Законодательная база Российской Федерации

"ПОЛОЖЕНИЕ О ПОРЯДКЕ ВЫДАЧИ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫМИ УЧРЕЖДЕНИЯМИ БАНКА РОССИИ РАЗРЕШЕНИЙ НА УМЕНЬШЕНИЕ РАЗМЕРА РУБЛЕВЫХ СРЕДСТВ, ПОДЛЕЖАЩИХ ВНЕСЕНИЮ В ДЕПОЗИТ В СООТВЕТСТВИИ С ПУНКТОМ 3.2 УКАЗАНИЯ БАНКА РОССИИ N 519-У ОТ 22.03.99" (утв. ЦБ РФ 05.07.99 N 78-П)

На основании статей 4 и 9 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле", статьи 4 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и пункта 1.5 Указания Банка России "Об особенностях порядка применения Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99" N 543-У от 14.04.99 ("Вестник Банка России" от 16.04.99 N 24) (далее - "Указание N 543-У") устанавливается порядок выдачи территориальными учреждениями Банка России разрешений юридическим лицам - резидентам на уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания Банка России "О порядке покупки юридическими лицами - резидентами иностранной валюты за рубли на внутреннем валютном рынке Российской Федерации для целей осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию" N 519-У от 22.03.99 ("Вестник Банка России" от 25.03.99 N 18) (далее - "Указание N 519-У"), при покупке иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации на цели осуществления платежей по договорам об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров).

1. В настоящем Положении используются следующие основные понятия:

1.1. Разрешение - документ, выдаваемый юридическому лицу - резиденту территориальным учреждением Банка России по месту нахождения юридического лица - резидента в соответствии с пунктом 1.5 Указания N 543-У в порядке, предусмотренном настоящим Положением, предоставляющий право уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У при покупке иностранной валюты для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров). Разрешение выдается юридическому лицу - резиденту на покупку иностранной валюты для осуществления каждого платежа только по одному договору об импорте товаров в Российскую Федерацию;

1.2. Сведения о договоре - документ, оформленный в соответствии с Приложением 1 к настоящему Положению, содержащий информацию о юридическом лице - резиденте и договоре об импорте товаров в Российскую Федерацию;

1.3. понятия "резидент", "Исполняющий банк", "ответственное лицо" используются в значениях, определенных Указанием Банка России "О порядке совершения юридическими лицами - резидентами операций покупки и обратной продажи иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации" N 383-У от 20.10.98 ("Вестник Банка России" от 28.10.98 N 74).

2. Территориальные учреждения Банка России рассматривают вопрос о выдаче Разрешения резиденту при наличии хотя бы одного из следующих условий:

2.1. учредителем (участником) резидента является Российская Федерация;

2.2. учредителем (участником) резидента является субъект Российской Федерации;

2.3. основанием покупки иностранной валюты является осуществление платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию для государственных нужд;

2.4. иностранная валюта покупается для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств, выделенных на эти цели из федерального бюджета;

2.5. иностранная валюта покупается для осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию за счет средств, выделенных на эти цели из бюджета субъекта Российской Федерации;

2.6. период деятельности резидента с момента государственной регистрации составляет не менее 1 года и резидент имеет ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта Российской Федерации по месту своего нахождения о выдаче Разрешения.

3. Для получения Разрешения резидент представляет в Исполняющий банк Сведения о договоре по форме, указанной в Приложении 1 к настоящему Положению, а также документы, подтверждающие информацию, указанную в Сведениях о договоре.

Сведения о договоре должны быть подписаны руководителем (лицом, его замещающим) резидента, заверены печатью резидента.

4. Исполняющий банк, получивший от резидента документы, указанные в пункте 3 настоящего Положения, проверяет:

4.1. правильность и полноту оформления резидентом Сведений о договоре;

4.2. соответствие информации, содержащейся в Сведениях о договоре, договору об импорте товаров в Российскую Федерацию и иным документам, имеющимся в Исполняющем банке, а также представленным резидентом в соответствии с пунктом 3 настоящего Положения;

4.3. соблюдение условий выдачи Разрешения, указанных в пункте 2 настоящего Положения.

При соответствии представленных резидентом документов указанным требованиям ответственное лицо подписывает Сведения о договоре и проставляет печать Исполняющего банка, используемую для целей валютного контроля.

Порядок регистрации и хранения документов, указанных в пункте 3 настоящего Положения, Исполняющий банк определяет самостоятельно.

5. В территориальное учреждение Банка России резидент представляет следующие документы:

5.1. заявление о выдаче Разрешения с обоснованием невозможности уменьшения размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У;

5.2. Сведения о договоре, подтвержденные Исполняющим банком в соответствии с пунктом 4 настоящего Положения;

5.3. копию договора об импорте товаров в Российскую Федерацию, заверенную нотариально или ответственным лицом Исполняющего банка;

5.4. ходатайство руководителя (главы администрации) субъекта Российской Федерации о выдаче Разрешения (в случае, указанном в пункте 2.6 настоящего Положения).

Резидент вправе представить дополнительные документы, которые, по его мнению, могут способствовать положительному решению вопроса о выдаче Разрешения.

6. В течение 10 рабочих дней с даты получения документов, указанных в пункте 5 настоящего Положения, территориальное учреждение Банка России вправе запросить у резидента дополнительные документы, связанные с покупкой резидентом иностранной валюты на внутреннем валютном рынке Российской Федерации на цели осуществления платежей по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию до ввоза товаров на территорию Российской Федерации (до таможенного оформления товаров) без предварительного депонирования средств в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У.

7. В течение 10 рабочих дней с даты получения всех документов, указанных в пунктах 5 и 6 настоящего Положения, территориальное учреждение Банка России обязано выдать Разрешение либо отказать в выдаче Разрешения.

8. В случае, если резидент представил достаточные доказательства того, что он не имеет возможности уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У, руководитель территориального учреждения Банка России или его заместитель принимает решение о выдаче Разрешения.

Разрешение может предусматривать уменьшение размера рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, как на всю сумму рублей, за которую будет покупаться иностранная валюта для осуществления платежа по договору об импорте товаров в Российскую Федерацию, так и на ее часть.

Разрешение выдается по форме, указанной в Приложении 2 к настоящему Положению, и подписывается руководителем территориального учреждения Банка России или его заместителем.

Разрешение направляется резиденту заказным письмом с уведомлением о вручении или выдается уполномоченному лицу резидента на основании доверенности.

9. Территориальные учреждения Банка России отказывают в выдаче Разрешения при наличии одного из следующих оснований:

9.1. резидент не представил достаточных доказательств того, что он не имеет возможность уменьшить размер рублевых средств, подлежащих внесению в депозит в соответствии с пунктом 3.2 Указания N 519-У, способами, указанными в пунктах 1.1 - 1.4 Указания N 543-У;

9.2. резидент не представил какой-либо из документов, указанных в пункте 5 настоящего Положения;

9.3. документы, запрошенные дополнительно в соответствии с пунктом 6 настоящего Положения, не представлены резидентом в территориальное учреждение Банка России в течение одного месяца с даты направления уведомления об их представлении;

9.4. в представленных резидентом документах выявлена недостоверная информация.

10. Территориальное учреждение Банка России вправе отказать в выдаче Разрешения, если оно неоднократно получало информацию о валютных операциях, проводимых клиентом на основании договоров, имеющих признаки, указанные в подпункте "б" пункта 1.2 Указания Банка России "Об усилении валютного контроля со стороны уполномоченных банков за правомерностью осуществления их клиентами валютных операций и о порядке применения мер воздействиЏ к уполномоченным банкам за нарушения валютного законодательства" N 500-У от 12.02.99 ("Вестник Банка России" от 24.02.99 N 13) (далее - Указание N 500-У), либо информацию о выявленных нарушениях валютного законодательства в порядке, установленном Указанием N 500-У.

11. Настоящее Положение вступает в силу со дня опубликования в "Вестнике Банка России".

Председатель
Центрального банка
Российской Федерации
В.В.ГЕРАЩЕНКО