев - нерезидентов.

На рублевые счета типа "И" средства зачисляются только в безналичном порядке. Не допускается снятие наличных денег с рублевых счетов типа "И".

4. Не допускается предоставление в кредит средств с рублевых счетов типа "И", за исключением кредитов и займов, указанных в пункте 2.5 раздела II настоящей Инструкции; зачисление на счета типа "И" средств с рублевых счетов типа "Т" и рублевых корреспондентских счетов банков - нерезидентов за исключением случаев, указанных в пункте 3 раздела IV настоящей Инструкции, а также размещение средств со счетов типа "И" в банковские депозиты, депозитные сертификаты банков, облигации (в том числе государственные) и иные виды долговых обязательств, кроме ценных бумаг, указанных в пункте 2.3 настоящего раздела.

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 14.05.99 N 557-У, от 30.06.99 N 595-У)

5. Перевод нерезидентами - владельцами рублевых счетов типа "И" купленной на внутреннем валютном рынке Российской Федерации через уполномоченные банки иностранной валюты осуществляется без ограничений в соответствии с законодательством Российской Федерации.

(в ред. Приказа ЦБ РФ от 28.05.96 N 02-196)